INFORME EJECUTIVO

NRC 483

ESTUDIANTES GRUPO 5
Sergio A. Montealegre C.
ID: 772562
Beyer A. Guasca V.
ID: 771115

DOCENTE
Nidia L. Rodriguez H.

CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

ADMINISTRACIÓN FINANCIERA

VILLAVICENCIO – META
2021
 CARACTERIZACIÓN DE LA EMPRESA

Nombre de la empresa: Artesanias Moka

Tipo de sociedad: Sociedad comercial
Objeto social: Elaboracion y venta de articulos en cuero

Información de la CAMARA DE COMERCIO y del RUT

Registro Mercantil
,
Numero de Matricula
Último Año Renovado
Fecha de Renovacion
Fecha de Matricula
Fecha de Vigencia
Estado de la matricula
Fecha de Cancelación
Tipo de Sociedad
Tipo de Organización
Categoria de la Matricula
Empleados
Afiliado
RESEÑA HISTORICA

Empresa creada en el municipio de Granada Meta en el año 2012 fundada por su gerente Carolina
despues de terminar los estudios de marroquineria decide fundar esta empresa. A pesar de las adver
y personales continua con la labor de esta empresa.

CÓDIGO CIIU: 1512

Duración: INDEFINIDA
Domicilio Principal: Villavicencio
Organismos de vigilancia y control: Ministerio de Comercio, Industria y Turismo en conjunt

ORGANIGRAMA:

2. RESPONSABILIDADES TRIBUTARIAS

Camara de comercio
Industria de comercio

3. ESTRATÉGIA

Moka por medio de la fabricación y distribución de artículos de cuero d

primario como billeteras, bolsos, correas para damas y caballeros elabo
100% hecho a mano.
Como empresa queremos capacitar y generar MISIÓN
empleos a madres cabez
para que puedan crear productos de excelente calidad con los mejores
para distribuir a precio accesible a toda la población.

ser una empresa que en el año 2025 que diseñe y produz

articulos de cuero hecho a mano utilizando diferentes tec
de elaboracion con acabados de calidad de acuerdo a las
tendencias nacionales e internacionales, ademas de
comercialos en locales propios en difernetes partes del p
del mundo.
 ser una empresa que en el año 2025 que diseñe y produz
articulos de cuero hecho a mano utilizando diferentes tec
de elaboracion con acabados de calidad de acuerdo a las
tendencias nacionales e internacionales, ademas de
VISIÓN
comercialos en locales propios en difernetes partes del p
del mundo.

Elaboración de artículos en cuero elaborados a mano resaltando

cultural del llano, generar empleo a jefas de familia que capacite
diferentes labores dentro de nuestro taller, y capacitando a jóven
OBJETIVOS
adolescentes de barrios vulnerables para que desarrollen un mo
productivo para la sociedad.

Elaboracion de articulos en cuero elaborados a mano resaltando la identida

PRINCIPIOS Y VALORES

4. SISTEMAS DE INFORMACIÓN:

E.R.P. (Enterprise Resource Planning ) en español, Sistemas de colaboración empresarial

5. CONTROL
Control preventivo y control retroalimentacion
CTERIZACIÓN DE LA EMPRESA

Registro Mercantil
.
227586
2018
3/26/2018
20120223
Indefinida
ACTIVA

SOCIEDAD COMERCIAL
ESTABLECIMIENTOS DE COMERCIO
ESTABLECIMIENTO DE COMERCIO
N
N

o 2012 fundada por su gerente Carolina Cardona quien

ndar esta empresa. A pesar de las adversidades familiares
a labor de esta empresa.
ercio, Industria y Turismo en conjunto con la DIAN

cación y distribución de artículos de cuero de uso

olsos, correas para damas y caballeros elaboradas
MISIÓN
apacitar y generar empleos a madres cabeza de hogar,
uctos de excelente calidad con los mejores materiales
sible a toda la población.

sa que en el año 2025 que diseñe y produzca

ero hecho a mano utilizando diferentes tecnicas
n con acabados de calidad de acuerdo a las
cionales e internacionales, ademas de
n locales propios en difernetes partes del país y
 sa que en el año 2025 que diseñe y produzca
ero hecho a mano utilizando diferentes tecnicas
n con acabados de calidad de acuerdo a las
cionales e internacionales, ademas de
VISIÓN
n locales propios en difernetes partes del país y

os en cuero elaborados a mano resaltando la identidad

erar empleo a jefas de familia que capacitemos para
ntro de nuestro taller, y capacitando a jóvenes
OBJETIVOS
os vulnerables para que desarrollen un modelo de vida
ciedad.

o elaborados a mano resaltando la identidad cultural del llano

PRINCIPIOS Y VALORES

de colaboración empresarial
 UNIVERSIDAD UNIMINUTO
PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
XYZ
FECHA DE CORTE DICIEMBRE 31 DEL AÑO 2020
Expresados en Miles
año 2 año 1
Descripcion 2,020 Vertical 2,019
ACTIVOS %
Activos Corrientes
Efectivo 28,700 0.86 22,075
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 585,548 17.56 573,862
Inventarios 57,381 1.72 47,920
Total Activo Corriente 671,629 20.14 643,857
Activo No Corriente
Inversiones en Asociados 107,500 3.22 107,500
Propiedad Planta y Equipo 2,549,945 76.48 2,401,455
Activos Intangibles 850 0.03 2,550
Impuesto Diferido 4,309 0.13 2,912
Total Activo No Corriente 2,662,604 79.86 2,514,417
TOTAL ACTIVO 3,334,233 3,158,274

PASIVOS
Pasivos Corrientes
Sobregiros Bancarios 83,600 9.31 115,507
Acrreedores Comerciales 431,480 48.04 420,520
Intereses Por Pagar 2,000 0.22 1,200
Impuestos Corrientes Por Pagar 271,647 30.24 190,316
Provision por Obligaciones por Garantias 4,200 0.47 5,040
Beneficios a Empleados 4,944 0.55 4,754
Arrendamientos Financieros 21,461 2.39 19,884
Total Pasivo Corriente 819,332 91.22 757,221
Pasivo No Corriente
Prestamos Bancarios 50,000 5.57 150,000
Beneficios a Empleados 5,679 0.63 5,076
Arrendamientos Financieros 23,163 2.58 44,624
Total Pasivo No Corriente 78,842 8.78 199,700
TOTAL PASIVO 898,174 956,921

PATRIMONIO
Capital en Acciones 30,000 1.23 30,000
Ganancias Acumuladas 2,406,059 98.77 2,171,353
TOTAL PATRIMONIO 2,436,059 100.00 2,201,353
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 3,334,233 3,158,274
 O
FINANCIERA
NCIERA

EL AÑO 2020

ANALISIS FINANCIERO
Vertical Horizontal
% Absoluta %

0.70 6,625 30.01

18.17 11,686 2.04
1.52 9,461 19.74
20.39 27,772 4.31
0.00 0
3.40 0 0.00
76.04 148,490 6.18
0.08 -1,700 -66.67
0.09 1,397 47.97
79.61 148,187 5.89
100.00 175,959 5.57

3.66 -31,907 -27.62

13.31 10,960 2.61
0.04 800 66.67
6.03 81,331 42.73
0.16 -840 -16.67
0.15 190 4.00
0.63 1,577 7.93
23.98 62,111 8.20

4.75 -100,000 -66.67

0.16 603 11.88
1.41 -21,461 -48.09
6.32 -120,858 -60.52
30.30 -58,747 -6.14

0.95 0 0.00
 68.75 234,706 10.81
69.70 234,706 10.66
100.00 0.00
 UNIVERSIDAD UNIMINUTO
PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR FUNCION DEL GASTO
ARTESANIAS MOKA
FECHA DE CORTE DICIEMBRE 31 DEL AÑO 2020
Expresados en Miles

ANALISIS FINANCIERO
Descripcion 2,020 Vertical 2,019 Vertical
% %
Ingresos de Actividades Ordinarias 6,863,545 100.00 5,808,653 10000.00%
Menos Costo de Venta -5,178,530 -75.45 -4,422,575 -7613.77%
Ganancia Bruta 1,685,015 24.55 1,386,078 2386.23%
Otros Ingresos 88,850 1.29 25,000 43.04%
Costos de Distribucion (de ventas) -175,550 -2.56 -156,800 -269.94%
Gastos de Administracion -810,230 -11.80 -660,389 -1136.91%
Otros Gastos -106,763 -1.56 -100,030 -172.21%
Costos Financieros -26,366 -0.38 -36,712 -63.20%
Ganancias Antes de Impuestos 654,956 9.54 457,147 787.01%
Impuesto a las Ganancias -270,250 -3.94 -189,559 -326.34%
Ganancia del Año 384,706 5.61 267,588 460.67%
Ganancia Acumulada al Comienzo del Año 2,171,353 31.64 2,003,765 3449.62%
Dividendos -150,000 -2.19 -100,000 -172.16%
Ganancia Acumulada al Final del Año 2,406,059 35.06 2,171,353 3738.14%

5,178,530
CIERA
N DEL GASTO

O 2020

ANALISIS FINANCIERO
Horizontal
Absoluta %
1,054,892 18.16
-755,955 17.09
298,937 21.57
63,850 255.40
-18,750 11.96
-149,841 22.69
-6,733 6.73
10,346 -28.18
197,809 43.27
-80,691 42.57
117,118 43.77
167,588 8.36
-50,000 50.00
234,706 10.81
 UNIVERSIDAD UNIMINUTO
PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
XYZ
FECHA DE CORTE DICIEMBRE 31 DEL AÑO 2020

Instrumento Financiero del Activo

Instrumento Financiero del Pasivo

Instrumento Financiero del Patrimonio

 UNIVERSIDAD UNIMINUTO
PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
INDICADORES FINANCIEROS
XYZ
FECHA DE CORTE DICIEMBRE 31 DEL AÑO 2020
Expresados en Miles

LIQUIDEZ A CORTO PLAZO

Activo Corriente
Razón circulante o 671,629
0.8197275
corriente 819,332
Pasivo Corriente

CONCLUSION: La empresa a corto plazo no es solvente, no tienen como cubrir sus

obligaciones a corto plazo.

Activo corriente - inventarios

614,248
Prueba Acida 0.7496937
819,332
Pasivos corrientes

CONCLUSION: Restando los inventarios a los activos la empresa, se evidencia que la

situacion es mas critica ya que tiene una diferencia del 0,2503063 evidenciando la
incapacidad de cumplir con las obligaciones financieras a corto plazo.

POR TIEMPO O ACTIVIDAD

Ventas
6,863,545 175
Rotacion de activos 2.0585079
3,334,233 En dias
Total Activos

CONCLUSION:

Ventas
Rotacion de cuentas por 6,863,545 30
11.8397202
cobrar (CXC)
Rotacion de cuentas por
11.8397202
cobrar (CXC) 579,705 En dias
Cuentas por cobrar

costo de ventas
Rotacion de cuentas por 5,178,530 30
12.1561737
pagar (CXP) 426,000 En dias
Cuentas por pagar

CONCLUSION:

Costos de ventas
5,178,530 4
Rotacion de inventarios 98.3567108
52,651 En dias
Inventarios

CONCLUSION:

APALANCAMIENTO O ENDEUDAMIENTO

Pasivo total
Razon de 898,174 28
0.2843876
endeudamiento 3,158,274 En %
Activo total

CONCLUSION:

Pasivo total
898,174 37
Razon pasivo - capital 0.3686996
2,436,059 En %
Capital contable total

CONCLUSION:

Activo total
3,334,233 137
Multiplicador capital 1.3686996
2,436,059 En %
 Capital contable total

CONCLUSION:

RENTABILIDAD

Utilidad neta
2,406,059 8020
ROE 80.2019667
30,000 En %
Capital accionistas

CONCLUSION:

Utilidad neta
Rendimiento sobre 2,406,059 72
0.7216229
activos 3,334,233 En %
Activos totales

CONCLUSION:

Dividendos en efectivo
Razón pago de 150,000 6
0.0623426
dividendos 2,406,059 En %
Utilidad neta

CONCLUSION:

Utilidad retenida
2,256,059 94
Razón de retencion 0.9376574
2,406,059 En %
Utilidad neta

CONCLUSION:

Utilidad neta
 2,406,059 #DIV/0!
Margen de utilidad neta #DIV/0!
En %
Utilidad de operación

CONCLUSION:
ANCIERA

AÑO 2020

Capital de trabajo: Activo corriente - pasivo corriente

> = 1 solvente
< 1 no solvente

> = 1 solvente
< 1 no solvente

Eficiencia en el uso de los

activos
Éxito en la politica de credito

Eficiencia en uso de activos

Proteccion de acreedores y
posibilidad de endeudamiento

> = 1 No Aplacamiento
< 1 Aplacamiento

Proteccion de accionistas
 Rendimiento que estan
generando por la inversion en
capital

Capacidad de generar valor

con los activos de la entidad

Cuanto de los dividendos se

distribuyen y cuanto se
reinvierte

% de utilidades retenidas
 Eficiencia en la
administracion de la entidad
rriente - pasivo corriente
 UNIVERSIDAD UNIMINUTO
PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
PROBLEMÁTICA Y PROPUESTA DE SOLUCION
XYZ
FECHA DE CORTE DICIEMBRE 31 DEL AÑO 2020
Expresados en Miles

Problemática:

Propuesta de solucion:
IERA
ION

2020
 UNIVERSIDAD UNIMINUTO
PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO
ARTESANIAS MOKA
FECHA DE CORTE DICIEMBRE 31 DEL AÑO 2020
Expresados en Miles

Saldo inicial Aumentos Disminuciones Saldo final

Conceptos patrimoniales
2019 2020

Capital en Acciones 30,000 0.00 0 30,000

Ganancias Acumuladas 2,171,353 234,706 0 2,406,059
TOTAL PATRIMONIO 2,201,353 234,706 0 2,436,059

Firmas
C.C.Carolina.
 UNIVERSIDAD UNIMINUTO
PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
ESTADO DE FUENTES Y USOS
ARTESANIAS MOKA
FECHA DE CORTE DICIEMBRE 31 DEL AÑO 2020
Expresados en Miles

Descripcion 2,020 2,019

ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo 28,700 22,075
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 585,548 573,862
Inventarios 57,381 47,920
Total Activo Corriente 671,629 643,857
Activo No Corriente
Inversiones en Asociados 107,500 107,500
Propiedad Planta y Equipo 2,549,945 2,401,455
Activos Intangibles 850 2,550
Impuesto Diferido 4,309 2,912
Total Activo No Corriente 2,662,604 2,514,417
TOTAL ACTIVO 3,334,233 3,158,274

PASIVOS
Pasivos Corrientes
Sobregiros Bancarios 83,600 115,507
Acrreedores Comerciales 431,480 420,520
Intereses Por Pagar 2,000 1,200
Impuestos Corrientes Por Pagar 271,647 190,316
Provision por Obligaciones por Garantias 4,200 5,040
Beneficios a Empleados 4,944 4,754
Arrendamientos Financieros 21,461 19,884
Total Pasivo Corriente 819,332 757,221
Pasivo No Corriente
Prestamos Bancarios 50,000 150,000
Beneficios a Empleados 5,679 5,076
Arrendamientos Financieros 23,163 44,624
Total Pasivo No Corriente 78,842 199,700
TOTAL PASIVO 898,174 956,921

PATRIMONIO
Capital en Acciones 30,000 30,000
Ganancias Acumuladas 2,406,059 2,171,353
TOTAL PATRIMONIO 2,436,059 2,201,353
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 3,334,233 3,158,274
 VARIACIÓN CLASIFICACIÓN
AUMENTO DISMINUCION FUENTES USOS

6,625 6,625
11,686 11,686 GENERADOR DE EFECTIVO
9,461 9,461 PARTIDA FUENTE
ACTIVO MENOS
PASIVO MAS
0 0 PATRIMONIO MAS
148,490 148,490
-1,700 1,700
1,397 1,397

-31,907 31,907
10,960 10,960
800 800
81,331 81,331
-840 840
190 190
1,577 1,577

-100,000 100,000
603 603
-21,461 21,461
 0 0
234,706 234,706

SUMAS IGUALES 331,867 331,867

DOR DE EFECTIVO
USO
MAS
MENOS
MENOS
 UNIVERSIDAD UNIMINUTO
PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
ARTESANIAS MOKA
FECHA DE CORTE DICIEMBRE 31 DEL AÑO 2020
Expresados en Miles

Actividades de Operación
Ganancia Neta 384,706
Mas Depreciacion / Amortizaciones 0
Menos Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar -11,686
Menos Inventarios -9,461
Menos Sobregiros Bancarios -31,907
Mas Acreedores Comerciales 10,960
Mas Intereses por pagar 800
Mas Impuestos Corrientes 81,331
Menos Provision por Obligaciones -840
Mas Beneficios ma Empleados 190
Mas Arrendamientos Financieros 1,577
Efectivo proveniente de las operaciones 425,670

Actividades de Inversion
Menos Propiedad Planta y Equipo -148,490
Mas Activos Intangibles 1,700
Menos Impuesto Diferido -1,397
Efectivo utilizado para la adquisicion de activos fjos -148,187

Actividades de Financiamiento
Menos prestamos bancarios -100,000
Mas beneficios a empleados 603
Menos Arrendamientos Financieros -21,461
Menos Dividendos* -150,000
Efectivo Utilizado de financiamiento -270,858

Flujo de Efectivo Neto 6,625

Efectivo al Inicio del Periodo (1 enero 2020) 22,075
Efectivo al Final del Periodo (31 diciembre 2020) 28,700

Dividendos pagados
Ganancias Acumuladas (2019) mas Ganancia del año (2020) menos Ganancias acumuladas (2020)
2,171,353+384,706-2,406,059
150000
 GENERADOR DE EFECTIVO
PARTIDA FUENTE USO
ACTIVO MENOS MAS
PASIVO MAS MENOS
PATRIMONIO MAS MENOS

cumuladas (2020)
 + -

Descripcion CLASIFICACIÓN
ACTIVOS FUENTES USOS
Activos Corrientes
Efectivo 6625
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 11686
Inventarios 9461
Total Activo Corriente
Activo No Corriente
Inversiones en Asociados
Propiedad Planta y Equipo 148490
Activos Intangibles 1700
Impuesto Diferido 1397
Total Activo No Corriente
TOTAL ACTIVO

PASIVOS
Pasivos Corrientes
Sobregiros Bancarios 31907
Acrreedores Comerciales 10960
Intereses Por Pagar 800
Impuestos Corrientes Por Pagar 81331
Provision por Obligaciones por Garantias 840
Beneficios a Empleados 190
Arrendamientos Financieros 1577
Total Pasivo Corriente
Pasivo No Corriente
Prestamos Bancarios 100000
Beneficios a Empleados 603
Arrendamientos Financieros 21461
Total Pasivo No Corriente
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
Capital en Acciones
Ganancias Acumuladas 234706
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
331867 331867
 UNIVERSIDAD UNIMINUTO
PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
ARTESANIAS MOKA
FECHA DE CORTE DICIEMBRE 31 DEL AÑO 2020
Expresados en Miles

DESCRIPCION AÑO
1. Actividades de Operación
Efectivo recibido al cliente y otros 6,851,859
Efectivo pagado a:
Proveedores -5,177,031
Empleados
Otros gastos -1,091,750
Total efectivo pagado -6,268,781
Efectivo neto recibido por la operación 583,078
Costo integral de financiamiento
Ganancias -840
Financieros Recibidos 88,850
Financieros Pagados -25,566
Impuestos pagados "Gravamen" -188,919

Efectivo neto por costo integral de financiamieno -126,475

Efectivo y sus equivalentes neto por actividades de operación 456,603

2. Actividades de Inversion
Menos Propiedad Planta y Equipo -148,490
Mas Activos Intangibles 1,700
Menos Impuesto Diferido -1,397

Efectivo y sus equivalentes neto por actividades de inversion -148,187

Efectivo excedente o deficit para aplicar lo requerido en actividades de 308,416

financiacion

3. Actividades de Financiacion
Sobregiros bancarios -31,907
Arrendamientos financieros Cp 1,577
Prestamos bancarios -100,000
Arrendamientos financieros LP -21,461
Pagos derivados -150,000
Efectivo y sus equivalentes neto por actividades de financiacion -301,791

Aumento o disminucion el efectivo y sus equivalentes 6,625

Efectivo al principio de año 22,075
Efectivo y sus equivalentes al final del año 28,700
 GENERADOR DE EFECTIVO
PARTIDA FUENTE USO
ACTIVO MENOS MAS
PASIVO MAS MENOS
PATRIMONIO MAS MENOS
 UNIVERSIDAD UNIMINUTO
PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA PROYECTADO
ARTESANIAS MOKA
FECHA DE CORTE DICIEMBRE 31 DEL AÑO 2021
Expresados en Miles

2019 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC 2021
Descripcion
REAL
ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo 28,700
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 585,548
Inventarios 57,381
Total Activo Corriente 671,629
Activo No Corriente
Inversiones en Asociados 107,500
Propiedad Planta y Equipo 2,549,945
Activos Intangibles 850
Impuesto Diferido 4,309
Total Activo No Corriente 2,662,604
TOTAL ACTIVO 3,334,233

PASIVOS
Pasivos Corrientes
Sobregiros Bancarios 83,600
Acrreedores Comerciales 431,480
Intereses Por Pagar 2,000
Impuestos Corrientes Por Pagar 271,647
Provision por Obligaciones por Garantias 4,200
Beneficios a Empleados 4,944
Arrendamientos Financieros 21,461
Total Pasivo Corriente 819,332
Pasivo No Corriente
Prestamos Bancarios 50,000
Beneficios a Empleados 5,679
Arrendamientos Financieros 23,163
Total Pasivo No Corriente 78,842
TOTAL PASIVO 898,174

PATRIMONIO
Capital en Acciones 30,000
Ganancias Acumuladas 2,406,059
TOTAL PATRIMONIO 2,436,059
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 3,334,233
0
 UNIVERSIDAD UNIMINUTO
PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO
ARTESANIAS MOKA
FECHA DE CORTE DICIEMBRE 31 DEL AÑO 2021
Expresados en Miles

2019 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC 2021
Descripcion
REAL

Ingresos de Actividades Ordinarias 6,863,545

Menos Costo de Venta -5,178,530
Ganancia Bruta 1,685,015
Otros Ingresos 88,850
Costos de Distribucion (de ventas) -175,550
Gastos de Administracion -810,230
Otros Gastos -106,763
Costos Financieros -26,366
Ganancias Antes de Impuestos 654,956
Impuesto a las Ganancias -270,250
Ganancia del Año 384,706
Ganancia Acumulada al Comienzo del Año 2,171,353
Dividendos -150,000
Ganancia Acumulada al Final del Año 2,406,059
 UNIVERSIDAD UNIMINUTO
PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO
EMPRESA COMERCIAL XXXXX
FECHA DE CORTE DICIEMBRE 31 DEL AÑO 2021
Expresados en Miles

Saldo inicial Aumentos Disminuciones Saldo proyeccion

Conceptos patrimoniales
2020 2021

Capital en Acciones 30,000 0.00 0 30,000

Ganancias Acumuladas 2,406,059 0 0 2,406,059
TOTAL PATRIMONIO 2,436,059 0 0 2,436,059

Firmas
 UNIVERSIDAD UNIMINUTO
PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
ESTADO DE FUENTES Y USOS PROYECTADO
EMPRESA COMERCIAL XXXXX
FECHA DE CORTE DICIEMBRE 31 DEL AÑO 2021
Expresados en Miles

2,021 2,020
Descripcion
PROYECTADO REAL
ACTIVOS
Activos Corrientes
Efectivo 0 28,700
Deudores Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 0 585,548
Inventarios 0 57,381
Total Activo Corriente 0 671,629
Activo No Corriente
Inversiones en Asociados 0 107,500
Propiedad Planta y Equipo 0 2,549,945
Activos Intangibles 0 850
Impuesto Diferido 0 4,309
Total Activo No Corriente 0 2,662,604
TOTAL ACTIVO 0 3,334,233

PASIVOS
Pasivos Corrientes
Sobregiros Bancarios 0 83,600
Acrreedores Comerciales 0 431,480
Intereses Por Pagar 0 2,000
Impuestos Corrientes Por Pagar 0 271,647
Provision por Obligaciones por Garantias 0 4,200
Beneficios a Empleados 0 4,944
Arrendamientos Financieros 0 21,461
Total Pasivo Corriente 0 819,332
Pasivo No Corriente
Prestamos Bancarios 0 50,000
Beneficios a Empleados 0 5,679
Arrendamientos Financieros 0 23,163
Total Pasivo No Corriente 0 78,842
TOTAL PASIVO 0 898,174
PATRIMONIO
Capital en Acciones 0 30,000
Ganancias Acumuladas 0 2,406,059
TOTAL PATRIMONIO 0 2,436,059
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 0 3,334,233
 VARIACIÓN CLASIFICACIÓN
AUMENTO DISMINUCION FUENTES USOS

GENERADOR DE EFECTIVO
PARTIDA FUENTE
ACTIVO MENOS
PASIVO MAS
PATRIMONIO MAS
DOR DE EFECTIVO
USO
MAS
MENOS
MENOS
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PROGRAMA DE ADMINISTRACION FINANCIERA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO PROYECTADO
EMPRESA COMERCIAL XXXXX
FECHA DE CORTE DICIEMBRE 31 DEL AÑO 2021
Expresados en Miles

Actividades de Operación
Ganancia Neta Err:509
Mas Depreciacion / Amortizaciones 0
Menos Deudores Comerciales y otras cuentas por cobrar 0
Menos Inventarios 0
Menos Sobregiros Bancarios 0
Mas Acreedores Comerciales 0
Mas Intereses por pagar 0
Mas Impuestos Corrientes 0
Menos Provision por Obligaciones 0
Mas Beneficios ma Empleados 0
Mas Arrendamientos Financieros 0
Efectivo proveniente de las operaciones Err:509

Actividades de Inversion
Menos inversion en asociados 0
Menos Propiedad Planta y Equipo 0
Mas Activos Intangibles 0
Menos Impuesto Diferido 0
Efectivo utilizado para la adquisicion de activos fjos 0

Actividades de Financiamiento
Mas Aumento de Capital 0
Menos prestamos bancarios 0
Mas beneficios a empleados 0
Menos Arrendamientos Financieros 0
Menos Dividendos* Err:508
Efectivo Utilizado de financiamiento Err:508

Flujo de Efectivo Neto Err:509

Efectivo al Inicio del Periodo (1 enero 2019) 28,700
Efectivo al Final del Periodo (31 diciembre 2019) Err:509
 GENERADOR DE EFECTIVO
PARTIDA FUENTE USO
ACTIVO MENOS MAS
PASIVO MAS MENOS
PATRIMONIO MAS MENOS