PRODUCCIONES LACTEAS LTDA.

PARAMETROS
Costo litro baja pro $45 Precio venta queso
Costo litro alta pro $30 costo otros insumos queso/libra
Precio de venta $100 Prod libras queso libras/dia
Costo/procesam/litro $40 Litros de leche por libra
produccion litros baja pro/dia 20,000 costo fijos queso
produccion litros alta pro/dia 30,000 impto
tiempo (días) 180 Costo muerto
perdidas en porcentaje 1

PRODUCCION DE LECHE
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Cantidad de leche en verano 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000
Cantidad de leche en invierno 5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000
TOTAL LITROS COMPRADOS/año 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000
( - ) MERMA 90,000 90,000 90,000 90,000
TOTAL LITROS UTILIZADOS/año 8,910,000 8,910,000 8,910,000 8,910,000

Litros para producir queso - 144,000 144,000 144,000

Litros de leche para venta 8,910,000 8,766,000 8,766,000 8,766,000

FLUJO SIN PROYECTO

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
INGRESOS
Por venta de leche 891,000,000 891,000,000 891,000,000 891,000,000

COSTOS
Por compra de leche 324,000,000 324,000,000 324,000,000 324,000,000
Por procesamiento 360,000,000 360,000,000 360,000,000 360,000,000

FLUJO NETO SIN PROYECTO 207,000,000 207,000,000 207,000,000 207,000,000

FLUJO CON PROYECTO

AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
INGRESOS
Por venta de leche 891,000,000 876,600,000 876,600,000 876,600,000
por venta de queso - 16,200,000 16,200,000 16,200,000

COSTOS
Compra de leche para envasarla 324,000,000 318,600,000 318,600,000 318,600,000
Procesamiento de leche 360,000,000 354,240,000 354,240,000 354,240,000

Compra leche para producir queso 5,400,000 5,400,000 5,400,000

Costo procesamiento queso 540,000 540,000 540,000
Costo fijo anual queso 1,000,000 1,000,000 1,000,000
Depreciacion planta 3,000,000 3,000,000 3,000,000
Depreciacion adecuacion planta 400,000 400,000 400,000
Depreciacion equipo 1,400,000 1,400,000 1,400,000
Valor salvamento gravable
Impuestos - 446,000 446,000 446,000
INVERSION
Adecuación planta 10,000,000
Compra equipo 14,000,000

( + ) Depreciación 4,800,000 4,800,000 4,800,000

Valor Salvamento planta
Costo oportunidad venta planta 65,000,000

FLUJO NETO CON PROYECTO 183,000,000 147,574,000 212,574,000 212,574,000

FLUJO FONDOS INCREMENTAL (24,000,000) (59,426,000) 5,574,000 5,574,000

 $450
$15
100
4
$1,000,000
10
$75,000,000

AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10

3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000 3,600,000
5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000
9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000 9,000,000
90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000 90,000
8,910,000 8,910,000 8,910,000 8,910,000 8,910,000 8,910,000 8,910,000

144,000 144,000 144,000 144,000 144,000 144,000 144,000

8,766,000 8,766,000 8,766,000 8,766,000 8,766,000 8,766,000 8,766,000

AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10

891,000,000 891,000,000 891,000,000 891,000,000 891,000,000 891,000,000 891,000,000

324,000,000 324,000,000 324,000,000 324,000,000 324,000,000 324,000,000 324,000,000

360,000,000 360,000,000 360,000,000 360,000,000 360,000,000 360,000,000 360,000,000

207,000,000 207,000,000 207,000,000 207,000,000 207,000,000 207,000,000 207,000,000

AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10

876,600,000 876,600,000 876,600,000 876,600,000 876,600,000 876,600,000 876,600,000

16,200,000 16,200,000 16,200,000 16,200,000 16,200,000 16,200,000 16,200,000

318,600,000 318,600,000 318,600,000 318,600,000 318,600,000 318,600,000 318,600,000

354,240,000 354,240,000 354,240,000 354,240,000 354,240,000 354,240,000 354,240,000

5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000 5,400,000

540,000 540,000 540,000 540,000 540,000 540,000 540,000
1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000 1,000,000
3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000
400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000
1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000 1,400,000
 446,000 446,000 446,000 446,000 446,000 446,000 446,000

4,800,000 4,800,000 4,800,000 4,800,000 4,800,000 4,800,000 4,800,000

212,574,000 212,574,000 212,574,000 212,574,000 212,574,000 212,574,000 212,574,000

5,574,000 5,574,000 5,574,000 5,574,000 5,574,000 5,574,000 5,574,000

 AÑO 11 AÑO 12
3,600,000 3,600,000
5,400,000 5,400,000
9,000,000 9,000,000
90,000 90,000
8,910,000 8,910,000

144,000 144,000
8,766,000 8,766,000

AÑO 11 AÑO 12

891,000,000 891,000,000

324,000,000 324,000,000
360,000,000 360,000,000

207,000,000 207,000,000

AÑO 11 AÑO 12

876,600,000 876,600,000
16,200,000 16,200,000

318,600,000 318,600,000
354,240,000 354,240,000

5,400,000 5,400,000
540,000 540,000
1,000,000 1,000,000
3,000,000 3,000,000
400,000 400,000
- -
2,000,000
 586,000 786,000

3,400,000 3,400,000
60,000,000

212,434,000 274,234,000

5,434,000 67,234,000