Nombre del alumno: Torres Rodríguez Alma Guadalupe.

Carrera: Licenciatura en Gestión y Administración de Pymes.

Asignatura: Contabilidad financiera

Docente: Martin Rodríguez Vázquez

Unidad y Tema de la Actividad.

U1. Actividad 2. Conciliación bancaria

Fecha de entrega: 5/08/2019

Ciudad: Santiago de Querétaro

) Revisa a detalle los registros efectuados en el Auxiliar de bancos, observar que
en él Debe o Cargo están todas las entradas o depósitos efectuados a la empresa
y en el Haber o Abono están todas las salidas o pagos realizados por ésta, así
como su saldo.

BAJO CONTROL, S.A. DE C.V.

LIBRO AUXILIAR MAYOR
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
03/04/2018 Saldo inicial $29,921.00   $29,921.00
07/04/2018 Depósito venta de día $10,000.00   $39,921.00
17/04/2018 Pago cheque 502   $9,202.00 $30,719.00
21/04/2018 Depósito venta al público $22,310.00   $53,029.00
Pago de renta. Cheque  
23/04/2018 $15,000.00 $38,029.00
506
28/04/2018 Pago de cheque 504   $5,000.00 $33,029.00
Pago de cliente mediante  
29/04/2018 $12,000.00 $45,029.00
transferencia
  Saldo Final $74,231.00 $29,202.00 $45,029.00

BANCO MEX, S.A.      

ESTADO DE CUENTA. BANCARIO      
FECHA DETALLE DEBE HABER SALDO
03/04/2018 Saldo inicial   $29,921.00 $29,921.00
07/04/2018 Depósito con cheque $10,000.00 $39,921.00
17/04/2018 Cheque pagado 502 $9,202.00   $30,719.00
21/04/2018 Depósito de cuenta de terceros $22,310.00 $53,029.00
23/04/2018 Cheque pagado 506 $15,000.00   $38,029.00
24/04/2018 Comisión $596.00   $37,433.00
  Saldo Final $24,798.00 $62,231.00 $37,433.00

2) Analizar el Estado de Cuenta bancario y elaborar la conciliación bancaria.

 

CONCILIACION IGUALACION DE SALDOS  

     
Saldo inicial LIBRO ESTADO CUENTA
AL 27 /04/18 $ 45,029.00 $ 37,433.00

CHEQUE PENDIENTE   $ 5,000.00

PAGO VIA TRANSFERENCIA $ 12,000.00

COMISION $ 596.00  

  $ 44,433.00 $ 44,433.00

La importancia de este control es para darle solución a aquellos movimientos que

quedan en el aire entre la empresa y la institución bancaria, y para poder
realizarlas hay que tener mucho cuidado en revisar los libros que la empresa nos
regala.

FUENTES:

 Harrison, W. y Horngren, C. (2003). Contabilidad. México: Pearson