Titulo Valor El Cheque

TITULOS VALOR
EL CHEQUE
DIANA C. FORERO ID 568135

JOHANNA ZAMORANO ID 565652
LORENA CHAVEZ PASCUAZA ID 586399
Tutor:
BETTY LOPEZ SANABRIA
Materia:
LEGISLACION COMERCIAL
CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

ADMINISTRACION FINANCIERA
TERCER SEMESTRE
Cali – Valle
2017
PROCESOS ADMINISTRATIVOS | TITULOS VALOR 1
TABLA DE CONTENIDO
TITULOS VALOR: 1
EL CHEQUE 1
TABLA DE CONTENIDO 2
INTRODUCCION 3
TITULO VALOR 4
TÌTULOS VALORES DE CONTENIDO CREDITICIO 4
EL CHEQUE 5
CHEQUE, SU FINALIDAD COMO INSTRUMENTO DE PAGO 5
DEFINICIÓN 6
CARACTERISTICAS 7
REQUISITOS 7
CONTENIDO 8
NEGOCIABILIDAD 10
PRESENTACIÓN Y PAGO 10
DEVOLUCIÓN 12
CLASES DE CHEQUES 14
BENEFICIOS 17
CONCLUSIONES 19
BIBLIOGRAFIA 20
PROCESOS ADMINISTRATIVOS | TABLA DE CONTENIDO 2

INTRODUCCION
Un cheque es un documento bancario, el cual funciona como una "orden de dinero".
Más exactamente, es un documento el cual nos permite autorizar tanto a instituciones como
personas naturales a realizar un retiro de una cantidad de dinero determinada desde
nuestras cuentas bancarias.
La razón es sencilla, el cheque sin perder su calidad de título de crédito es un
documento apropiado más para el pago que para el crédito, por lo que su vida es muy corta y eso
no le permite una gran circulación. También a quienes reciban cheques diferidos con cierta
regularidad podrían venderlos sin problemas en el mercado para hacerse de efectivo sin esperar a
la fecha de vencimiento del cheque diferido. Esta operatoria conocida como "descuento de
cheques" ya existe y son realizadas en bancos, financieras y las denominadas mesas de dinero
informales o "cuevas".
Asimismo en la bolsa de comercio insisten en que si la venta se hace en un mercado
transparente y de amplia competencia, se podría mejorar el precio de venta de los cheques, o
bien, el dueño de ese cheque sufrirá una tasa de descuento menor a la que se negocia en la
actualidad.
PROCESOS ADMINISTRATIVOS | INTRODUCCION 3

TITULO VALOR
Los títulos valores se pueden entender como contratos, debido a que constituyen un
acuerdo, que tienen determinados sus componentes y su finalidad; un título valor se puede
definir:
● Como un documento negociable, lo cual implica que el poseedor tiene la posibilidad de
venderlo.
● Es necesario para certificar o garantizar los derechos del poseedor legal, el cual la ley
reconoce como dueño del título.
● Constituye constancia de las obligaciones de quien lo emitió, es decir, la persona que
decidió crear el título.
TÌTULOS VALORES DE CONTENIDO CREDITICIO
Un título valor es de contenido crediticio cuando el objeto, sobre el cual recae la
prestación que puede exigirse como efecto de ese título, es dinero, valga decir, moneda legal.
Son de contenido crediticio: La letra de Cambio, El cheque, El pagaré, El CDAT, El bono de
prenda, Las cédulas de capitalización, los títulos de ahorro cafetero y las facturas cambiarias.
Los Títulos Valores reconocidos por el Código de Comercio Colombiano son:
Las letras de cambio.
El pagaré.
El cheque.
El bono.
El bono de prenda.
Las facturas.
PROCESOS ADMINISTRATIVOS | TITULO VALOR 4
EL CHEQUE
El cheque se constituye como un título valor conforme al artículo 712 del Código de
Comercio; a su vez se define como un documento autorizado por un banco que le permite a la
persona que lo recibe
cobrar una determinada
suma de dinero, la cual se
encuentra depositada en
una cuenta.
El cuentahabiente libra la
orden de pago mediante un cheque para que el banco pague el valor correspondiente a quien
presente el cheque al banco, o al beneficiario que figure en el cheque.
CHEQUE, SU FINALIDAD COMO INSTRUMENTO DE PAGO
Conforme a los artículos 176, 178 y 179 de la Ley General de Títulos y Operaciones de
Crédito, el cheque es el documento literal que contiene una orden incondicional de pago dada por
una persona llamada librador a una institución de crédito llamada librado, de pagar a la vista de
un tercero llamado beneficiario o al portador una cantidad de dinero. Cuando se pacta que alguna
obligación se pague a través de un cheque, el referido documento es sustituto de dinero,
independientemente de que en la referida legislación se mencione que es un título de crédito,
dado que le reviste la naturaleza de instrumento de pago siempre que haya provisión de fondos y
sea pagado. En ese contexto, cuando se pacta que a la firma del contrato el obligado entrega
cierta cantidad de dinero a través de un cheque, debe concluirse que su finalidad es que el título
PROCESOS ADMINISTRATIVOS | EL CHEQUE 5

de crédito es el medio por el cual debió cumplirse con la obligación de pago a la firma del
contrato. Por tanto, si el cheque no tuvo fondos, es cierto que le surgió a la beneficiara una
acción jurisdiccional regulada por el Código de Comercio y la Ley General de Títulos y
Operaciones de Crédito; pero también es cierto que no puede concluirse que sirvió como
instrumento de pago, puesto que su función cambiaria fue dirigida a cumplir con una obligación
contractual de naturaleza civil, en tanto que fue expedido para cumplir con una obligación de
pago, y no fue pagado por falta de fondos.
El cheque se utiliza, para pagar algo sin necesidad de utilizar físicamente dinero. En
algunos casos el librador y beneficiario pueden ser el mismo, en estos casos el cheque se utiliza
para sacar dinero de una cuenta.
DEFINICIÓN
Llamase cheque a una orden de pago pura y simple librada contra un banco en el cual
el librador tiene fondos depositados a su orden en cuenta corriente bancaria o autorización para
girar en descubierto.
Librador o Girador: Es la persona que emite el cheque y ordena su pago al banco.
Librado o Girado: Es el banco o entidad de crédito a la que se le ordena pagar el cheque con los
fondos que el librador tiene.
Tenedor, Tomador o Beneficiario: Es la persona que posee el cheque (tomador es el primer
tenedor).Como queda dicho el cheque es una orden de pago, no una promesa de pago como el
caso del pagaré; entonces se deduce que debe ejecutarse por el banco a la presentación del
documento con las modalidades particulares establecidas para cada tipo de cheque.

CARACTERISTICAS
Según el artículo 713 del Código de Comercio, los cheques deben tener las siguientes
características, además de lo dispuesto por el artículo 621 del mismo código (concepto y
clasificación de los títulos valores):
1) La orden incondicional de pagar una determinada suma de dinero.
2) El nombre del banco librado.
3) La indicación de ser pagadero a la orden o al portador.
REQUISITOS
Los cheques de cuenta corriente son facilitados unidos en talonarios por las entidades
de crédito a las personas que han suscrito una cuenta corriente para que puedan disponer de los
fondos depositados en ella.
Para garantizar la seguridad y derechos de sus usuarios, y en general para los
tenedores de cheques, los bancos han establecido algunas normas, por tal razón, los cheques solo
pueden ser librados o expedidos en formularios elaborados o autorizados por los bancos. En tal
virtud, los formularios de cheques serán impresos por los bancos bajo su responsabilidad y
contendrán necesariamente el nombre del banco librado y una numeración consecutiva que
permita identificarlos plenamente.
Por lo tanto los cheques que sean expedidos en formularios diferentes a los
autorizados por el banco no producirán efectos de título valor.

Cuando excepcionalmente, los bancos autoricen a su clientela para elaborar
formularios especiales de cheques, se suscribirá un documento en que consten claramente las
obligaciones que se generan por el cuentacorrentista, los requisitos y factores de seguridad que
deberán llenar los cheques, y particularmente la necesidad de incluir la impresión del nombre del
librado y del número de identificación de los cheques, para este efecto se le señalara a cada
cliente numeraciones consecutivas y particulares, de manera que permita identificar sin lugar a
duda los cheques.
Si dicho sea el caso, el banco utilizara para el procesamiento de sus cheques caracteres
magnéticos que identificaran tanto al banco como al cliente o a cualquiera de ellos, dichos
caracteres serán necesariamente impresos por el banco, aun cuando medie contrato para la
elaboración de chequeras especiales.
CONTENIDO
Los componentes esenciales que debe presentar todo título valor denominado cheque
son los siguientes:
● El nombre de quien ha de pagar el cheque a su presentación, que necesariamente ha de
ser un banco o entidad de crédito.
● Lugar de pago.
● Fecha de emisión del cheque.
● Un espacio en blanco precedido del signo “$” en donde se registra el valor del cheque en
números.

● La indicación “PÁGUESE A” o “PÁGUESE A LA ORDEN DE”, en donde va el nombre
del beneficiario del cheque.
● La orden incondicional de pagar una determinada suma de dinero implícita en la formula
“LA SUMA DE”, delante de la cual se registra el valor del cheque en letras.
● Firma del que expide el cheque. La firma ha de ser de puño y letra no admitiéndose
impresa o estampada.
● En caso de que el Girador sea una empresa legalmente constituida, la firma deberá estar
acompañada por los respectivos sellos debidamente registrados con anterioridad en el
banco, ya que la falta de alguno de ellos dará origen al no pago del cheque. Cuando se
presente la cláusula “Y/O”, que tantas veces se ha utilizado en los Títulos valores, es
inadmisible que la entidad bancaria alegue contradicción, inconveniencia o duda, pues al
hacerse efectivo el derecho incorporado a uno de los beneficiarios automáticamente se
excluye a los demás.
● Cuando esta cláusula es utilizada por el girador, su voluntad es, que el girado se libere de
su obligación de pagar efectuando el pago a los beneficiarios o a uno de ellos.
● Para girar un cheque el librador deberá tener provisión de fondos disponibles en el banco
librado y haber recibido de esta autorización para librar cheques a su cargo. La
autorización se entenderá concedida por el hecho de que el banco entregue los
formularios de cheques o chequeras.

NEGOCIABILIDAD
La negociabilidad de los cheques podrá limitarse insertando en ellos una cláusula que así
lo indique. Dependiendo de la cláusula que se inserte podemos hablar de dos clases de
restricciones: absoluta y relativa.
La restricción absoluta se presenta cuando el cheque lleva la cláusula “NO
NEGOCIABLE”, evento en el cual, además de no poderse negociar, su tenedor legitimo solo
podrá cobrarlo por conducto de un banco y no por ventanilla.
La restricción relativa ocurre con los cheques que tienen inserta la leyenda “PÁGUESE
ÚNICAMENTE AL PRIMER BENEFICIARIO”, la cual solo afecta a la negociabilidad
misma del cheque y no la presentación y forma de cobro, es decir, el beneficiario no puede
negociarlo y solo él puede cobrarlo, pero lo puede hacer bien en forma directa presentándolo en
la ventanilla o bien por conducto de un banco.
PRESENTACIÓN Y PAGO
El cheque siempre será pagadero a la vista, por lo tanto cualquier anotación que
determine lo contrario se omitirá. Aquellos cheques posdatados y presentados al cobro antes del
día indicado como fecha de emisión serán pagaderos el día de su presentación.
El tenedor o beneficiario de un cheque debe presentarlo al cabo de los siguientes
plazos contados a partir de la fecha de emisión:

Dentro de los quince días a partir de su fecha, si fueren pagaderos en el mismo lugar de
su expedición.
Dentro de un mes, si fueren pagaderos en el mismo país de su expedición, pero en lugar
distinto al de esta.
Dentro de tres meses, si fueren expedidos en un país latinoamericano y pagaderos en
algún otro país de América Latina
Dentro de cuatro meses, si fueron expedidos en algún país latinoamericano para ser
pagados fuera de América Latina.
Cuando la cuenta corriente del librador carezca de fondos para atender la totalidad del
pago, el banco de la persona que expide el cheque estará obligado a cubrir el cheque hasta el
importe del saldo disponible en la cuenta en el momento de su presentación al cobro, es decir,
ofrecerá un pago parcial, salvo disposición legal que lo libere de tal obligación; el tenedor podrá
rechazar el pago parcial, pero si decide aceptarlo el librado pondrá en el cheque la constancia del
monto pagado y devolverá el título al tenedor.
La orden de no pagar un cheque no tiene efecto dentro del plazo de presentación salvo
por robo o extravió del mismo. Incluso, aun cuando el cheque no hubiere sido presentado en
tiempo, el librado deberá pagarlo si tiene fondos suficientes del librador o hacer la oferta de pago
parcial, siempre que se presente dentro de los seis meses que sigan a su fecha.

Para hacer valedero un cheque con más de seis meses de creación y aún no presentado
para su pago, basta con que el girador autorice su pago inscribiendo la fecha actualizada en el
reverso.
El librador de un cheque presentado en tiempo y no pagado por su culpa abonara al
tenedor, como sanción, el 20% del importe del cheque, sin perjuicio de que dicho tenedor persiga
por las vías comunes la indemnización de los daños que le ocasione.
IMPAGO
Cuando sin causa justa se niegue el librado a pagar un cheque o no haga el
ofrecimiento de pago parcial, pagara al librador, a un título de sanción, una suma equivalente al
20% del importe del cheque o del saldo disponible.
En caso de que el cheque haya sido presentado en tiempo y no pagado total o
parcialmente, se levantara una acción cambiaria contra el librador y sus avalistas llamada
protesto, la cual consiste en estampar en el dorso del cheque la palabra “protesto”, la causa de
este, el lugar, la fecha, la firma del girado y de los testigos, con el nombre o razón social del
girador y la denominación o número de la cuenta. Este procedimiento se realiza en el banco una
vez que el tenedor lo presenta para hacer la reclamación.
DEVOLUCIÓN
Algunas de las razones que dan lugar a la devolución de cheques son:
Carencia absoluta de fondos.

Fondos insuficientes.
Pagado parcialmente.
librado en chequera ajena.
Cuenta cancelada.
Cuenta saldada.
Saldo embargado.
Hay orden de no pagarlo.
Presentación del cheque seis meses después de librado.
Quiebra, liquidación o concurso del girador.
Instrumento aparentemente falsificado.
Firma no registrada.
Firma no concordante con la registrada.
Faltan firmas de Falta protector registrado.
Falta sello, ante firma registrada. 17. falta endoso.
Falta continuidad endosos.
Identificación insuficiente del tenedor.
Tenedor distinto del beneficiario.
Cheque enmendado.
Falta cantidad determinada.
Falta sello de canje.
Mal remitido, no es a cargo del banco.

CLASES DE CHEQUES
1. Al portador
Son los cheques que llevan escrita la indicación al portador y se caracterizan por que deben
pagarse solo a la persona que lo presente al cobro.
2. Nominativo
Son aquellos que van destinados a una persona determinada con o sin la cláusula a la orden.
Estos cheques se han de pagar a la persona física o jurídica que los presente al cobro. Esta
modalidad de cheque es transferible por endoso. El endoso es una cláusula que sirve para
transmitir el cheque y se ha de cumplimentar en el reverso de mismo mediante la fórmula
«páguese por este cheque a…» debiendo constar la firma del endosante y la fecha en que se
realiza.
3. Nominativo no a la orden
En esta clase de cheques el destinatario es una persona determinada y con la cláusula de no a la
orden. Se caracteriza porque a continuación de la expresión páguese por este cheque debe figurar
el nombre de una persona física o jurídica que tiene derecho a percibir el importe del cheque y la
expresión no a la orden.
4. Cheque cruzado
El cheque cruzado es aquel que el librador atraviesa por dos líneas paralelas y diagonales en el
anverso.

El cruzar un cheque tiene por objetivo reducir el riesgo de pérdida o robo y evitar que pueda ser
cobrado por personas distintas a la que se extendió, sin embargo, el cruzamiento no limita su
circulación ni negociabilidad. Existen dos clases de cheques cruzados:
Cheque cruzado general.
El cheque será cruzado general si entre las dos líneas no aparece designado el nombre de ningún
banco o entidad de crédito. En este caso el cheque podrá ser cobrado por cualquier banco.
Cheque cruzado especial.
Es cuando entre las líneas esta designado el nombre de un banco en concreto. El cobro solo se
podrá hacer en banco cuyo nombre aparezca entre las líneas, o por el banco a quien el anterior lo
endosare para el cobro.
5. Cheque para abono en cuenta
Es aquel que lleva insertada la leyenda “PARA ABONO EN CUENTA” u otra equivalente como
“PARA CONSIGNAR EN CUENTA”. Se utiliza para prohibir que el cheque sea pagado en
efectivo. En este caso el librador solo podrá pagar el cheque abonando su importe en la cuenta
que lleve o abra el tenedor.
6. Cheque Certificado o Conformado
Es aquel en el que el banco librado ha manifestado que todos los datos reseñados son conformes
y que en ese momento puede ser satisfecho, es decir, garantiza la firma y la existencia de fondos
para su pago. Esta conformidad puede conseguirse en el dorso del cheque por el banco librado.

En la conformidad debe aparecer la fecha hasta la cual esta cláusula es válida. La expresión
“VISTO BUENO” u otras equivalentes, suscritas por el librado, o la sola firma de éste
equivaldrán a su certificación
7. Cheque en blanco
El cheque en blanco es aquel que en el momento de su emisión está incompleto, por ejemplo,
que le falte el importe o la fecha. Si este tipo de cheque se completase sin tener en cuenta los
acuerdos entre ambas partes, el incumplimiento de los mismos no podrá ser alegado contra el
tomador salvo cuando este se haya adquirido de mala fe o con culpa grave.
8. Cheque bancario:
La persona que tiene depositados fondos en una cuenta bancaria puede disponer de ellos
pidiendo al banco que extienda un cheque. Este cheque se denomina cheque bancario y presenta
las siguientes características:
Lo expide el banco a petición del titular de una cuenta bancaria. El banco retira de la cuenta
bancaria el importe del cheque.
Un cheque bancario tiene la garantía de que siempre será pagado.
El banco cobrará una comisión por la gestión a la persona que solicite el cheque.
9. Cheque fiscal
Se denominan cheques fiscales a aquellos que son girados por cualquier concepto a favor de las
entidades públicas.

10. Cheques circulares
Los llamados cheques “circulares” son cheques a la orden, emitidos por un banco o
establecimiento autorizado a cargo de sus propias dependencias, sucursales, agencias o bancos
corresponsales sobre una provisión ya disponible en el momento de emitirse el cheque.
La función y finalidad de los cheques circulares surge de su mismo origen, ya que se trata de
modernas y utilísimas herramientas ideadas con base en prácticas bancarias de servicio al cliente
y al público en general, encaminadas a evitar los riesgos resultantes del transporte de dinero del
girador a la institución girada.
11. Cheque de gerencia
Es el cheque expedido por el banco a cargo de sus propias dependencias.
12. Cheque de viajero
El cheque de viajero será expedido por el librador a su cargo y será pagadero por su
establecimiento principal, las sucursales o los corresponsales que tenga el librador en su país o en
el extranjero.
BENEFICIOS
Patrocinadora Asistencia Pymes Proveedoras.
Promoción.
Idealización de proveedores
Mejor calidad del pago. Condiciones y plazos.

Liberación líneas de créditos.
Prestigio de cotizar en bolsa. La empresa libradora cotizan en bolsa y figura su nombre.
Alternativa para financiar capital de trabajo.
Beneficiarios:
Acceso a mejores tasas.
Nueva alternativa.
Posibilidad de endoso.
Aproximación al mercado de capitales.

CONCLUSIONES
Si bien es cierto que el cheque no desaparecerá, entre otras cosas porque por ley no hay
entidades diferentes a los bancos para operar con cuentas corrientes, su uso se ve
reducido. Hay varios factores que hacen menos competitivo a este instrumento de pago:
el desarrollo de las telecomunicaciones (que agilizará las transacciones), las
transferencias electrónicas y el auge de los cajeros automáticos.
Muchas empresas ya no pagan la nómina con cheque individual, sino que giran a una
cuenta de ahorro. Y los retiros se pueden hacer con tarjeta electrónica.
Antes de la llegada de la banca en línea, pagar algún servicio a una empresa o
institución, resultaba muy complejo sin la ayuda de una chequera, con el paso del tiempo,
los medios de pago se han transformado y ahora en ocasiones es tan simple como abrir
una aplicación en el teléfono celular.
PROCESOS ADMINISTRATIVOS | CONCLUSIONES 19

BIBLIOGRAFIA
GERENCIE (2017) Recuperado el 30 de 10 de 2017, de GERENCIE:
https://www.gerencie.com/cheque.html
ACTUALICESE (2015) Recuperado el 30 de 10 de 2017, de ACTUALICESE:
https://actualicese.com/2015/03/16/titulos-valores/
PROCESOS ADMINISTRATIVOS | BIBLIOGRAFIA 20

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CORPORACIÓN UNIVERSITARIA MINUTO DE DIOS

PROCESOS ADMINISTRATIVOS | TABLA DE CONTENIDO 2

Un cheque es un documento bancario, el cual funciona como una "orden de dinero".

personas naturales a realizar un retiro de una cantidad de dinero determinada desde

nuestras cuentas bancarias.

La razón es sencilla, el cheque sin perder su calidad de título de crédito es un

Asimismo en la bolsa de comercio insisten en que si la venta se hace en un mercado

transparente y de amplia competencia, se podría mejorar el precio de venta de los cheques, o

PROCESOS ADMINISTRATIVOS | INTRODUCCION 3

● Como un documento negociable, lo cual implica que el poseedor tiene la posibilidad de

reconoce como dueño del título.

● Constituye constancia de las obligaciones de quien lo emitió, es decir, la persona que

decidió crear el título.

TÌTULOS VALORES DE CONTENIDO CREDITICIO

Un título valor es de contenido crediticio cuando el objeto, sobre el cual recae la

Son de contenido crediticio: La letra de Cambio, El cheque, El pagaré, El CDAT, El bono de

Los Títulos Valores reconocidos por el Código de Comercio Colombiano son:

Las letras de cambio.

persona que lo recibe

cobrar una determinada

suma de dinero, la cual se

presente el cheque al banco, o al beneficiario que figure en el cheque.

CHEQUE, SU FINALIDAD COMO INSTRUMENTO DE PAGO

obligación se pague a través de un cheque, el referido documento es sustituto de dinero,

independientemente de que en la referida legislación se mencione que es un título de crédito,

PROCESOS ADMINISTRATIVOS | EL CHEQUE 5

acción jurisdiccional regulada por el Código de Comercio y la Ley General de Títulos y

pago, y no fue pagado por falta de fondos.

para sacar dinero de una cuenta.

Librador o Girador: Es la persona que emite el cheque y ordena su pago al banco.

fondos que el librador tiene.

Tenedor, Tomador o Beneficiario: Es la persona que posee el cheque (tomador es el primer

PROCESOS ADMINISTRATIVOS | EL CHEQUE 6

clasificación de los títulos valores):

1) La orden incondicional de pagar una determinada suma de dinero.

2) El nombre del banco librado.

3) La indicación de ser pagadero a la orden o al portador.

fondos depositados en ella.

Para garantizar la seguridad y derechos de sus usuarios, y en general para los

permita identificarlos plenamente.

autorizados por el banco no producirán efectos de título valor.

PROCESOS ADMINISTRATIVOS | EL CHEQUE 7

formularios especiales de cheques, se suscribirá un documento en que consten claramente las

duda los cheques.

elaboración de chequeras especiales.

son los siguientes:

● El nombre de quien ha de pagar el cheque a su presentación, que necesariamente ha de

ser un banco o entidad de crédito.

● Fecha de emisión del cheque.

PROCESOS ADMINISTRATIVOS | EL CHEQUE 8

del beneficiario del cheque.

● La orden incondicional de pagar una determinada suma de dinero implícita en la formula

acompañada por los respectivos sellos debidamente registrados con anterioridad en el

inadmisible que la entidad bancaria alegue contradicción, inconveniencia o duda, pues al

hacerse efectivo el derecho incorporado a uno de los beneficiarios automáticamente se

excluye a los demás.

su obligación de pagar efectuando el pago a los beneficiarios o a uno de ellos.

librado y haber recibido de esta autorización para librar cheques a su cargo. La

autorización se entenderá concedida por el hecho de que el banco entregue los

formularios de cheques o chequeras.