Emmanuel Feliz SRL.

Entrada al Diario

Fecha Detalle Auxiliar Debito credito

Caja y banco 910,000.00

Mobiliario de oficina 90,000.00
Edificio 1,000,000.00
@
1/1/2017 Capital 2,000,000.00
Emmanuel Feliz 1,500,000.00
Altagracia Duran 300,000.00
Rikelmin Urbaez 200,000.00
P/R la creacion de la empresa Emmanuel feliz SRL
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Inventario 400,000.00
@
1/2/2017
Caja y banco 400,000.00
P/R compra de mercancia al contado
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Caja y banco 600,000.00
@
1/3/2017 Prestamos por pagar Largo Plazo 600,000.00
Banco Popular 600,000.00
P/R prestamo al banco popular
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Cuenta por cobrar 340,000.00
Marino Caminero 340,000.00
Costo de venta 221,000.00
1/4/2017 @
Ingresos por venta 221,000.00
Inventario 340,000.00
P/R venta de mercancia a credito a Marino Caminero
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Caja y banco 100,000.00
Camioneta 200,000.00
@
1/5/2017
Capital 300,000.00
Miguel Medina 300,000.00
P/R aporte de Miguel Medina
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Gastos de sueldo 100,000.00
1/6/2017
 @
1/6/2017
Caja y banco 100,000.00
P/R gastos de sueldo
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Inventario 350,000.00
@
1/7/2017 Cuentas por pagar 350,000.00
Junior Decena 350,000.00
P/R venta de mercancia a credito a Junior Decena
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Prestamos por pagar L.P 25,000.00
Banco Popular 25,000.00
Gastos de Intereses 1,500.00
1/8/2019
@
Caja y banco 26,500.00
P/R pago de la primer cuota capital mas intereses
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Seguro pagado por anticipado 24,000.00
@
1/9/2017
Caja y banco 24,000.00
P/R pago de seguro
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Inventario 600,000.00
@
1/10/2017 Cuentas por pagar 600,000.00
Dania Ozuna 600,000.00
P/R gastos de energia electrica
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Caja y banco 460,000.00
Costo de venta 289,800.00
@ 460,000.00
1/11/2017
Ingresos por venta
Inventario 289,800.00
P/R venta al contado
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Gastos de energia electrica 10,000.00
@
1/12/2017
Caja y banco 10,000.00
P/R pago de energia electrica.
XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
Gastos de seguro 2,000.00
@
1/13/2017
Seguro pagado por anticipado 2,000.00
P/R gasto de seguro.
340,000.00 valor de la factura
0.65 %
221,000.00 EL COSTO

221000
1600
138.13
460,000.00 valor de la factura
0.63 %
289,800.00 EL COSTO
 0
CUENTAS POR PAGAR
CAJA Y BANCO 350,000.00 (7.-)
(1.-) 910,000.00 400,000.00 (2.-) 600,000.00 (10.-)
(3.-) 600,000.00 100,000.00 (6.-) - 950,000.00
(5.-) 100,000.00 26,500.00 (8.-) 950,000.00
(11.-) 460,000.00 24,000.00 (9.-)
10,000.00 (12.-) AUXILIAR
2,070,000.00 560,500.00 JUNIOR DECENA
1,509,500.00 350,000.00 (7.-)

AUXILIAR
DANIA OZUNA
600,000.00 (10.-)
CUENTAS POR COBRAR
(4.-) 340,000.00
PRESTAMOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
(8.-) 25,000.00 600,000.00 (3.-)
340,000.00 575,000.00

AUXILIAR AUXILIAR
MARINO CAMINERO BANCO POPULAR
(4.-) 340,000.00 (8.-) 25,000.00 600,000.00 (3.-)
575,000.00

INVENTARIO
(2.-) 400,000.00 221,000.00 (4.-)
(7.-) 350,000.00 289,800.00 (11.-)
(10.-) 600,000.00

1,350,000.00 510,800.00 INGRESOS POR VENTAS

839,200.00 340,000.00 (4.-)
460,000.00 (11.-)
800,000.00
MOBILIARIO DE OFICINA
(1.-) 90,000.00 COSTO DE VENTA
(4.-) 221,000.00
(11.-) 289,800.00
EDIFICIO
(1.-) 1,000,000.00
510,800.00
 CAMIONETA GASTOS DE SUELDO
(5.-) 200,000.00 (6.-) 100,000.00

SEGURO PAGADO POR ADELANTADO GASTOS DE INTERESES

(9.-) 24,000.00 2,000.00 (13.-) (8.-) 1,500.00
22,000.00
GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA
(12.-) 10,000.00

GASTOS DE SEGURO
(13.-) 2,000.00
 AUXILIAR
CAPITAL ENMANUEL FELIZ
2,000,000.00 (1.-) 1,500,000.00 (1.-)
300,000.00 (5.-)
2,300,000.00 1,500,000.00

AUXILIAR
ALTAGRACIA DURAN
300,000.00 (1.-)

300,000.00

AUXILIAR
RIKELMIN URBAEZ
200,000.00 (1.-)

A LARGO PLAZO 200,000.00

AUXILIAR
MIGUEL MEDINA
300,000.00 (5.-)

300,000.00
 SISTEMA CUENTAS.

1- PERPETUO O PERMANENTE INVENTARIO

2- PERIODICAMENTE COMPRAS
VENTAS O INGRESOS POR VENTAS

INVENTARIO INICIAL 900000

MAS COMPRAS 500000
MENOS VENTAS O INGRESOS POR VENTAS -600000
INVENTARIO FINAL 800000

EL PROXIMO MES
INVENTARIO INICIAL 800000
COMPRAS
VENTAS O INGRESOS POR VENTAS
INVENTARIO FINAL 800000
 ECUACION CONTABLE
A= P+ C

DEBITO CREDITO
1- ACTIVO PASIVO 2-
5- COSTOS CAPITAL 3- O PATRIMONIO
6- GASTOS INGRESOS 4-
CATALOGO DE CUENTAS
1- ACTIVO 2- PASIVOS

1- ACTIVO 1-1- ACTIVOS CIRCULANTES

1-1-1 CAJA Y BANCO
1-1-1-1 CAJA
2- PASIVOS 1-1-1-2 BANCO
1-1-1-2-1 BANCO POPULAR
1-1-1-2-2 BANRESERVAS
3- CAPITAL

4- INGRESOS

1-2 ACTIVOS FIJOS

5- COSTOS 1-2-1 MOBILIARIOS DE OFICNA

6- GASTOS
3- CAPITAL 4- INGRESOS 5- COSTOS
6- GASTOS
 ENMANUEL FELIZ S.R.L.
BALANZA DE COMPROBACION
AL 13-01-2017
VLORES EN RD$

CUENTAS DEBITO CREDITO

CAJA Y BANCO 2,070,000.00 560,500.00

CUENTAS POR COBRAR 340,000.00
INVENTARIO 1,350,000.00 510,800.00
SEGURO PAGADO POR ADELANTADO 24,000.00 2,000.00
MOBILIARIO DE OFICINA 90,000.00
CAMIONETA 200,000.00
EDIFICIO 1,000,000.00
CUENTAS POR PAGAR 950,000.00
PRESTAMOS POR PAGAR A LARGO PLAZO 25,000.00 600,000.00
CAPITAL 2,300,000.00
INGRESOS POR VENTAS 800,000.00
COSTO DE VENTA 510,800.00
GASTOS DE SUELDO 100,000.00
GASTOS DE INTERESES 1,500.00
GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA 10,000.00
GASTOS DE SEGURO 2,000.00
5,723,300.00 5,723,300.00
BALANCE

1,509,500.00 CAJA Y BANCO

340,000.00 (1.-) 910,000.00 400,000.00 (2.-)
839,200.00 (3.-) 600,000.00 100,000.00 (6.-)
22,000.00 (5.-) 100,000.00 26,500.00 (8.-)
90,000.00 (11.-) 460,000.00 24,000.00 (9.-)
200,000.00 10,000.00 (12.-)
1,000,000.00 2,070,000.00 560,500.00
950,000.00 1,509,500.00
575,000.00
2,300,000.00 PRESTAMOS POR PAGAR A LARGO PLAZO
800,000.00 (8.-) 25,000.00 600,000.00 (3.-)
510,800.00 575,000.00
100,000.00
1,500.00
10,000.00
2,000.00
9,250,000.00
 ENMANUEL FELIZ S.R.L.
ESTADO DE RESULTADO
AL 13-01-2017
VLORES EN RD$

INGRESOS VOLORES

INGRESOS POR VENTAS 800,000.00

COSTO DE VENTA 510,800.00
INGRESOS NETOS 289,200.00

GASTOS
GASTOS DE SUELDO 100,000.00
GASTOS DE INTERESES 1,500.00
GASTOS DE ENERGIA ELECTRICA 10,000.00
GASTOS DE SEGURO 2,000.00
TOTAL DE GASTOS 113,500.00
RESULTADOS DEL EJERCICIO 175,700.00
 ENMANUEL FELIZ S.R.L.
BALANCE GENERAL
AL 13-01-2017
VLORES EN RD$

ACTIVOS VALORES
ACTIVOS CIRCULANTE
CAJA Y BANCO 1,509,500.00
CUENTAS POR COBRAR 340,000.00
INVENTARIO 839,200.00
SEGURO PAGADO POR ADELANTADO 22,000.00
TOTAL ACTIVOS CIRCULANTE 2,710,700.00

ACTIVOS FIJOS
MOBILIARIO DE OFICINA 90,000.00
CAMIONETA 200,000.00
EDIFICIO 1,000,000.00
TOTAL ACTIVOS FIJOS 1,290,000.00
TOTAL ACTIVOS 4,000,700.00

PASIVOS
CUENTAS POR PAGAR 950,000.00
PRESTAMOS POR PAGAR A LARGO PLAZO 575,000.00
TOTAL DE PASIVOS 1,525,000.00

CAPITAL
CAPITAL 2,300,000.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 175,700.00
TOTAL CAPITAL 2,475,700.00
TOTAL PASIVOS Y CAPITAL 4,000,700.00