EJERCICIO DE CONCILIACION

El siguiente documento refleja los movimientos del mes de julio en el libro mayor de Banco Continental  perteneciente a El Trébo

LIBRO MAYOR DE BANCO CONTINENTAL CTA. CORRIENTE Nº 5698-22356-96

CODIGO DE CUENTA Nº: 1.1.02.01.02 MOVIMIENTOS JULIO DE 2010

FECHA CONCEPTO DEBE HABER

7/1/2010 Saldo
7/1/2010 Corrección del Depósito Nº 1956 166,500
7/1/2010 Corrección del Cheque Nº 4505 122,600
7/2/2010 Cheque Nº 4508 47,700
7/4/2010 Depósito Nº 3984 180,000

7/6/2010 N.C. Efectos descontados 100,000

7/14/2010 Cheque Nº 4509 55,000

7/20/2010 Cheque Nº 4510 52,000
7/25/2010 Depósito Nº 4866 130,000
7/28/2010 Cheque Nº 4511 65,500
7/30/2010 Depósito Nº 5698 78,000
7/28/2010 Cheque Nº 4512 15,800
7/31/2010 Depósito Nº 6892 40,000

Este es el estado de cuenta enviado por el banco al 31 de julio de 2010

BANCO CONTINENTAL. CONTROL Nº 3377233

Capital Bs. 280.000.000,00 EL TRÉBOL
ESTADO DE CUENTA Código de cuenta Nº 5698-22356-96
DESDE 01/07/2010 HASTA 31/07/2010 PÁG. 1/1
FECHA CONCEPTOS CARGOS ABONOS SALDOS
JULIO Saldo 185,900
1 Depósito Nº 2365 153,800 339,700
2 Cheque Nº 4508 47,700 292,000
5 Depósito Nº 3984 180,000 472,000
6 N.C. Efectos descontados 100,000 572,000
6 N.D. Gastos de cobranza 5,000 567,000
15 Cheque Nº 4506 25,000 542,000
20 Cheque Nº 4510 25,000 517,000
25 Depósito Nº 4866 130,000 647,000
30 Depósito Nº 5698 78,000 725,000

Se pide realizar la conciliacion, notese que traen saldos diferentes desde el principio.
Continental  perteneciente a El Trébol 

º 5698-22356-96

O DE 2010

SALDO
230,000
396,500
273,900
226,200
406,200

506,200

451,200
399,200
529,200
463,700
541,700
525,900
565,900
Ejercicio 19

Nro. 1
Con la siguiente información prepare la conciliación bancaria correspondiente y elabore los

Fecha Concepto Débitos Créditos

01-04-XX Saldo anterior
02-04-XX Deposito Nro. 3456 114,200.00
03-04-XX Cheque Nro. 11421 30,000.00
04-04-XX Cheque Nro. 11422 26,200.00
04-04-XX Cheque Nro. 11423 24,570.00
04-04-XX Deposito Nro. 5133 25,000.00
06-04-XX Nota de crédito Nro.242 38,000.00
10-04-XX Deposito Nro. 4277 153,800.00
14-04-XX Cheque Nro. 11426 17,120.00
19-04-XX Cheque Nro. 11427 19,155.00
21-04-XX Nota de debito nro. 432 5,000.00
24-04-XX Deposito Nro. 80201 40,000.00
30-04-XX Nota de crédito Nro.190 8,000.00
30-04-XX Nota de debito Nro. 767 40,000.00
30-04-XX Nota de debito Nro. 832 27,500.00

INFORMACION ADICIONAL

a) La nota de crédito Nro.242 corresponde a un documento cobrado por el banco.

El monto del giro es de Bs.38.400,00 el banco descontó los gastos de cobranza y abono el neto en la cuenta de la empresa.

b) El depósito Nro.5133 fue registrado correctamente en la empresa

c) La nota de crédito Nro.190 corresponde a intereses ganados sobre inversiones realizadas

d) La nota de debito Nro.432 corresponde a comisiones varias

e) La nota de debito Nro.767 corresponde a un cheque devuelto, de uno de nuestros

clientes, el cual había sido depositado por la empresa.

f) La nota de debito Nro. 832 corresponde al pago de un documento

g) El cheque Nro.11423 fue registrado correctamente en los libros de la empresa

ria correspondiente y elabore los asientos de ajustes necesarios:

MUEBLERIA LA MODERNA, C.A.

MAYOR DEL BANCO CLIENTE: MUEB
DE DESARROLLO COMERCIAL BANCO DE DESA
MES: ABRIL DE 200X

Saldo
86,350.00 Fecha Concepto Debe
200,550.00 01-04-XX Saldo anterior
170,550.00 02-04-XX Deposito Nro. 3456 114,200.00
144,350.00 02-04-XX Cheque Nro. 11421
119,780.00 02-04-XX Cheque Nro. 11422
144,780.00 02-04-XX Cheque Nro. 11423
182,780.00 04-04-XX Deposito Nro. 5133 21,500.00
336,580.00 06-04-XX Cheque Nro. 11424
319,460.00 08-04-XX Cheque Nro. 11425
300,305.00 10-04-XX Deposito Nro. 4277 153,800.00
295,305.00 13-04-XX Cheque Nro. 11426
335,305.00 14-04-XX Cheque Nro. 11427
343,305.00 24-04-XX Deposito Nro. 80201 40,000.00
303,350.00 30-04-XX Deposito Nro. 9876 116,720.00
275,805.00 446,220.00

SALDO EN LIBROS 384,335.00

SALDO EN EXTRACTO 275,805.00
DIFERENCIA EN SALDOS -108,530.00
neto en la cuenta de la empresa.
CONCILIACION BANCARIA

ACREDITAMOS - NO DEBITARON

Cheque en mano
Cheque en mano

TOTAL

NO ACREDITAMOS - DEBITARON

Nota debito

NO DEBITAMOS - ACREDITARON
Nota Credito
Error cheque
Error Deposito

TOTAL

DEBITAMOS - NO ACREDITARON

Deposito

PARTE EN SALDO EN EXTRACTO

 ESTADO DE CUENTA
CLIENTE: MUEBLERIA LA MODERNA, CA.
BANCO DE DESARROLLO COMERCIAL, S.A.
MES:ABRIL DE 200X

Haber Saldo
86,350.00
200,550.00
30,000.00 170,550.00
26,200.00 144,350.00
24,750.00 119,600.00
141,100.00
16,700.00 124,400.00
14,310.00 110,090.00
263,890.00
17,120.00 246,770.00
19,155.00 227,615.00
267,615.00
384,335.00
148,235.00

16,700.00
14,310.00

31,010.00 AJUSTES DEBE HABER

1110 BANCOS 72,500

5310 GASTO 72,500
72,500
1110 BANCO 46,000
1305 CLIENTES 46,000
 46,000 1110 BANCO 180
180 2205 PROVEEDORES 180
3,500
1110 BANCO 3,500
49,680 1305 CLIENTES 3,500

116,720

-108,530.00