LA EMPRESA "LA CASA DE LA FORTUNA LTDA" REALIZA LA COMPRA DE MATERIA PRIMA PARA EL PROCESO DE ELABORAR PERROS

CALIENTES DURANTE EL MES DE JUNIO DE 2020

HOJA DE COSTO
PRODUCTO: PERROS CALIENTES
MATERIA PRIMA
DETALLE DESCRIPCION VALOR UNID CANTIDAD DIARIA CANTIDAD MES TOTAL MES
PANES PAN PERRO X 4 $ 2,650 8 240 $ 636,000
SALCHICHAS SALCHICHA $ 1,200 25 750 $ 900,000
CEBOLLA KL $ 2,600 2 60 $ 156,000
VERDURAS LECHUGA KL $ 1,700 1 30 $ 51,000
TOMATE KL $ 2,400 2 60 $ 144,000
QUESO QUESO TAJADO KL $ 10,000 1 30 $ 300,000
SALSA DE TOMATE $ 1,500 1 30 $ 45,000
SALSAS
MOSTAZA $ 1,500 1 30 $ 45,000
TOTAL $ 2,277,000

MANO DE OBRA GASTO TOTAL

STALING CHAPARRO $ 877,803
TOTAL $ 877,803

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION MES

ARRIENDO LOCAL $ 450,000
SERVILLETAS PAQUETE $ 30,000
PALILLOS CAJA $ 27,000
ENERGIA ELECTRICA $ 80,000
ACUEDUCTO $ 50,000
ESPATULA $ 12,000
MESA $ 70,000
PINZAS $ 15,000
ESTUFA $ 1,000,000
NEVERA $ 700,000
CUCHILLO $ 15,000
EMPAQUE/BOLSAS $ 12,000
TRANSPORTE $ 4,000
TOTAL $ 2,465,000

RESUMEN TOTAL
MATERIA PRIMA $ 2,277,000
MANO DE OBRA $ 1,408,269
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION$ 2,600,000
TOTAL $ 6,285,269

DIAS
TRABAJADOS

NOMBRE SUELDO BASICO 30 CAJA DE INTERESES

AUX DE PENSION PRIMAS DE
SALARIO BASICO SALUD 8.5% ARL 0,522% COMPENSACION CESANTIAS DE VACACIONES DOTACION GASTO TOTAL
TRANSPORTE 12% SERVICIO
STALING CHAPARRO $ 877,803 4% CESANTIAS
$ 877,803 $ 102,854 $ 74,613 $ 105,336 $ 4,582 $ 35,112 $ 81,721 $ 8,778 $ 46,328 $ 36,575 $ 34,567 $ 1,408,269
APORTES SEGURIDAD SOCIAL 8.5%
12%
SALUD 0.522% VALOR
AFP $ 74,613
ARL $ 105,336
TOTAL $ 4,582
$ 184,531
PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES 8.33%
1%
CESANTIAS 8.33% VALOR
INTERECES DE CESANTIAS $ 81,689
PRIMA DE SERVICIO 4.17% $ 9,807
DOTACION $ 81,689
VACACIONES $ 34,567
TOTAL $ 36,604
$ 244,356
APORTES PARAFISCALES 4%

CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR VALOR

TOTAL $ 35,112
$ 35,112
CODIGO DESCRIPCION PARCIAL DEBE
7105 MATERIA PRIMA $ 2,277,000
710501 PAN PERRO X 4 $ 636,000
710502 SALCHICHAS $ 900,000
710503 CEBOLLA KL $ 156,000
710504 LECHUGA KL $ 51,000
710505 TOMATE KL $ 144,000
710506 QUESO TAJADO KL $ 300,000
710507 SALSA DE TOMATE $ 45,000
710508 MOSTAZA $ 45,000
7205 MANO DE OBRA $ 1,408,271
720501 SALARIO BASICO $ 877,803
720502 AUXILIO TRANSPORTE $ 102,854
720503 SALUD 8.5% $ 74,613
720504 PENSIÓN 12% $ 105,336
720505 ARL 0,522% $ 4,582
720506 CAJA DE COMPENSACIÓN 4% $ 35,112
720507 CESANTIAS $ 81,721
720508 INTERESES DE CESANTIAS $ 8,778
720509 VACACIONES $ 46,328
720510 PRIMAS DE SERVICIO $ 36,575
720511 DOTACIÓN $ 34,567
7305 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 2,465,000
73050101 ENERGIA ELECTRICA $ 80,000
73050102 ACUEDUCTO $ 50,000
7305 DEPRECIACION UTENSILIOS
73050202 SERVILLETAS PAQUETE $ 30,000
73050203 PALILLOS CAJA $ 27,000
73050204 ESPATULA $ 12,000
73050205 MESA $ 70,000
73050206 PINZAS $ 15,000
73050207 ESTUFA $ 1,000,000
73050208 NEVERA $ 700,000
73050209 CUCHILLO $ 15,000
730503 ARRIENDO LOCAL $ 450,000
730504 EMPAQUES/BOLSA $ 12,000
730505 TRANSPORTE $ 4,000
1405 MATERIA PRIMA
140501 PAN PERRO X 4 $ 636,000
140502 SALCHICHAS $ 900,000
140503 CEBOLLA KL $ 156,000
140504 LECHUGA KL $ 51,000
140505 TOMATE KL $ 144,000
140506 QUESO TAJADO KL $ 300,000
140507 SALSA DE TOMATE $ 45,000
140508 MOSTAZA $ 45,000
2505 SALARIO POR PAGAR
25050201 SALARIO $ 877,803
250503 AUXILIO TRANSPORTE $ 102,854
2370 RETENCION Y APORTES DE NOMINA
23700503 SALUD 8.5% $ 74,613
23700605 ARL 0,522% $ 4,582
23701006 CAJA DE COMPENSACIÓN 4% $ 35,112
2380 ACREEDORES VARIOS
23803004 PENSIÓN 12% $ 105,336
2610 PROVISIONES DE PRESTACIONES SOCIALES
26100507 CESANTIAS $ 81,721
26101008 INTERESES DE CESANTIAS $ 8,778
26101509 VACACIONES $ 46,328
26102010 PRIMAS DE SERVICIO $ 36,575
1455 MATERIALES, REPUESTOS Y ACCESORIOS
14555511 DOTACIÓN Y SUMINISTROS A TRABA $ 34,567
1460 EMPAQUES Y ENVASES
146001 BOLSAS $ 12,000
1592 DEPRECIACION ACUMULADA
159201 ESTUFA $ 1,000,000
159202 NEVERA $ 700,000
159203 ESPATULA $ 12,000
159204 MESA $ 70,000
159205 PINZAS $ 15,000
159206 PALILLOS CAJA $ 27,000
159208 SERVILLETAS PAQUETE $ 30,000
159209 CUCHILLO $ 15,000
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
233503 ARRIENDO LOCAL $ 450,000
233505 TRASPORTE $ 4,000
233550 SERVICIOS
233501 ENERGIA $ 60,000
233502 AGUA $ 30,000
SUMAS IGUALES $ 6,150,271
HABER

$ 2,277,000
$ 980,657

$ 114,307

$ 105,336

$ 173,402

$ 34,569

$ 12,000

$ 1,869,000

$ 454,000

$ 130,000

$ 6,150,271
CODIGO DESCRIPCION PARCIAL
1430 PRODUCTOS TERMINADOS
143005 PRODUCTOS MANUFACTURADOS $ 6,150,271
7105 MATERIA PRIMA
710501 PAN PERRO X 4 $ 636,000
710502 SALCHICHAS $ 900,000
710503 CEBOLLA KL $ 156,000
710504 LECHUGA KL $ 51,000
710505 TOMATE KL $ 144,000
710506 QUESO TAJADO KL $ 300,000
710507 SALSA DE TOMATE $ 45,000
710508 MOSTAZA $ 45,000
7205 MANO DE OBRA
720501 SALARIO BASICO $ 877,803
720502 AUXILIO TRANSPORTE $ 102,854
720503 SALUD 8.5% $ 74,613
720504 PENSIÓN 12% $ 105,336
720505 ARL 0,522% $ 4,582
720506 CAJA DE COMPENSACIÓN 4% $ 35,112
720507 CESANTIAS $ 81,721
720508 INTERESES DE CESANTIAS $ 36,575
720509 VACACIONES $ 46,328
720510 PRIMAS DE SERVICIO $ 36,575
720511 DOTACIÓN $ 34,569
7305 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
73050101 ENERGIA ELECTRICA $ 80,000
73050102 ACUEDUCTO $ 50,000
7305 DEPRECIACION UTENSILIOS
73050202 SERVILLETAS PAQUETE $ 30,000
73050203 PALILLOS CAJA $ 27,000
73050204 ESPATULA $ 12,000
73050205 MESA $ 70,000
73050206 PINZAS $ 15,000
73050207 ESTUFA $ 1,000,000
73050208 NEVERA $ 700,000
73050209 CUCHILLO $ 15,000
730503 ARRIENDO LOCAL $ 450,000
730504 EMPAQUES/BOLSA $ 12,000
730505 TRANSPORTE $ 4,000
SUMAS IGUALES
CODIGO DESCRIPCION PARCIAL
1430 PRODUCTOS TERMINADOS
143005 PRODUCTOS MANUFACTURADOS $ 6,150,271
6135 COMERCIO AL X MAYOR Y XMENOR
613595 VENTA DE PERROS CALIENTES $ 6,150,271
SUMAS IGUALES

CODIGO DESCRIPCION PARCIAL

1110 BANCOS
11100505 BANCO ITAU $ 7,072,812
4135 COMERCIO AL POR MAYOR Y X MENOR
413595 VENTA DE PERROS CALIENTES $ 7,072,812
SUMAS IGUALES

UTILIDAD QUE QUIERO GANAR= 15%

DEBE HABER CODIGO
$ 6,150,271 1592
159201
$ 2,277,000 159202
159203
159204
159205
159206
159208
159209
5160
51603001
$ 1,408,271 51603002
51603003
51603004
51603005
51603006
51603008
51603009
2335
233503
233505
233550
23355001
$ 2,465,000 23355002
5135
513525
513530
513550
5120
512010
2505
25050201
250503
5105
510506
510527
2370
23700503
$ 6,150,271 $ 6,150,271 23700605
23701006
5105
510569
 510568
510572
2380
23803004
5105
DEBE HABER 510570
$ 6,150,271 2610
26100507
$ 6,150,271 26101008
26101509
$ 6,150,271 $ 6,150,271 26102010
5105
510530
510533
510539
DEBE HABER 510536
$ 7,072,812 SUMAS IGUALES

$ 7,072,812

$ 7,072,812 $ 7,072,812
DESCRIPCION PARCIAL DEBE HABER
DEPRECIACION ACUMULADA $ 1,869,000
ESTUFA $ 1,000,000
NEVERA $ 700,000
ESPATULA $ 12,000
MESA $ 70,000
PINZAS $ 15,000
PALILLOS CAJA $ 27,000
SERVILLETAS PAQUETE $ 30,000
CUCHILLO $ 15,000
DEPRECIACION $ 1,869,000
ESTUFA $ 1,000,000
NEVERA $ 700,000
SPATULA $ 12,000
MESA $ 70,000
PINZAS $ 15,000
PALILLOS CAJA $ 27,000
SERVILLETAS PAQUETE $ 30,000
CUCHILLO $ 15,000
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 454,000
ARRIENDO LOCAL $ 450,000
TRANSPORTE $ 4,000
SERVICIOS $ 130,000
ENERGIA ELECTRICA $ 80,000
ACUEDUCTO $ 50,000
SERVICIOS $ 134,000
ACUEDUCTO $ 50,000
ENERGIA ELECTRICA $ 80,000
TRANSPORTE $ 4,000
ARRENDAMIENTOS $ 450,000
ARRIENDO LOCAL $ 450,000
SALARIO POR PAGAR $ 980,657
SALARIO $ 877,803
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 102,854
GASTO DE PERSONAL $ 980,657
SUELDOS $ 877,803
AUXILIO DE TRANSPORTE $ 102,854
RETENCION Y APORTE DE NOMINA $ 114,307
SALUD 8.5% $ 74,613
ARL 0,522% $ 4,582
CAJA DE COMPENSACIÓN 4% $ 35,112
GASTO DE PERSONAL $ 114,307
SALUD 8.5% $ 74,613
ARL 0,522% $ 4,582
CAJA DE COMPENSACIÓN 4% $ 35,112
ACREEDORES VARIOS $ 105,336
PENSIÓN 12% $ 105,336
GASTO DE PERSONAL $ 105,336
PENSIÓN 12% $ 105,336
PROVISIONES DE PRESTACIONES SOCIALES $ 173,402
CESANTIAS $ 81,721
INTERESES DE CESANTIAS $ 8,778
VACACIONES $ 46,328
PRIMAS DE SERVICIO $ 36,575
GASTO DE PERSONAL $ 173,402
CESANTIAS $ 81,721
INTERESES DE CESANTIAS $ 8,778
VACACIONES $ 46,328
PRIMAS DE SERVICIO $ 36,575
SUMAS IGUALES $ 3,826,702 $ 3,826,702
 Estado de Resultado

LA CASA DE LA FORTUNA LTDA

NIT: 1065322146-8

Ingresos:
Ventas brutas 7,072,812
Menos: Devoluciones y previsione 0
Ventas netas

Costo de las ventas

Inventario inicial 0
Más: Compras 0
0
0
0

Menos: Inventario final 0

Costo de las ventas

Ganancia (pérdida) bruta

Gastos:
GASTOS DE PERSONAL 1,373,702
GASTOS ARRENDAMIENTOS 450,000
SERVICIOS 134,000
GASTOS OPERACIONALES DE VEN 0
HONORARIOS 0
FINANCIEROS 0
Depreciacion 1,869,000
Total de gastos

Otros ingresoIngresos operativos netos

Beneficio (pérdida) por venta de activos 0

Ingresos por intereses 0
Total de otros ingresos
Ganancia (antes de impuesto)
Impuesto sobre la ganancia
Ganancia (pérdida) neta
7,072,812

2,277,000

4,795,812

3,826,702

969,110

0
969,110
0
969,110