codigos cuentas debito credito -

la empresa el OSITO LTDA gran contribuyente compra mercancias por valor de $3.500.000 a la empresa el trapiche
ltda (regimen comun) a crédito

1408 Mercancias no fabricadas 2,941,176

240402 IVA desconrable 558,824 3.50%
241908 Retecompras 2,5% 73,529 20%
242008 reteiva 83,824
2405 reteica 23,529
2201 3,319,118

2. la empresa el OSITO LTDA gran contribuyente vende mercancias por valor de $2.800.000 a la
empresa el Zapatico S.A. gran Contribuyente

4107 comercio al por mayor y por menor 2,352,941

240401 iva generado 447,059
241908 retefuente 2,5% 58,823.53
1101 2,741,176.47

la empresa el trapiche ltda. Vende mercancias a la empresa zapatico S.A. gran contribuyente por
Valor de $2.950.000 pagando 50% al contado y resto a credito.
4107 2,478,992
240401 471,008
170201 61,975
170207 70,651
170202 19,832
1101 1,398,771
1301 1,398,771

la empresa el OSITO LTDA gran contribuyente paga honorarios la sociedad de abogados ltda
(regimen comun

5102 1,350,000 1,134,453.78

241903 113,445
1101 1,236,555

10,600,000 10,600,000
-
Balance de Comprobacion

codigos cuentas Movimiento

Debito Credito Saldo Debito Saldo Credito
1101 4,139,947 1,236,555 2,903,393 -
1102 - - - -
1301 1,398,771 - 1,398,771
1408 2,941,176 - 2,941,176 -
170201 61,975 - 61,975 -
170202 19,832 - 19,832 -
170207 70,651 - 70,651 -
2201 - 3,319,118 - 3,319,118
240401 - 918,067 - 918,067
240402 558,824 - 558,824 -
241903 - 113,445 - 113,445
2405 - 23,529 - 23,529
241905 - - - -
241908 58,824 73,529 - 14,706
242008 - 83,824 - 83,824
4107 - 4,831,933 - 4,831,933
5102 1,350,000 - 1,350,000 -
- - - -
 - - - -
- - - -
10,600,000 10,600,000 9,304,622 9,304,622
- -
.a
codigos cuentas debito credito -

1La empresa el sable regimen comun vende mercancias por valor de $6.567.500 a la empresa el Tomatico s.a gran
contribuyente a crédito.

4107 comercio al por mayor y por menor 6,500,656

240401 IVA generado 1,040,105 3.50%
170201 Retecompras 2,5% 227,523 20%
170207 reteiva 156,016
170202 reteica 52,005
1301 7,105,217
2. Tomatico s.a gran contribuyente compra mercancias a la empresa el zapatico s.a gran
contribuyente pro valor de $1.820.000 pagando el 40% de contado y el resto a crédito

1408 mercancias no fabricadas por la em 1,529,412

240402 Iva descontable 152,941
241908 arrendamiento 2,5% 38,235
1101 657,647
2201 986,471
La empresa Tomatico s.a gran contribuyente paga honorarios por servicios prestados al señor
Jose Pérez por valor $925.000 servicio tecnico

510703 servicio tecnico 925,000

241905 retefuente servicio 55,500
1101 869,500

La empresa Tomatico s.a gran contribuyente compra mercancias a la empresa el Trapiche

Ltda Regimen comun pro valor $3565200 pagando con cheque

1408 mercancias no fabricadas por la empre 2,995,966

240402 Iva generado 569,234 -
241908 Retención en la fuente 2,5% - 74,899
1102 Banco 3,490,301

13,713,314 13,713,314
-
Balance de Comprobacion

codigos cuentas Movimiento

Debito Credito Saldo Debito Saldo Credito
1101 - 1,527,147 - 1,527,147
1102 - 3,490,301 - 3,490,301
1301 7,105,217 - 7,105,217
1408 4,525,378 - 4,525,378 -
170201 227,523 - 227,523 -
170202 52,005 - 52,005 -
170207 156,016 - 156,016 -
2201 - 986,471 - 986,471
240401 - 1,040,105 - 1,040,105
240402 722,175 - 722,175 -
241905 - 55,500 - 55,500
241908 - 113,134 - 113,134
4107 - 6,500,656 - 6,500,656
510703 925,000 - 925,000 -
- - - -
- - - -
- - - -
13,713,314 13,713,314 13,713,314 13,713,314
- -
codigos cuentas debito credito

a. Compra a Ropa Sport Ltda. de Bucaramanga mercancias por valor de $2.230.000 pangado con cheque.

143524.01 Textiles 2,230,000

240810.01 IVA descontable 356,800
236540.01 Retecompras 3,5% 78,050
111005.01 Banco Bogotá 2,508,750

b. gana el premio de una rifa por valor de $20.000.000

429543.01 Premios 20,000,000

135515.01 Retencion en la fuente 20% 4,000,000
110505.01 Caja 16,000,000
c. Paga comisiones a Olga Córdoba, del régimen simplificado, sin vínculo laboral, por valor de
$896,500

519505.01 Comisiones 896,500

236520.01 comisiones 10% 89,650
111005.01 Bancos 806,850

d. Paga honorarios a personal médico por valor de $850.000

511095.01 Personal médico 450,000

236520.01 Comisiones 10% 45,000
111005.01 Banco Bogotá 405,000

e. Paga arrendamiento mensual del almacén por $780.000 e IVA del 10%, a Inmobiliaria del Sur. Cúcuta

512010.01 Almacén 780,000

240810.01 Iva descontable 10% 78,000
236530.01 arrendamiento 3,5% 27,300
111005.01 Bancos 830,700

f. Paga la suma de $480,000 a la Junta administradora del Edificio el Sol, por concepto de Parqueadero del mes de
Julio

512095.01 Parqueadero 480,000

236530.01 Arrendamiento 6% 28,800
110505.01 451,200

EL SERVICIO DE PARQUEADERO SE INCLUYE IVA GENERAL CUANDO SON FACTURADOS POR REGIMEN COMUN
g. Paga servicios a un plomero del régimen simplificado, por valor de $468,500

514560.01 Acuedunto plantas y redes 468,500

236525.01 servicio 6% 28,110
111005.01 Bancos 440,390

  h. Vende mercancias por valor de $2,500,000 pesos a varios clientes de contado.
413524.01 textiles 2,500,000
240805.01 Iva generado 400,000
110505.01 2,900,000

28,639,800 28,639,800

-
 Balance de Comprobacion

codigos cuentas Movimiento

Debito Credito Saldo Debito
110505.01 Caja General 18,900,000 451,200 18,448,800
111005.01 Banco Bogotá - 4,991,690 -
135515.01 retefuente 4,000,000 - 4,000,000
143524.01 Calzado 2,230,000 - 2,230,000
236520.01 comisiones - 134,650 -
236525.01 servicios - 28,110 -
236530.01 arrendamientos - 56,100 -
236540.01 compras - 78,050 -
240805.01 Iva Generado - 400,000 -
240810.01 Iva descontable 434,800 - 434,800
429543.01 Premios - 20,000,000 -
519505.01 Comsiones 896,500 - 896,500
512095.01 Otros 480,000 - 480,000
512010.01 Construcciones 780,000 - 780,000
514560.01 Acueducto redes y plantas 468,500 - 468,500
413524.01 Textiles - 2,500,000 -
511095.01 Personal medico 450,000 - 450,000
28,639,800 28,639,800 28,188,600
-
 -

n cheque.

3.50%
20%

el Sur. Cúcuta

arqueadero del mes de

OR REGIMEN COMUN
Saldo Credito
-
4,991,690

-
134,650
28,110
56,100
78,050
400,000
-
20,000,000
-
-
-
-
2,500,000
-
28,188,600
-