Nombre del alumno: Torres Rodríguez Alma Guadalupe.

Carrera: Licenciatura en Gestión y Administración de Pymes.

Docente: Flor de María Estrada Gómez.

Asignatura: Consultoría y gestión del financiamiento.

Unidad y Tema de la Actividad. ACTIVIDAD 2.

Estado de
resultados
proforma.

Fecha de entrega: 11/11/2020

Ciudad: Santiago de Querétaro

 RESUMEN DEL FINANCIAMIENTO

NOMBRE DE LA PYME BAR

PRODUCTO QUE VENDEBEBIDAS ALCHOLICAS Y COMIDA

ESTADO QUERETARO

MUNICIPIO/DELEGACIO QUERETARO

NOMBRE DEL ALUMNO ALMA GUADALUPE TORRES RODRIGUEZ

OBJETIVO DEL PLAN INCREMENTAR LA PRODUCCIÓN

META 150 mensual.

MONTO A FINANCIAR RECURSOS PROPIOS

RECURSOS EXTERNOS

TOTAL

INDICADORES DE MEDICION

INTERPRETA EL VALOR OBTENIDO DEL VAN Y LA TIR

tres millones, veintiunmil cuatroscientos dos pesos

ciento ochenta y tres porciento

¿CONTINUA LA EMPRESA EL PLAN DE PEDIR FINANCIAMIENTO EXTERNO?

pues solo pidieron un

¿POR QUÉ? financiamiento antes
unico hoy en dia solo de abrir sus
utilizan y fue
el
propios recursos que la empresa
les genera para cubrir las
necesidades
ENTO

AÑO DE CONSTITUCION 2000

No. AÑOS EXPERIENCIA 15

RECURSOS PROPIOS $ 11,656

RECURSOS EXTERNOS $ 261,300

TOTAL $ 272956

VAN $
2,510,366

TIR % 139%

no
 Indicaciones:
Capturar información solo en las celdas que están en color morado.
Supuestos:

a) Considera en la proyección de las ventas, los planes de iniciarse o expandirse en el mercado, es decir, el Incr
y meta de la empresa.
b) Incremento en el número de unidades vendidas del 5% anual a partir del año tres y hasta el año cinco.

c) Incremento en el costo de ventas derivado de las nuevas contrataciones de recursos humanos en caso de ex

d) Inflación de 3.51% anual. Por lo tanto se incrementa el precio de la mercancia y los costos

ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA

Nombre de la empresa:
(Cifras en pesos)
AÑO
CONCEPTO
1 2 3

1. Ventas totales (a x b) 600,000 931,590 1,626,434

a) Número de uniformes 100 150 253

b) Precio unitario 6,000 6,211 6,429

2.- Costo de Ventas 207,852 215,543 223,518

3. Utilidad bruta (1-2) 392,148 716,047 1,402,916

Renta el local 0 0

Luz 3,000 3,105 3,214

Telefono 4,800 4,968 5,143
Agua 2,000 2,070 2,143
Pagina Web 6,000 6,211 6,429
Salarios 183,000 189,423 196,072
Publicidad 5,000 5,176 5,357
4.- Gastos de operación 203,800 210,953 218,358

5. Utilidad de operación (3-4) 188,348 505,094 1,184,558

a) Menos= Depreciaciones 5,000 8,200 8,200

6. Utilidad antes de impuestos 183,348 496,894 1,176,358

7. Impuesto a la utilidad, ISR ( 10.%) 18,335 49,689 117,636

Flujo de efectivo neto (6-7) 165,013 447,204 1,058,722

Razón de rentabilidad 27.50% 48.00% 65.09%

 Promedio anual
Razón de crecimiento del flujo neto de efect -1621912894% -4410890791%
Promedio anual
rse en el mercado, es decir, el Incremento en la producción o las unidades vendidas de acuerdo al objetivo

ño tres y hasta el año cinco.

recursos humanos en caso de existir, o aumento de los insumos y materiales

cia y los costos

OFORMA
Llenar las celdas que están
en color morado
AÑO

4 5

1,691,939 1,760,083

254 256

6,654 6,888

231,363 239,484

1,460,576 1,520,599

0 0

3,327 3,444
5,323 5,510
2,218 2,296
6,654 6,888
202,954 210,078
5,545 5,740
226,022 233,956

1,234,554 1,286,643

8,200 8,200

1,226,354 1,278,443

122,635 127,844 Calcular ISR para los cinco años

1,103,718 1,150,599

65.23% 65.37%
 54% Calcular la razón de rentabilidad
-105827219.25 -110324938 y la razón de crecimiento
-69120048.535
 Evaluación Financiera

Cálculo del VAN y TIR

Año Flujo Efectivo Neto

0 -272,956 Captura el monto de la inversión

1 165,013
2 447,204
3 1,058,722
4 1,103,718
5 1,150,599

Tasa de descuento% 10%

Valor actual neto (VAN) 2,510,366
Tasa interna de retorno(TI 139.2%

REFERENCIAS:UNADM. (2020). UNIDAD 2. SITUACIÓN FINANCIERA ACTUAL Y PROYECTADA, CONS

Y PROYECTADA, CONSULTORÍA Y GESTIÓN DEL FINANCIAMIENTO