SUPERTIENDAS EL SOL S.A.

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

(Millones $)
Dic 31 de Dic 31 de
ACTIVO 2018 2019
VARIACIÓN CLASIFICACIÓN CONCEPTOS FUENTES USOS
Efectivo 4.432 3.965 La Utilidad X
Clientes 13.096 14.430 X
La depreciación y otros cargos (ER) que no generan salida de efectivo
Inventarios 11.985 12.870 Pérdidas netas X
Gastos anticipados 567 690 Pago de dividendos X
SUBTOTAL ACTIVO CORRIENTE 30.080 31.955 Readquisición de Acciones X
Activos Fijos 27.195 28.430 Capital y prima colocación de acciones + -
Menos: Depreciación acumulada 7.422 11.027 SE HACEN CÁLCULOS Pasivos + -
SUBTOTAL ACTIVOS FIJOS NETOS 19.773 17.403 Activos - +
Cargos diferidos 2.851 2.670
TOTAL ACTIVOS 52.704 52.028 1. Cambio en el Activo Fijo
PASIVOS Activo Fijo neto del periodo 2019
Obligaciones bancarias C.P. 3.200 4.200 Más: Depreciación del periodo 2019 (E. R.)
Proveedores 7.653 9.183 Menos: Activo fijo neto del periodo anterior -2018
Impuesto de renta por pagar 708 1.764 SE HACEN CÁLCULOS
SUBTOTAL PASIVOS CORRIENTES 11.561 15.147 2. Pago del Impuesto de Renta
Obligaciones bancarias L.P. 9.750 9.750 Impuesto de Renta año anterior
Pasivos estimados y provisiones 1.580 1.764 Más: Provisión Impuesto de Renta año actual
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 11.330 11.514 Menos: Impuesto de Renta año actual
TOTAL PASIVO 22.891 26.661
PATRIMONIO 3. Cambio en el Superavit de Capital
Capital Social 8.000 8.000 Superávit del año anterior 2018
Reservas 3.420 3.985 Más: Dividendos por pagar año anterior 2018
Utilidades Acumuladas 12.750 7.828 SE HACEN CÁLCULOS Menos: Superávit del año actual 2019
Utilidad del Ejercicio 5.643 5.554 Menos: Dividendos por pagar año actual 2019
TOTAL PATRIMONIO 29.813 25.367
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 52.704 52.028 Superávit del Año anterior 2018
Reservas
Más: Utilidades del Ejercicio
Más: Utilidad Acumulada

Superávit del Año Actual 2019

Reservas
Más: Utilidad Acumulada
 SUPERTIENDAS EL SOL S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
DE ENERO 1 A DICIEMBRE 31 DE 2019

VENTAS 403.555
Menos: Costo de ventas 370.980
UTILIDAD BRUTA 32.575

GASTOS GENERALES 23.765

UTILIDAD OPERACIONAL 8.810

OTROS INGRESOS 432

INTERESES PAGADOS 698

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 8.544

Menos: PROVISIÓN IMPUESTO DE RENTA 2.990

UTILIDAD NETA 5.554

NOTA: CUANDO EN EL ESTADO DE RESULTADOS NO SE MUESTRA EL GASTO

POR DEPRECIACIÓN, SE PUEDE CALCULAR POR LA DIFERENCIA QUE EXISTE EN
LA DEPRECIACIÓN ACUMULADA DEL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
(11.027-7.422 = 3.605)
 SUPERTIENDAS EL SOL S.A.
ESTADO DE FUENTES Y USOS
A DICIEMBRE 31 DE 2019

FUENTES
Utilidad del ejercicio
Cargos a resultados que no implican salida de efectivo
Provisión impuesto de renta
Depreciación
Pasivos estimados y provisiones
Cargos Diferidos

TOTAL GENERACIÓN INTERNA DE RECURSOS

OTRAS FUENTES
Disminución de Efectivo
Aumento en las obligaciones Bancarias C.P.
Aumento en Proveedores
TOTAL FUENTE DE RECURSOS

USOS
Cambios en el Activo fijo
Pago de Impuesto de Renta
Cambio en el Superavit de Capital
Aumento de Clientes
Aumento de Inventario de Mercancías
Aumento de Gastos pagados por anticipado
TOTAL USOS DE RECURSOS