Distribuidora Lux S.A.

Estado de Resultados integrales

Periodo comprendido del 01 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Cifras en Quetzales)
Ilustracion por la funcion del gasto
Notas Año 2014
Ingresos netos de actividades ordinarias 8 132,785,580.00
Devoluciones y rebajas sobre ventas 8 (2,437,050.00)
Costo de Ventas (84,726,554.00)
Utilidad neta de actividades ordinarias 45,621,976.00
Gastos de Ventas (16,490,607.20)
Gastos de Administración (11,069,091.59)
Gastos de Distribucion (2,303,485.00)
Utilidad antes del impuesto de actividades ordinarias 15,758,792.21
Otros ingresos 4,945,000.00
Gastos y productos financieros (1,800,000.00)
Utilidad antes del impuesto 18,903,792.21
Impuesto sobre la renta por pagar 5,104,023.90
Resultado integral del periodo 13,799,768.31
Año 2013
192,539,091.00
(4,979,459.25)
(112,701,761.03)
74,857,870.72
(28,133,944.76)
(13,129,174.22)
(2,415,038.00)
31,179,713.74
1,345,000.00
(84,000.00)
32,440,713.74
-
32,440,713.74
 Distribuidora Lux S.A.
Estado de Resultados integrales
Periodo comprendido del 01 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Cifras en Quetzales)
Ilustracion por la funcion del gasto según NIIF para Pymes
Notas Año 2014 Año 2013
Ingresos de actividades ordinarias 8 130,348,530.00 187,559,631.75
Costo de Ventas (84,726,554.00) (112,701,761.03)
Ganancia bruta 45,621,976.00 74,857,870.72
Otros ingresos 4,945,000.00 1,345,000.00
Gastos de Distribución y Ventas (18,794,092.20) (30,548,982.76)
Gastos de Administración (11,069,091.59) (13,129,174.22)
Resultado de actividades de operación 20,703,792.21 32,524,713.74
Gastos y productos financieros (1,800,000.00) (84,000.00)
Utilidad antes del impuesto 18,903,792.21 32,440,713.74
Impuesto sobre la renta por pagar 5,104,023.90 -
Resultado integral total del periodo 13,799,768.31 32,440,713.74
 Distribuidora Lux S.A.
Estado de Situación Financiera
Periodo comprendido del 01 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Cifras en Quetzales)

Activo
Corriente Notas Año 2014
Fondo Fijo 7 40,000.00
Banco Comercial S.A. 6 4,480,522.00
Banco City S.A. 6 1,246,295.00
Documentos por cobrar 988,872.00
Clientes 22,357,488.00
Deudores Diversos 403,072.00
(-) Documentos Descontados (2,955,632.00)
(-) Estimacion para cuentas dudosas (367,874.40)
Funcioarios y empleados 250,504.00
Productos para la venta 9 29,880,560.00
Mercaderias en Transito 9 2,336,000.00
(-) Reserva para valuacion de inventarios 13 (1,488,056.00)
Repuestos y accesorios 3,160,091.00
Anticipo para gastos de viaje 1,163,000.00
Gastos anticipados 3,400,000.00 64,894,841.60
No Corriente
Inversiones en Valores 25,000,200.00
Terrenos 4 12,379,064.00
Edificios 3 7,570,472.00
(-) Depreciacion Acum. Edificios 12 (993,144.00)
Equipo de Transporte 3 1,207,992.00
(-) Depreciacion Acum. E. transporte 12 (830,102.00)
Gastos de Instalacion 3 877,936.00
(-) Depreciacion Acum. Gts Instalacion 12 (277,936.00) 44,934,482.00
Total Activo 109,829,323.60
Pasivo
Corriente
Prestamos Corto Plazo 1,200,000.00
Proveedores 12,325,400.00
Acreedores Diversos 197,413.06
Documentos por pagar
ISR por pagar 5,104,023.90 18,826,836.96
No Corriente
Prestamos a Largo Plazo 15,000,000.00
Indeminizaciones 8,825,309.20 23,825,309.20
Total Pasivo 42,652,146.16
Patrimonio
Capital Social 18 12,500,000.00
Utilidades Retenidas 16 35,710,960.32
Utilidad del Ejercicio 16 672,423.43
Reserva Legal 1,622,035.69
Reserva de Reinversion 15 5,671,758.00
Revaluacion de Activos Fijos 11,000,000.00 67,177,177.44
Suma Patrimonio y Pasivo 109,829,323.60
 Distribuidora Lux S.A.
Estado de Situación Financiera
Periodo comprendido del 01 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Cifras en Quetzales)

Activo
Corriente Notas Año 2014 Año 2013
Caja y Bancos 6, 7 5,766,817.00 1,668,430.00
Cuentas por cobrar 20,022,853.60 16,509,279.40
Otras cuentas por cobrar 653,576.00 356,174.00
Inventarios 9, 13 33,888,595.00 13,093,978.12
Gastos anticipados 4,563,000.00 64,894,841.60 3,363,000.00 34,990,861.52
No Corriente
Inversiones en Valores 25,000,200.00 6,370,000.00
Propiedad, Planta y Equipo 3,12,4 19,934,282.00 44,934,482.00 4,706,120.80 11,076,120.80
Total Activo 109,829,323.60 46,066,982.32
Pasivo
Corriente
Préstamos y Obligaciones a C.P 1,200,000.00 84,000.00
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar 12,522,813.06 3,000,264.00
Impuestos 5,104,023.90 18,826,836.96 - 3,084,264.00
No Corriente
Préstamos y Obligaciones a L.P 15,000,000.00 -
Provisiones 8,825,309.20 23,825,309.20 4,600,000.00 4,600,000.00
Total Pasivo 42,652,146.16 7,684,264.00
Patrimonio
Capital en Acciones 18 12,500,000.00 2,000,000.00
Utilidades Retenidas 16 35,710,960.32 35,710,960.32
Utilidad del Ejercicio 16 672,423.43
Reservas 7,293,793.69 671,758.00
Revaluacion de Activos Fijos 11,000,000.00 67,177,177.44 - 38,382,718.32
Suma Patrimonio y Pasivo 109,829,323.60 46,066,982.32
 Distribuidora Lux S.A.
Estado de Posición Patrimonial
Periodo comprendido del 01 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Cifras en Quetzales)

Saldos al 01/01/2014 Aumentos Disminuciones Saldos al 31/12/2014

Capital Autorizado y Pagado
Capital autorizado de Q 2,000.00 c/acción 2,000,000.00 10,500,000.00 12,500,000.00
Reserva 1,622,035.69 1,622,035.69
Revaluación de activos fijos 11,000,000.00 11,000,000.00
Reserva de reinversión 671,758.00 5,000,000.00 5,671,758.00
Utilidades Acumuladas
Años Anteriores 35,710,960.32 35,710,960.32
Del Ejercicio 672,423.43 672,423.43
Suma Total 38,382,718.32 28,794,459.12 - 67,177,177.44

Valor en libros por acciones 19,191.36 33,588.59

Revaluacion de activos
Descripcion Capital Social Reserva de Reinversion Reserva Legal Utilidades Retenidas Total
fijos
Saldos al 31 de diciembre 2013 2,000,000.00 671,758.00 - 35,710,960.32 38,382,718.32
Acciones Suscritas (38,000,000) -
Acciones pagadas 10,500,000.00 10,500,000.00
Reserva Legal 1,622,035.69 1,622,035.69
Reserva de Reinversion 5,000,000.00 5,000,000.00
Revaluacion de Activos Fijos 11,000,000.00 11,000,000.00
Utilidades Retenidas (6,505,309.20) (6,505,309.20)
Resultados del Periodo 672,423.43 672,423.43
Saldos al 31 de diciembre 2014 12,500,000.00 5,671,758.00 1,622,035.69 29,878,074.55 11,000,000.00 60,671,868.24
AJUSTE 1
Utilidades retenidas 5,000,000.00 Descripcion Capital Social
Reserva para reiversión 5,000,000.00 Saldos al 31 de diciembre 2013 2,000,000.00
Acciones Suscritas (38,000,000)
AJUSTE 2 Acciones pagadas 10,500,000.00
Utilidades retenidas 6,505,309.20 Saldos al 31 de diciembre 2014 12,500,000.00
Bancos 6,505,309.20

Integracion Depreciaciones y Amortizaciones Activos Fijos

382,047.20 Edificios
51,998.00 Transportes
87,793.60 Gastos de instalacion
521,838.80
Baja de vehículos 250,000.00
771,838.80

Nota: No se hace ajuste pero sirve para el flujo de efectivo.

Depreciación a 250,000.00
Vehículos 250,000.00

AJUSTE 3 (Acciones por suscribir)

Capital
Acciones suscritas 38,000,000.00
Acciones por suscribir 38,000,000.00

AJUSTE 4 (Pago de acciones del socio mayoritario)

Acciones por su 10,500,000.00
Bancos 10,500,000.00
 Distribuidora Lux S.A.
Estado de Flujo de Efectivo
Periodo comprendido del 01 de enero al 31 de diciembre de 2014
(Cifras en Quetzales)

Actividades de Operación
Utilidad antes del impuesto 18,903,792.21
Depreciaciones y Amortizaciones 521,838.80
Reserva para valoracion de inventarios 494,313.99
Estimacion para cuentas incobrables 39,372.80
Cambios en Activos y Pasivos
Activos
Disminucion en cuentas por cobrar (Clientes) (5,932,408.00)
Disminucion en cuentas por cobrar (Documentos) (576,171.00)
Aumentos en documentos descontados 2,955,632.00
Aumento en funcionarios y empleados 74,946.00
Disminucion en deudores diversos (372,348.00)
Disminucion en anticipos para gastos de viaje (1,000,000.00)
Disminucion de inventarios (21,288,930.87)
Disminucion de gastos anticipados (200,000.00)
Pasivos
Disminucion de documentos por pagar (600,000.00)
Aumentos de proveedores 3,494,690.81
Aumento de acreedores diversos 122,549.06
Aumento en impuestos -
Aumento en indemnizaciones 4,225,309.20
Aumento neta en la actividad de operacion 862,587.00
Actividades de Inversion
Cambios en Activos y Pasivos
Disminucion en inversiones en valores (8,130,200.00)
Disminucion terrenos -
Disminucion edificios (5,000,000.00)
Aumento equipo de transporte 250,000.00
Aumento en patrimonio -
Disminucion neta en la actividad de inversion (12,880,200.00)
Actividades de Financiacion
Cambios en Activos y Pasivos
Aumento en prestamos a corto plazo 1,116,000.00
Aumento en prestamos a largo plazo 15,000,000.00
Aumento neta en la actividad de financiacion 16,116,000.00

Efectivo al principio del periodo 1,668,430.00

Aumento de efectivo neto en el ejercicio 4,098,387.00
Efectivo al final del periodo 5,766,817.00