ACTIVIDAD EVALUATIVA - TALLER EJE 3

LABORATORIOS TELL

FLUJO DE CAJA
Lorena Del Castillo
Kelly Tobar Rios
Zenayda Rodríguez
Karol Castillo

Facultad de Ciencias Administrativas y Financieras

Especialización en Gerencia Financiera
Fundación Universitaria del Área Andina

Grupo 106

Tutor: Lerman Ovidio Beltran Tovar

Costos y Presupuestos

Bogotá D. C., 01 de marzo de 2021

 Saldo inicial de caja y bancos

Ventas estimadas en el 2017

Enero Febrero

$ 100,000 $ 120,000
Contado 20% $ 20,000 $ 24,000
Crédito 80% $ 80,000 $ 96,000
Cobrado en el periodo 70% $ 56,000 $ 67,200
Restante periodo siguiente 30% $ 18,000 $ 24,000
Total Ingresos por ventas $ 94,000 $ 115,200

Cuentas por cobrar a diciembre de 2016 $ 18,000

Compras esperadas e
Enero Febrero
Compras periodo $ 40,000 $ 30,000
Compras pagadas $ 20,000 $ 40,000

Compras de diciembre de 2016 (es política de la

Gerencia cancelar a los proveedores durante el
$ 20,000
siguiente mes de la compra, lo mismo aplica para
los trimestres)

Compra Maquinaria Febrero

Compra Maquinaria II Trimestre

Otros ingresos y otro

Otro Enero

Ingresos $ 1,000
Egresos $ 500

Nómina que se pagará

Enero Febrero
$ 10,000 $ 12,000

Se solicitara un préstamo por valor de $50.000, el cual se

para amortizarlo.
El impuesto de renta por pagar asciende a $15.000 que se
Se esperan nuevos aportes de los socios por valor de $20
 $ 5,000

Ventas estimadas en el 2017 (miles de pesos)

Marzo II Trimestre III Trimestre IV Trimestre

$ 80,000 $ 320,000 $ 480,000 $ 400,000

$ 16,000 $ 64,000 $ 96,000 $ 80,000
$ 64,000 $ 256,000 $ 384,000 $ 320,000
$ 44,800 $ 179,200 $ 268,800 $ 224,000
$ 28,800 $ 19,200 $ 76,800 $ 115,200
$ 89,600 $ 262,400 $ 441,600 $ 419,200

Compras esperadas en el año

Marzo II Trimestre III Trimestre IV Trimestre
$ 60,000 $ 220,000 $ 300,000 $ 250,000
$ 30,000 $ 60,000 $ 220,000 $ 300,000

Fechas de Pago
$ 100,000 Febrero
$ 200,000 II Trimestre

Otros ingresos y otros egresos en efectivo

Febrero Marzo II Trimestre III Trimestre IV
Trimestre
$ 800 $ 3,000 $ 1,500 $ 3,000 $ 1,000
$ 300 $ 1,000 $ 1,000 $ 2,000 $ 1,000

Nómina que se pagará en 2017

Marzo II Trimestre III Trimestre IV Trimestre
$ 12,000 $ 30,000 $ 32,000 $ 36,000

o por valor de $50.000, el cual será otorgado en Marzo, con un año de gracia
$ 50,000
r pagar asciende a $15.000 que serán cancelados en Marzo. $ 15,000
tes de los socios por valor de $20.000 en el tercer trimestre. $ 20,000
 LABORATORIOS TELL
Estado de Flujo de Efectivo
del 01 de enero al 31 de diciembre de 2017
(millones de pesos)

INGRESOS Enero Febrero Marzo II Trimestre

Saldo inicial en caja $ 5,000

Venta Contado $ 20,000 $ 24,000 $ 16,000 $ 64,000
Cobrado en el periodo $ 56,000 $ 67,200 $ 44,800 $ 179,200
Restante de Otros periodos $ 18,000 $ 24,000 $ 28,800 $ 19,200
Otros Ingresos $ 1,000 $ 800 $ 3,000 $ 1,500
Prestamo $ 50,000
Aportes Socios
T. INGRESOS $ 100,000 $ 116,000 $ 142,600 $ 263,900

EGRESOS Enero Febrero Marzo II Trimestre

Compras pagadas en el periodo $ 20,000 $ 40,000 $ 30,000 $ 60,000

Compras Maquinaria $ 100,000 $ 200,000
Otros Egresos $ 500 $ 300 $ 1,000 $ 1,000
Nómina $ 10,000 $ 12,000 $ 12,000 $ 30,000
Impuesto de Renta 2016 $ 15,000
T.EGRESOS $ 30,500 $ 152,300 $ 58,000 $ 291,000

T. INGRESOS $ 100,000 $ 116,000 $ 142,600 $ 263,900

T.EGRESOS $ 30,500 $ 152,300 $ 58,000 $ 291,000
SALDO PERIODO ANTERIOR $ 69,500 $ 33,200 $ 117,800
SALDO DEL PERIODO $ 69,500 $ 33,200 $ 117,800 $ 90,700
e 2017

III Trimestre IV Trimestre Total

$ 5,000
$ 96,000 $ 80,000 $ 300,000
$ 268,800 $ 224,000 $ 840,000
$ 76,800 $ 115,200 $ 282,000
$ 3,000 $ 1,000 $ 10,300
$ 50,000
$ 20,000 $ 20,000
$ 464,600 $ 420,200 $ 1,507,300

III Trimestre IV Trimestre Total

$ 220,000 $ 300,000 $ 670,000

$ 300,000
$ 2,000 $ 1,000 $ 5,800
$ 32,000 $ 36,000 $ 132,000
$ 15,000
$ 254,000 $ 337,000 $ 1,122,800

$ 464,600 $ 420,200 $ 1,507,300

$ 254,000 $ 337,000 $ 1,122,800
$ 90,700 $ 301,300 $ 384,500
$ 301,300 $ 384,500