Nuevo Soles

Balance General
Estado de Situacin Financiera al 31 de diciembre de 2011 y 2010

Activos 2011 2010 Variaciones

Activo Corriente
Caja 38.625,00 20.549,00 18.076,00
Bancos 48.365,00 58.310,00 (9.945,00)
Inventarios 21.589,00 25.527,00 (3.938,00)
Documentos por cobrar 19.218,00 15.786,00 3.432,00
Total Activo Corriente 127.797,00 120.172,00 7.625,00

Propiedad, planta y equipo

Muebles de oficina 15.546,00 14.883,00 663,00
Equipos de oficina 17.000,00 18.000,00 (1.000,00)
Equipos de computacin 15.476,00 15.476,00 -
Vehculos 22.000,00 22.000,00 -
Terrenos 30.000,00 30.000,00 -
(-) Depreciacin Acumulada (509,07) (509,07) -
Total Propiedad, planta y
equipo 99.512,93 99.849,93 (337,00)

Total Activos 227.309,93 220.021,93

Pasivos

Pasivo Corriente
Documentos por pagar 15.000,00 21.900,00 (6.900,00)
Sueldos por pagar 3.200,00 1.400,00 1.800,00
Impuesto a la renta por
pagar 3.587,00 - 3.587,00
Paticipacin Trabajadores
por pagar 1.250,00 - 1.250,00
Total Pasivo Corriente 23.037,00 23.300,00 (263,00)

Pasivo no Corriente
Hipotecas por pagar 22.513,00 22.513,00 -

Total Pasivos 45.550,00 45.813,00

Patrimonio
Capital 42.000,00 42.000,00 -
Utilidad neta del ejercicio 24.192,87 - 24.192,87
Total Patrimonio 66.192,87 42.000,00 24.192,87

Total Pasivo y patrimonio 111.742,87 87.813,00

Nuevo Soles
Estado de prdidas y ganancias
Por el ao terminado el 31 de diciembre del 2011

Ingresos de actividades
ordinarias
Ventas 42.580,00
Costo de ventas 9.360,00
Utilidad Bruta en ventas 51.940,00

Gastos Operacionales
Sueldos 8.750,00
Servicios Bsicos 700,00
Arriendo 1.200,00
Depreciacin 5.200,00
Total Gastos
Operacionales (15.850,00)

Utilidad Operacional 36.090,00

Otros Ingresos
Intereses Ganados 400,00

Utilidad antes de
participacin a
trabajadores e impuesto
a la renta 36.490,00
15% Participacin de
trabajadores (5.473,50)
Utilidad antes de
impuestos 31.016,50
22% Impuesto a la renta (6.823,63)
Utilidad neta del ejercicio 24.192,87
 Nuevo Soles
Estado de Flujos de Efectivo - Mtodo Directo
Por el ao terminado el 31 de diciembre del 2011

Flujos de efectivo por las

actividades de operacin
Recibo de Clientes 39.148,00
Intereses recibidos 400,00
Pagos a proveedores por la
compra de bienes 6.398,00
Pagos de sueldos a empleados (6.950,00)
Pago de Servicios Bsicos (700,00)
Pago de Arriendo (1.200,00)
Efectivo neto generado por
actividades de operacin 37.096,00

Flujos de efectivo por las

actividades de inversin
Adquisiciones de propiedades,
planta y equipo (663,00)
Efectivo neto utilizado en
actividades de inversin (663,00)

Aumento neto de Efectivo y

Equivalentes de Efectivo 36.433,00
Efectivo y equivalentes de efectivo
al inicio del ao 78.859,00
Efectivo y equivalentes de efectivo
al final del ao 115.292,00

Conciliacin entre la Utilidad neta y

los Flujos de operacin

Utilidad neta 24.192,87

Ajustes por partidas distintas al

efectivo 10.037,00
Depreciacin 5.200,00
Provisin de Participacin de
trabajadores 1.250,00
Provisin de Impuesto a la renta 3.587,00

Cambios en Activos y Pasivos (4.594,00)

Aumento de Documentos por
cobrar (3.432,00)
Aumento de Inventarios 3.938,00
Aumento de Documentos por
pagar (6.900,00)
Aumento de Sueldos por pagar 1.800,00
Efectivo neto generado por
actividades de operacin 29.635,87

Nuevo Soles
Estado de Flujos de Efectivo - Mtodo Indirecto
Por el ao terminado el 31 de diciembre del 2011

Flujos de efectivo por las

actividades de operacin

Utilidad neta 24.192,87

Ajustes por partidas distintas al

efectivo 10.037,00
Depreciacin 5.200,00
Provisin de Participacin de
trabajadores 1.250,00
Provisin de Impuesto a la renta 3.587,00

Cambios en Activos y Pasivos (4.594,00)

Aumento de Documentos por
cobrar (3.432,00)
Aumento de Inventarios 3.938,00
Aumento de Documentos por
pagar (6.900,00)
Aumento de Sueldos por pagar 1.800,00

Efectivo neto generado por

actividades de operacin 29.635,87

Flujos de efectivo por las

actividades de inversin
Adquisiciones de propiedades,
planta y equipo (663,00)
Efectivo neto utilizado en
actividades de inversin (663,00)

Aumento neto de Efectivo y

Equivalentes de Efectivo 28.972,87
Efectivo y equivalentes de efectivo
al inicio del ao 78.859,00
Efectivo y equivalentes de efectivo
al final del ao 107.831,87