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Proyecto Nectar de Quinua Juliaca
Proyecto Nectar de Quinua Juliaca
INFORMACIÓN GENERAL
1.1 NOMBRE:
En los dos últimos años las empresas han adquirido maquinaria para procesar
quinua escarificada, por la gran demanda de empresas agroindustriales del país,
como municipios para su programa de vaso de leche. Se oferto quinua escarificada y
lavada listo para el consumo doméstico.
1.3 UBICACIÓN:
1
Región : Puno
Departamento : Puno
Provincia : San Román
Distrito : Juliaca
Longitud : Entre los 69°40'37" y 70°37'04" sobre el meridiano de
Greenwichs.
Altitud : 3,840 m.s.n.m.
Temperatura : Máxima 16.8C y Mínima 1.2C
2
Ser fuente de trabajo permanente tanto para los trabajadores y ejecutores del
proyecto con el fin de cubrir la necesidad de trabajo, dando un mayor valor
agregado al producto agrícola de la región.
La Región de Puno que esta ubicado en la parte oriente del País, donde
fundamentalmente su producción es agropecuario, sobresaliendo como primer
productor de la quinua (Chenopodium quinua willd), con un 70 a 75 por ciento de la
producción nacional, la quinua es uno de los granos más importantes de la
alimentación andina, debido a que es considerado como uno de los cereales mas
nutritivos, en una composición de g/100 de alimento contiene 13.8 de proteínas y
59.7 de carbohidratos, siendo más alto en comparación con el trigo, cebada, maíz y
arroz. El Perú en las últimas décadas afronta una serie de problemas de carácter
económico social, siendo la mayor incidencia la disminución de niveles de
producción de alimentos básicos para combatir la desnutrición de la población
infantil por la falta de consumo de alimentos con proteínas, ocurriendo lo mismo en
los jóvenes y adultos, la falta de proyectos de inversión para fomentar la producción
agroindustrial a nivel nacional, con el fin de propiciar la producción de alimentos
básicos provenientes del sector agrícola, en especial de la quinua transformándose en
distintos derivados para destinarlo a consumidores finales y satisfacer sus
necesidades, el consumo de este producto viene aumentando en toda las regiones del
país y el extranjero. Por lo que se decide producir néctar de quinua con fruta que no
existe en el mercado.
3
El consumo del néctar tiene como por finalidad lograr la satisfacción del público
consumidor, es por el cual el consumidor tendrá un producto natural, rico en
proteína, grasas y azúcares.
4
FIGURA Nro 01
ETIQUETA DEL ENVASE
N Q
M
A A
R U
C T
A P R E C IO .
JUST O
R
E s /.3 .5 0
N E C T A R D E Q U IN U A C O N S
A
G
I
FRUTAS N
I
S T
T
R BEBID A REFRESCA N TE CO N A
R
PR O T EÍN A
A I
D A
A
C O N T E N ID O N E T O : 1 L IT R O
I N F O R M A C I O N N U T R IC I O N A L
E s ta e n v a s e c o n tie n e :
P r o t e in a s - - - - - - - - - - - - 0 . 6 g S o d io - - -- - -- - -- - -1 .6 m g
C a r b o h id r a t o s - - - 1 2 6 . 8 g V i t a m in a A - - - 6 9 0 . 6 U I
G ra s a -----------------0 .2 g V i t a m in a C - - - - - 2 2 . 6 m g
C a lc io - - - - - - - - - - - - - - - 1 6 . 9 m g E n e r g ia - - - - - - - - 5 1 1 . 7 c a l
F o s fo ro -------------4 2 .8 m g
IN D U S T R IA P E R U A N A
CUADRO Nro 01
FORMAS PREFERIDAS DE PREPARACIÓN DE QUINUA
Formas de preparación %
Guisarlo con diferentes carnes 67,0
Postres 36,0
Refrescos 35,3
Sopas 34,1
En el desayuno 22,3
Agua de biberón 9,6
Tipo menestra 4,4
Ajiaco 4,0
Chupe 3,8
Galletas 1,0
Bolitas de miel 0,6
Sanchochado 0,5
Licor chicha 0,4
Frito 0,2
Tostadas 0,1
Mazamorra 0,1
Otros 0,9
No sabe 0,6
FUENTE: Convenio ADEX/USAID/MSP/COSUDE "Estudio de la Demanda
de Quinua".
5
La quinua es uno de los pocos alimentos de origen vegetal que es
nutricionalmente completo, es decir, que presenta un adecuado balance de proteínas,
carbohidratos y minerales, necesarios para la vida humana.
CUADRO Nro 02
Valores máximos y mínimos de la composición del grano de quinua
según varios autores (g/100 g).
Proteínas 11.0 21.3
Grasas 5.3 8.4
Carbohidratos 53.5 74.3
Fibra 2.1 4.9
Ceniza 3.0 3.6
Humedad (%) 9.4 13.4
FUENTE: Junge, 1975. Citado en "Quinua, el grano de los Andes".
6
iones, absorber compuestos orgánicos y formar geles, en el cuadro 19 se observa el
contenido de fibra insoluble, soluble y la fibra dietética total.
CUADRO Nro. 03
VALOR NUTRICIONAL DE LA QUINUA
COMPARADO CON OTROS CEREALES.
Quinua Trigo Arroz Maíz
Valor energético 350,00 305,00 353,00 338.00
Kcal/100g 13,81 11,50 7,40 9,20
Proteínas g/100g 5,01 2,00 2,20 3,80
Grasa g/100 g 59,74 59,40 74,60 65,20
Hidratos de Carbono 12,65 13,20 13,10 12,50
g/100g 66,60 43,70 23.00 150,00
Agua g/100g 408,30 406,00 325,00 256,00
Ca mg/100g 204,20 147,00 157,00 120,00
P mg/100g 1040,00 502,00 150,00 330,00
Mg mg/100g 10,90 3,30 2,60 -
K mg/100g 2,21 3,40 1,10 0,48
Fe mg/100g 7,47 4,10 - 2,50
Mn mg/100g
Zn mg/100g
FUENTE: "Quinua el Grano de los Andes".
7
CUADRO Nro. 04
TABLA DE CONTENIDO DE AMINOÁCIDOS EN g/100g DE PROTEÍNAS
Variedad Quinua Rosada Quinua Blanca Quina Blanca
Dulce
Proteína 12,5 11,8 11,4
Fenilalanina 3,85 4,05 4,13
Triptófano 1,28 1,30 1,21
Metionina 1,98 2,20 2,17
Leucina 6,50 6,83 6,88
Isoleucina 6,91 7,05 6,88
Valina 3,05 3,38 4,13
Lisina 6,91 7,36 6,13
Treonina 4,50 4,51 4,52
Arginina 7,11 6,76 7,23
Histidina 2,85 2,82 3,46
FUENTE: Tablas Peruanas de Composición de los alimentos.
CUADRO Nro. 05
CONTENIDO DE MINERALES EN QUINUA.
Minerales mg/g materia seca
Fósforo 387,0
Potasio 697,0
Calcio 127,0
Magnesio 270,0
Sodio 11,5
Hierro 12,0
Cobre 3,7
Manganeso 7,5
Zinc 7,8
FUENTE: LATINRECO, 1990 (Promedio de diferentes autores)
8
2.6 AREA DE MERCADO O ZONA DE INFLUENCIA DEL PROYECTO
9
En el cuadro Nro. 07, respecto a las preferencias, podemos decir que el 30.77% de
los encuestados prefiere Blanca de Juli, seguido de Sajama con un 9.62% y el resto
de los encuestados desconoce sobre las variedades de la quinua.
CUADRO Nro. 06
Consumo Actual de la Quinua: Productos no Industrializados
Descripción %
Mazamorra de quinua 36.28
Sopa de quinua 34.03
Jugo de quinua 16.27
Quispiño 7.27
Pesque 6.16
Total 100%
Fuente : Encuesta
Elaboración : Propia
CUADRO Nro. 07
Preferencias Sobre las Variedades
Descripción %
Blanca de Juli 30.77
Sajama 9.62
Kankolla 0.00
No conoce (no especifica) 59.62
100%
Fuente : Encuesta
Elaboración : Propia
En el cuadro Nro. 08, se presenta las razones por las cuales los consumidores
consumen quinua es por su contenido proteico siendo esta el 76.92% y el resto
consume por hábitos.
CUADRO Nro. 08
Razones por las cuales consume Quinua
Descripción %
Proteínas 76.92
Hábitos 23.08
Otros 0
Total 100
10
Fuente : Encuesta
Elaboración : Propia
Para conocer sobre sus preferencias futuras, los encuestados han respondido de la
siguiente manera, el 44.61% preferirá néctar de quinua, el 25.30% quinua perlada,
seguido de harina con 15.98% y otros.
11
Para reemplazarlo, se requiere conocer el porcentaje de la población que estaría
dispuesto a consumir néctar de quinua, en la encuesta piloto este valor es
aproximadamente 44.61%, con un error permisible de 5% y reemplazando los
valores tenemos:
Z=1.96; p=0.446 ; q=0.554 E=0.05
(1.96) 2 (0.446)(0.554)
n
(0.05) 2
n 380
Ello implica que se debe realizar 380 encuestas para profundizar el estudio de
mercado. Sin embargo se ha realizado 60 encuestas piloto.
2.10 PROYECCIÓN DE LA DEMANDA
El consumo per cápita de quinua es 1.67Kg. por mes, por otro lado el consumo
per cápita de néctar de quinua con fruta es 750 ml por mes, este resultado se ha
obtenido dividiendo el consumo total de néctar entre el total de habitantes.
Finalmente con el proyecto se prevé cubrir el 40% del mercado, ello implica
38154 litros por mes.
La tasa de crecimiento de la ciudad de puno es 1.2% anual y de San Roman
(2.8%), con estas dos tasas se realiza la proyección de la demanda potencial y la
demanda del proyecto.
CUADRO Nro. 10
Población Urbana Proyectada de Puno y Juliaca
12
Demanda Demanda Demanda
Población Potencial de del del
Años Puno Juliaca
Total Néctar Proyecto proyecto en
(44.61%) (40%) litros
1993 91877 142576
2002 102290 182803 285093 1526160 610464 457848
2003 115249 240944 356193 1906776 762708 572028
2004 131408 326467 457875 2451096 980436 735324
2005 151631 454734 606365 3245988 1298400 973800
2006 177066 651130 828196 4433496 1773396 1330044
2007 209248 958454 1167702 6250944 2500380 1875288
2008 250248 1450334 1700582 9103560 3641424 2731068
2009 302871 2256098 2558969 13698672 5479464 4109604
2010 370960 3607787 3978747 21299028 8519616 6389712
2011 459807 5930850 6390657 34210464 13684188 10263144
2012 576774 10022731 10599505 56741268 22696512 17022384
Fuente: Elaboración Propia en base al censo 1993
2.11 ANÁLISIS DE OFERTA DEL PRODUCTO
CUADRO Nro. 11
PRINCIPALES COMPETIDORES
Precio Cantidad
Empresa Producto Envase Unitario S/. ml.
Socosani S.A Watt’s Vidrio 1.50 300 ml
Néctar de durazno
SDS Riccho’s Vidrio 1.50 300 ml.
Néctar de durazno
PANES Trópico Plástico 1.50 500 ml
EIRL. Néctar de naranja
Manu Plástico 050 200 c.c
Casagrande Vidrio 1.50 300 ml
13
néctar mensual considerando que de cada Kilogramo de quinua se extraerá 4
litros de néctar (aproximadamente), juntamente con las frutas, los
ingredientes, por lo que se envasara en envases de 300 ml, 500 ml y 1000
ml.
CUADRO Nro. 12
OFERTA DEL PRODUCTO
Tipo de Porcentaje Cantidad Unidades Precio /
envase Producción Litros unid. S/.
14
Después de seis meses se va emplear otro canal de distribución de nivel
dos:
Nivel dos: Es el canal que se empleará con más frecuencia para llegar a
los mercados más alejados del centro de producción, luego distribuir a la
estrategia de la distribución será intensiva de manera que se empleara todos
los tipos de canales de distribución para cubrir todo tipo de puntos de venta
para nuestro producto.
Productor-->Mayorista--->minorista---> consumidor
El precio de nuestro producto néctar de quinua con fruta de papaya y otras frutas,
será de acuerdo al mercado, es decir el precio de venta no variara mucho al de la
competencia de productos similares o sustitutos para llegar al consumidor, nuestro
producto se diferenciara por ser refrescante, nutritivo y de buena calidad.
El precio de néctar de quinua con frutas será ofertado al precio de S/. 0.80 el
envase con contenido de 300 ml, de S/. 1.60 con contenido de 500 ml y de S/. 2.20
con contenido de un litro, este precio se está fijando en función a la competencia .
CUADRO Nro. 13
PRECIOS DE MERCADO
Precio Unitario
Néctar de Quinua (s/.)
300 ml 0.80
500 ml 1.60
1 litro 2.20
Fuente: Elaboración Propia
2.13.1 PUBLICIDAD.
15
Inicialmente la publicidad se hará a partir de la colocación de posters
llamativos en lugares comerciales y públicos donde exista concentración
masiva de personas vale decir en paraderos de autobuses, principales
avenidas de mayor concurrencia vehicular, mercados.
2.13.2 PROMOCIÓN:
Las actividades promociónales se realizarán a través de venta personal,
promoción de ventas, eventuales.
Venta Personal: Para efectos de venta del producto, se dará en un ambiente
agradable para los consumidores con una atención esmerada, por parte del
personal que estará correctamente uniformado mostrando limpieza y sobre
todo identidad, cortesía al público consumidor.
Promoción de ventas: Se ha considerado llevar a cabo degustaciones para
que los consumidores prueben el producto y conozcan la calidad que ofrece
con relación a los demás productos de la competencia. Además se
16
obsequiaran llaveros y almanaques con el nombre del producto, nombre y
dirección de la empresa. (ciclo de introducción)
Eventualidades: Cada cierto tiempo en fechas significativas se realizará
grandes sorteos en la que el cliente a la hora de comprar nuestro producto
coleccionará tickets que le permitirá participar y ganar grandes premios.
Para posicionarse en el mercado el producto tendrá una etiqueta el cuál debe
llevar el siguiente logotipo (ver anexo)“Tome bebida refrescante con
proteína”
CUADRO Nro. 15
PROMOCION DEL PRODUCTO
Sub
Frecuenc./ Canti- precio
Rubros total
3 meses dad unitario
(S/.)
Promoción a través de obsequio de llaveros 1 200 0.6 120
Promoción a través de obsequio de
almanaques 2 150 0.3 90
Realización de grandes sorteos (bicicleta) 1 2 220 440
Total Publicidad (S/.) 650
Fuente: Elaboración propia
2.14 PRINCIPALES FUENTES DE ABASTECIMIENTO
2.14.1 TIPO Y CARACTERÍSTICA DE LA MATERIA PRIMA
La quinua (Chenopodium quinoa Wild) se cultiva en zonas áridas y
semiáridas de los Andes. Tiene una gran adaptabilidad, tanto en latitud
como en altitud, encontrándose en el Perú desde Tacna hasta Piura, y desde
el nivel del mar hasta los 4 000 metros de altura.
17
Industrialmente se pueden obtener los siguientes productos: Néctar de
quinua, Mermelada de quinua, quinua perlada, hojuela de quinua, quinua
precocida, quinua instantánea, fideos, sémola, galletas, expandido, etc.
CUADRO Nro. 17
PRINCIPALES VARIEDADES DE QUINUA
PERIODO
VARIEDADES ALTITUD COLOR DE
SABOR VEGETATI
O ECOTIPOS MSNM GRANO
VO
Blanca Junín 1 500-3 500 Blanco Dulce 160-180
Rosada Junín 2 000-3 500 Blanco Dulce 160-180
Nariño Amarillo 800-2 500 Blanco Dulce 180-200
Marangani 800-3 500 Amarillo Amarga 60-180
Quillahuaman 800-3 500 Blanco Semidulce 160-180
INIA
Tahuaco i 1 500-3 900 Blanco Semidulce 150
Kancolla 800-4 000 Blanco Dulce 140-160
Cheweca 1 500-3 500 Amarillo Dulce 150-180
Chucapaca 800-3 900 Blanco Semidulce 150-160
Camiri 800-4 000 Blanco Semidulce 150-160
18
Camacan II 800-4 000 Blanco Semidulce 150-160
Rosada Cusco 800-3 500 Blanco Semidulce 160-180
Real 500-4 000 Blanco Semidulce 110-130
Boliviana Jujuy 500-3 500 Blanco Semidulce 100-120
Sajama > 3 500 Blanco Dulce 150-170
Blanca de Juli --- Blanco Semidulce 150-180
Mantaro 1 500-3 500 Blanco Semidulce ---
Hualhas 1 500-3 500 Blanco Semidulce ---
Salcedo INIA --- --- --- ---
FUENTE: Ministerio de Agricultura - Instituto Nacional de Investigación Agraria -
Programa Nacional de Investigación de Cultivos Andinos.
El rendimiento nacional se mantuvo entre 700 a 800 kg/Ha en promedio, tal como
se muestra en el cuadro 18.
19
CUADRO Nro. 18
PRODUCCIÓN DE QUINUA EN EL DEPARTAMENTO DE PUNO
Precio en
Años Producción (TM)
Chacra
1998/1999 16649 1.01
1999/2000 20044 1.03
2000/2001 15484 1.05
2001/2002 16079 1.07
* Preliminar
** Proyectado
Fuente: MINAG
Elaboración : Propia
CUADRO Nro. 19
PRODUCCIÓN DE FRUTAS EN EL DEPARTAMENTO DE PUNO
(1999-2000)
Precio / Kg. en
Descripción TM
Chacra
Lima 690 0.30
Limón Sutil 420 0.51
Mandarina 206 0.35
Naranjo 20578 0.30
Toronja 564 0.29
Papaya 563 0.63
Piña 2267 0.70
Plátano 8454 0.32
Fuente : MINAG – Puno; Elaboración : Propia
CUADRO Nro. 20
PRODUCCIÓN Y DESTINO DE LA QUINUA
Destino Cantidad %
Venta a acopiadores directos 10652.00 54.68
Autoconsumo 2560.00 13.14
Venta en ferias 2223.5 11.41
Para semillas 1044.25 5.36
Trueque 0.00 0.00
Otros 3000.00 15.40
Total 19479.75 100.00
20
Fuente :
Encuesta; Elaboración : Propia
De la misma forma el 70% de los productores estarían dispuestos a producir
más quinua y el resto de los encuestados no tiene incentivos para producir
quinua.
CUADRO Nro. 21
CONSUMO FUTURO DE LA QUINUA
Descripción Mes
Néctar de quinua (Ltrs) 201
Quinua perlada (Kg) 114
Harina de quinua (Kg) 72
Mermelada de quinua (Lts) 49.8
Expandido de quinua (gr) 9.7
Torta de quinua (gr) 4.1
Fuente : Encuesta
Elaboración : Propia
21
La causa principal del bajo consumo de néctar, es el escaso poder
adquisitivo de la población; por lo cual, la oferta de un producto de menor
costo, será una buena alternativa como sustituto de los productos lácteos de
mayor precio. Por lo tanto, el mercado masivo ofrece mayores posibilidades,
ya que existe una demanda latente por este tipo de productos.
CUADRO Nro. 22
TAMAÑO DE LA PLANTA(mes)
Productos Porcentaje Litros Botellas
Néctar de 300 ml 50% 19077 63590
Néctar de 500 ml 30% 11446 22892
22
Néctar de 1 lt 20% 7631 7631
Tot = 38154
Fuente: Elaboración Propia
3.2. LOCALIZACIÓN
Fuente: MINAG-OIA
Para localizar se han evaluado varias alternativas, asimismo se han considerado
los factores de localización como son: Disponibilidad de materia prima en cada zona,
la cercanía a los puntos de venta, los costos de transporte, disponibilidad de
servicios (agua, electricidad, teléfono y otros), mano de obra y costos de transportes.
Para fijar la localización se ha aplicado el método de pesos ponderados.
CUADRO Nro. 23
CALIFICACIÓN DE LOCALIZACIÓN
Calificación Puntaje Ponderado
23
DEPARTAMENTO DE
PUNO
Coeficiente A B C D E F G A B C D E F G
Factor de
de
Localización
ponderación
I 0.30 2 3 2 3 1 2 2 0.60 0.90 0.60 0.90 0.30 0.60 0.60
II 0.22 3 4 2 2 1 2 1 0.66 0.88 0.44 0.44 0.22 0.44 0.22
III 0.14 2 3 3 2 0.28 0.42 0.42 0.42 0.28 0.28 0.28
IV 0.20 4 4 3 3 2 2 1 0.80 0.80 0.60 0.60 0.40 0.40 0.20
V 0.08 4 4 3 3 2 2 2 0.32 0.32 0.24 0.24 0.16 0.16 0.16
VI 0.06 1 3 3 3 4 4 3 0.06 0.18 0.18 0.18 0.24 0.24 0.18
1 2.72 3.50 2.48 2.78 1.60 2.12 1.64
Alternativas de Localización;
A = Puno
B = Juliaca
C = Juli
D = Ilave
E = Lampa
F = Azángaro
Factores de Localización:
Escala de calificación:
24
El néctar de quinua con papaya, es un producto líquido nutritivo, que
conserva en mayor cantidad las vitaminas, minerales y otros nutrientes de
la materia prima. El producto es extraído de la quinua y papaya que
contienen ingredientes autorizados por INDECOPI; que facilita el buen
funcionamiento del organismo de los consumidores de niños, jóvenes y
adultos.
Físicas:
Química:
- Agua tratada
- Proteína
- Aminoácidos
- Carbohidratos
- Minerales
25
El diagrama de flujo y el diagrama de operaciones del
procesamiento de néctar de quinua con papaya, se encuentran en
las figuras 2 y 2-A respectivamente.
MATERIA PRIMA
RECEPCIÓN
SELECCIÓN
ALMACENAJE
LAVADO
26
agitadores son de tipo turbina de lamina plana que giran sobre un
eje vertical que va montado centralmente y accionado por un motor
eléctrico monofásico de 5 HP, produciendo un flujo circular que
permite al liquido un movimiento continuo en el recipiente.
COCCIÓN:
PELADO:
PULPEADO:
PESADO:
27
ESTANDARIZACIÓN:
Adición de Conservantes
Se adiciona con la finalidad de prolongar la vida útil del
producto, inhibiéndole el crecimiento de mohos y
levaduras. El conservante a emplearse es 0,02 % de sorbato
de potasio o Benzoato de Sodio por ser los más
recomendables en la industria de néctares.
HOMOGENIZACIÓN:
PASTEURIZACIÓN:
28
La pasteurización se realiza para eliminar o inactivar la mayor
cantidad de microorganismos presentes en el néctar y así favorecer
su conservación. Esto se realiza en un tanque enchaquetada, donde
el néctar debe de alcanzar a una temperatura de ebullición.
ENVASADO:
El proceso se realiza para aislar al néctar de los agentes
contaminantes del medio ambiente y garantizar así su
conservación. El proceso consiste en colocar el néctar de quinua
con papaya en un envase de 250 ml y 500 ml, el enfriado se realiza
durante 2 horas al medio ambiente para su posterior pegado de las
etiquetas.
ALMACENAJE:
29
FIGURA Nro 02
DIAGRAMA DE FLUJO DE ELABORACIÓN DE NÉCTAR
RECEPCIÓN RECEPCIÓN
SELECCIÓN SELECCIÓN
ALMACENAMIENTO ALMACENAMIENTO
PESADO PESADO
LAVADO LAVADO
COCCIÓN PELADO
PULPEADO PULPEADO
PESADO
ESTANDARIZADO
HOMOGENIZACIÓN
PASTEURIZACIÓN
ENVASADO
ALMACENAJE
30
FIGURA Nª 02-A
DIAGRAMA DE OPERACIONES
RECEPCIÓN RECEPCIÓN
SELECCION SELECCION
ALMACENAMIENTO ALMACENAMIENTO
PESADO PELADO
COCCION PESADO
PULPEADO PULPEADO
AL PESADO
PESADO
ESTANDARIZADO
HOMOGENIZADO
PASTEURIZADO
A LA SALA DE ENVASADO
ENVASADO
AL ALMACEN
ALMACENAJE
31
En la figura 03 se muestra el balance de materia del procesamiento de
néctar con quinua con papaya para el mercado masivo.
32
FIGURA N° 03
DIAGRAMA DE FLUJO DE ELABORACIÓN DE NÉCTAR
RECEPCIÓN RECEPCIÓN
98.36 kg
149.32 kg
SELECCIÓN SELECCIÓN
98.36 kg 0.97 kg
ALMACENAMIENTO ALMACENAMIENTO
97.39 kg 149.32 kg 3.05 kg
PESADO PESADO
97.39 kg 149.32 kg
LAVADO LAVADO
95.49 kg 1.91 kg 149.32 kg
H2O = 190.98 l
PELADO
COCCIÓN
129.84 kg 19.50 kg
190.98 kg
PULPEADO PULPEADO
189.09 kg 1.89 kg 126.06 kg 3.7818 kg
315.15 kg
PESADO
315.15 kg
Dilución 1:3 , entonces 1260 lt. de agua
Conservante = 0.2934Kg
ESTANDARIZADO
CMC= 0.7335 Kg
Azucar= 205.38 Kg
HOMOGENIZACIÓN
1467 kg
PASTEURIZACIÓN
1467 kg
ENVASADO
1467 kg
ALMACENAJE
33
3.3.4 REQUERIMIENTO DE ENERGÍA.
Los requerimientos Energía para las Maquinarias y Equipos se detalla en
el siguiente cuadro:
CUADRO Nro 24
REQUERIMIENTO DE ENERGIA
MAQUINARIA Y
KW Hrs/Día Hrs/mes
EQUIPO
Despedradota 0.746 1 26
Lavadora 0.746 1 26
Despulpadora de fruta 1.119 2.5 65
Tanque enchaquetado 1.492 1 26
Envasadora 0.742 1 26
Selladora 0.500 1 26
CUADRO Nro 25
MAQUINARIA Y EQUIPO
CAPACIDAD
MAQUINARIA Vida
PROCESO CANTIDAD Y/O Potencia
Y EQUIPO útil(años)
DIMENSION
Recepción Balanza con 1 0-200kg - 10
plataforma
Selección Despedradora 1 150kg/h 1 HP 5
Pesado Balanza con 1 0-100 kg - 5
plataforma
Lavado Lavadora 1 100kg/carga 1 HP 5
Cocción Marmita 1 150l - 4
Cocina Industrial 1 250 l/h - 6
Pulpeado Despulpadora de 1 120 kg/h 1.5 HP 5
fruta
Pesado Balanza de 0-100 kg - 5
precisión
Pasteurización Tanque 1 1500 l 2 HP 4
enchaquetado
Envasado Envasadora 1 30 u/min 1 HP 5
Sellado Selladora 1 30 u/min 500 W 5
34
CUADRO Nro. 25 -A
REQUERIMIENTO DE EQUIPO AUXILIAR
35
En la siguiente figura Nª 04, se muestra el programa de
operaciones de acuerdo a la capacidad técnica de cada etapa del
proceso.
36
quinto año se considerará dos turnos de trabajo para el mercado, 312 días
efectivos de trabajo al año.
CUADRO Nro. 26
PRODUCCION MENSUAL PROYECTADA DE NECTAR DE QUINUA CON PAPAYA
(litros)
AÑOS
MESES
1° 2° 3° 4° 5°
ENERO 38154 38154 38154 38154 38154
FEBRERO 38154 38154 38154 38154 38154
MARZO 38154 38154 38154 38154 38154
ABRIL 38154 38154 38154 38154 38154
MAYO 38154 38154 38154 38154 38154
JUNIO 38154 38154 38154 38154 38154
JULIO 38154 38154 38154 38154 38154
AGOSTO 38154 38154 38154 38154 38154
SETIEMBRE 38154 38154 38154 38154 38154
OCTUBRE 38154 38154 38154 38154 38154
DICIEMBRE 38154 38154 38154 38154 38154
TOTAL 457848 457848 457848 457848 457848
FUENTE : Elaboración propia.
37
Para el mercado masivo se emplearán envases de plástico de 300 ml
de 50%, 500 de 30 % y 1000 ml de 20 % de la producción de néctar de
quinua con papaya por año.
CUADRO Nro 27
REQUERIMIENTO DE MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA LOS 5 PRIMEROS AÑOS
MATERIA AÑOS
PRIMA E 1 2 3 4 5
INSUMOS
Quinua 30688.32 30688.32 30688.32 30688.32 30688.32
Papaya 47517.60 47517.60 47517.60 47517.60 47517.60
Azúcar industrial 64078.56 64078.56 64078.56 64078.56 64078.56
CMC 228.85 228.85 228.85 228.85 228.85
Colorante y 12.00 12.00 12.00 12.00 12.00
Saborizante
Conservante 91.54 91.54 91.54 91.54 91.54
Fuente : elaboración propia.
CUADRO Nro 28
REQUERIMIENTO DE MATERIAL DE ENVASE
MATERIAL ENVASE AÑOS
(Unidades/año) 1 2 3 4 5
BOTELLA DE 300 ml. 763080 763080 763080 763080 763080
BOTELLAS DE 500 ml 274704 274704 274704 274704 274704
BOTELLAS DE 1000 ml 91572 91572 91572 91572 91572
38
sus características sin alterarse durante un tiempo determinado en
condiciones controladas de almacenamiento (refrigerado).
CUADRO Nro.29
REQUISITOS FÍSICO-QUÍMICO DEL
NÉCTAR DE DURAZNO
COMPOSICIÓN CANTIDAD
Proteína 0.6 g
Carbohidratos 126.8 g
Grasa 0.2g
Calcio 16.9 mg
Fósforo 42.8 mg
Sodio 1.6 mg
Vitamina A 690.6 UI
Vitamina C 22.6 mg
Energía 511.7 cal
Fuente: Norma ITINTEC.
39
3.3.11.2.1 Prácticas de limpieza para la elaboración de néctar de
quinua con papaya.
1) Higiene personal
2) Uniforme Limpio y Completo
3) Manos Limpias
4) Uñas Cortadas
5) Uso de Guantes
6) Alimentos y Bebidas
7) Fumigación y Desinfección
8) Mantenimiento de equipos
9) Orden y Limpieza
10) Almacenaje y Rotación de productos
Aspectos Generales
40
uso recomendadas para cada desinfectante, sobre todo en
superficies que puedan entrar en contacto con los alimentos.
DISPOSICION DE PLANTA
41
Distribución
La distribución tanto de maquinarias y áreas se ha efectuado
considerando los 6 elementos básicos de un buen néctar : producto,
cantidad, ruta o secuencia a seguir , servicios y tiempo.
Análisis de proximidad
* El área industrial
42
El área industrial se compone de 4 categorías de ambientes
bien diferenciados.
Sala de proceso:
Área administrativa
43
El área administrativa tiene menores exigencias y su
uso está directamente relacionado con el control de los
recursos de la planta. El control de las oficina de la
gerencia general y producción.
44
3.3.13.2 Distribución de maquinas y equipos
45
Los costos de terreno y construcción se detallan en el siguiente cuadro:
CUADRO Nro 30
46
IV. ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACION
4.1 ORGANIZACIÓN
4.1.1 Descripción
47
4.1.2 Organigrama
DIRECTORIO
GERENCIA GENERAL
SECRETARIA GENERAL
AUXILIAR DE
CONTABILIDAD
DEPARTAMENTO DE DEPARTAMENTO DE
CONTROL DE CALIDAD VENTAS
DEPARTAMENTO DE DEPARTAMENTO DE
MANTENIEMIENTO MARKETING
DEPARTAMENTO DE
LOGISTICA
Dirección de la Empresa
El máximo órgano de dirección de la sociedad anónima cerrada es la asamblea
de los accionistas(Directorio), la cual se encarga de acordar y ratificar todos los
actos y operaciones de la sociedad.
48
- Fijar políticas de trabajo
Gerente General:
El gerente general es el representante de la empresa y tiene por misión ejercer
la dirección de la empresa.
Sus funciones son los siguientes:
- Coordinar las actividades con la gerencia de la empresa.
- Llevar a cabo la dirección estratégica de la empresa
- Definir y organizar los procedimientos internos de la empresa
- Supervisar y evaluar los presupuestos presentados por la gerencias.
Área de operaciones:
Esta área está relacionada con la producción y todas las actividades
relacionadas, como el abastecimiento de materia prima e insumos, el control de
calidad, el mantenimiento de la maquinaría y equipos, y la producción
propiamente dicha.
El responsable de esta área es el gerente de producción, el cual trabaja con
coordinación con el jefe de control de calidad y técnico mantenimiento.
Área de Comercialización:
Las principales funciones son:
- Comercialización del Néctar de quinua con frutas.
- Desarrollar y ejecutar un adecuado un plan marketing, plan de ventas que
contemplen los objetivos y políticas orientadas a contribuir al desarrollo de
la empresa.
- Mantener un contacto directo y permanente con el mercado (Investigación
del mercado).
- Identificar nuevos oportunidades de negocio.
Los beneficios sociales se regirán según el decreto Ley 726 del régimen
privado, que a continuación se detallan:
49
CUADRO Nro.32: Otros beneficios sociales
Vacaciones 8.33% Un (01) sueldo mensual / año
C.T.S. 8.33% Un (01) sueldo mensual / año
Gratificacione
s 8.33% Dos (02) medios sueldos/año
Gerente General(1):
Sub gerente de Producción (1):
El gerente de producción trabaja en coordinación con un personal de planta,
jefe de control de calidad, jefe de mantenimiento y jefe de logistica.
Técnico en control de Calidad (1):
Tiene a su cargo el laboratorio que realiza los análisis pertinentes para un
adecuado control.
Técnico de Mantenimiento(1):
Es quien asume las responsabilidades de mantenimiento mecánico eléctrico de
la línea de producción y la logística.
Jefe de marketing y ventas(1):
Se encarga de coordinar la venta y distribución de los productos con el apoyo
de las otras áreas.
Mano de obra directa(6)
Personal encargado mismo proceso de producción para elaborar el néctar.
Estará en coordinación directa con el sub gerente de producción.
Jefe de Logística(1)
Encargado de la compra y abastecimiento de la materia prima.
Finalmente se contará con personales de apoyo como; secretaria, auxiliar de
contabilidad y vigilancia.
50
51
CUADRO Nro. 33: RENUMERACION MENSUAL DE LOS TRABAJADORES
Numero de
Remuneración Remuneración
DETALLE trabajadores por
mensual anual
mes
1. Área de Producción 9 70800
1.1 Mano de obra directa. 6 43200
- Operario 2 800 19200
- Técnicos 4 500 24000
1.2 Mano de obra indirecta 3 27600
- Sub Gerente de producción 1 1200 14400
- Laboratorista(Control de 1 600 7200
calidad)
- Técnico de mantenimiento 1 500 6000
2. Área administrativa 5 52200
- Gerente general 1 1800 21600
- Secretaria 1 450 5400
- Auxiliar de contabilidad 1 500 6000
- Guardián 2 500 12000
- Jefe de logística 1 600 7200
3. Área de ventas y 15 60600
comercialización
- Jefe de Marketing y ventas 1 800 9600
- Vendedores a tiempo completo 4 500 24000
- Vendedores a tiempo parcial 10 450 27000
TOTAL PERSONAL 29 183600
Fuente: Elaboración Propia
52
4.5 OTROS REQUERIMIENTO ADMINISTRATIVOS
53
V. MARCO LEGAL
Dentro del aspecto legal para el Proyecto Néctar de Quinua con fruta se tiene en
cuenta las siguientes normas como apoyo para la elaboración del Producto con Valor
Agregado.
Ley 24520 .- Ley de transformación de la quinua
1.- Declaran de necesidad y utilidad pública la promoción, producción, transformación,
industrialización, comercialización y consumo de productos alimenticios agrarios
nativos provenientes del área andina.
2.- En esta ley consideran productos agrarios nativos: la papa, la papa deshidratada,
seca, chuño y moraya, maíz quinua, cañigua, kiwicha, tarwi, oca, olluco, arracacha,
mashua, camu-camu, chonta, pituca, carne de cuy y llama; y los que establezca el
Ministerio de Agricultura.
3.- Establecese en los centros educativos, primaria y secundaria, la obligación de
dictado de cursos de orientación al consumo de alimentos nativos. Las universidades
deberán ampliar sus ramas de investigación sobre las ventajas nutricionales y mejor
aprovechamiento de los productos agrarios nativos.
5.1. PROCEDIMIENTOS Y GESTION PARA LA FORMACIÓN DE LA
EMPRESA DE NÉCTAR DE QUINUA CON FRUTA.
Estará enmarcado dentro de una pequeña empresa.-
Para producir Néctar de Quinua, como pequeña industria necesariamente debe
seguir el siguiente procedimiento:
I. Acta de acuerdo entre los miembros conformantes
II. Acta de constitución notarial
III. Minuta de constitución de la empresa notarial
IV. Declaración jurada de aportes de bienes
V. Obtención del RUC - SUNAT
VI. Certificado – autorización sanitaria (área de salud)
VII Licencia municipal de funcionamiento (municipalidad de san Roman-Juliaca)
VIII Llevar un buen sistema de libros de registros de contabilidad
5.2. PROCEDIMIENTO PARA LA CONSTITUCION Y FUNCIONAMIENTO
DE EMPRESAS CON PERSONERIA JURIDICA
5.2.1. TIPO DE EMPRESA
- Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.)
5.2.2. PROCEDIMIENTOS DE CONSTITUCION
- Solicitar a la Dirección Regional del MITINCI, el modelo de minuta
- Gestionar en los registros Públicos el comprobante mercantil de no existir
otra empresa con similar razón social
- Presentar en la dirección Regional de MITINCI, la minuta en tres juegos
originales adjuntando: Boleta de busqueda Mercantil y copia simple de las
libretas electorales de los titulares, de los conyugues en caso de aporte de
bienes muebles como capital social.
- Elaboración de la Escritura Publica.
- Tramitar en la SUNAT el registro único de contribuyente (RUC)
Además como Marco Legal se considera:
- Ley General de la Pequeña y microempresa D.L. Nº 27268, y sus
Reglamentos D.S. Nº 030-2000-ITINCI.
- Ley Nº 27268 de Creación de CITES estatales.
54
- D.S. Nº 027-2000/ITINCI- Reglamento de la Ley Nº 27267 “Ley de
Centros de Innovación Tecnológica”.
55
VI. INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO
a. Terrenos
b. Edificaciones
56
monto total de esta inversión asciende a S/. 49,382 sin IGV ver
Anexo CUADRO No. I-3.
d. Vehículos
El capital de trabajo está constituido por los fondos requeridos hasta que
la empresa genere los primeros flujos de efectivo, lo cual correspnde a un
ciclo productivo, que haciende a S/. 209,336.0 , que representa un 36 % de
la inversión fija.
57
El monto total de la inversión total del proyecto asciende a S/. 581,308.0,
lo cual se observa detalladamente en el CUADRO No. I-11 del anexo.
58
i r = (0.42576-0.035)/(1+0.035) = 0.3775 = 37.75%
59
TEM = (1+0.3775)1/12 – 1 = 2.71%
Los dos primeros meses se pagarán intereses equivalentes al valor
de la deuda total multiplicado por tasa efectiva mensual.
Las deudas constantes representan el valor de la amortización más
los interés y se han calculado con la siguiente fórmula:
(1.0271)22 -1
Cuota constante = S/. 13730.99728
En el CUADRO No. 36 puede observarse el cronograma de pago
de la deuda por inversión fija
60
19 63417 2032 11699 13731
20 51401 1716 12015 13731
21 39061 1390 12341 13731
22 26387 1057 12674 13731
23 13369 714 13017 13731
24 362 13369 13731 164772
61
VII. ESTADOS FINANCIEROS
INGRESOS DE EFECTIVO:
EGRESOS DE EFECTIVO:
62
DEPRECIACIONES:
63
7.3. Balance General Proyectado y algunos Ratios Financieros.
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE.
Estos activos son los que pueden convertirse en efectivo o vendido durante un
periodo contable de un año. Esta conformado por Caja y Bancos, El dinero en
efectivo que posee el proyecto en el año 1 es de cifra que se obtiene del flujo de
caja. Ver CUADRO Nro 41.
ACTIVO NO CORRIENTE.
PASIVO Y PATRIMONIO.
El Pasivo esta conformado por las obligaciones que contraen las empresas por
las operaciones del negocio y el patrimonio representa la participación de los
propietarios sobre los activos.
64
amortiza y se paga intereses por un suma de a S/ 225,436, y en el siguiente año s/.
139,116. Asimismo muestra los aportes de capital de los inversionistas(s/.
355,873).
65
CUADRO Nro 39: Flujo Caja Proyectado
(Nuevos soles)
RUBROS Años --> 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
130819 125144 125144 125144 125144 125144
A. Ingresos 0 9 9 9 9 9 1251449 1251449 1251449 1481599
125144 125144 125144 125144 125144 125144
- Ingreso por ventas (bienes y/o servicios) 9 9 9 9 9 9 1251449 1251449 1251449 1251449
- Valor en libro activos vendidos (al cierre) 20815
- Ingresos no Gravables (Rec. Cap. Trab.) 209335
106716 107842 108612 108790 108790 109624
B. Egresos 581309 8 6 4 2 2 3 1096243 1096243 1096243 1096243
66
126713 142234
F. SALDO EN CAJA RESIDUAL 209336 300851309100474425637971801518956724 1111929 5 1 1598361
67
CUADRO Nro 40: ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO(Nuevos soles)
AÑOS
RUBROS \ PERIODOS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
(+) Ingreso de operación 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449
(=) Ingreso neto 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449 1251449
(-) Costo de ventas 890660 890660 890660 886603 886603 873704 873704 873704 873704 873704
(=) Utilidad bruta 360789 360789 360789 364845 364845 377745 377745 377745 377745 377745
(-) Gastos de administración 85091 85091 85091 85087 85087 85051 85051 85051 85051 85051
(-) Gastos de comercialización 115471 115471 115471 113606 113606 98738 98738 98738 98738 98738
(=) Utilidad bruta de operación 160227 160227 160227 166153 166153 193956 193956 193956 193956 193956
(-) Gastos financieros 63186 25656
(=) Resultado de explotación 97040 134570 160227 166153 166153 193956 193956 193956 193956 193956
Pérdidas acumuladas
(=) Renta neta del ejercicio 97040 134570 160227 166153 166153 193956 193956 193956 193956 193956
(=) Saldo imponible 97040 134570 160227 166153 166153 193956 193956 193956 193956 193956
(-) Impuesto directo 29,112 40,371 48,068 49,846 49,846 58186.921 58186.921 58186.921 58186.921 58186.921
(=) Resultado del ejercicio 67928 94199 112159 116307 116307 135769 135769 135769 135769 135769
(-) Reservas de capitalización 67928 94199 112159 116307 116307 135769 135769 135769 135769 135769
68
CUADRO Nro 41: BALANCE GENERAL PROYECTADO
(Nuevos soles)
RUBROS \ PERIODOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
63797 80151 95672 111192 126713 142234 159836
A. ACTIVO CORRIENTE 266078 300851 309100 474425 1 8 4 9 5 1 1
63797 80151 95672 111192 126713 142234 159836
- Caja Bancos 209336 300851 309100 474425 1 8 4 9 5 1 1
- Otros 56742
10849
B. ACTIVO NO CORRIENTE 315231 262065 208899 155733 4 61254 41818 22382 2945 -16491 -56742
10849
- Tangibles 297452 250212 202973 155733 4 61254 41818 22382 2946 -16491 -56742
- Intangibles 17780 11853 5926 0 0 0 0 0 0 0 0
74646 86277 99854 113431 127008 140585 154161
TOTAL ACTIVOS 581309 562917 517999 630158 5 2 1 1 0 0 9
C. PASIVO NO CORRIENTE 225436 139116
- Deudas a Largo Plazo 225436 139116
TOTAL PASIVOS 225436 139116
74646 86277 99854 113431 127008 140585 154161
E. PATRIMONIO 355873 423801 517999 630158 5 2 1 1 0 0 9
35587 35587 35587
- Aportes de Capital 355873 355873 355872 355872 2 2 2 355872 355872 355872 355872
39059 50690 64267 104997 118574
- Reservas 67928 162127 274286 3 0 0 778439 914209 8 8
TOTAL PASIVOS Y 74646 86277 99854 113431 127008 140585 154161
PATRIMONIO 581309 562917 517999 630158 5 2 1 1 0 0 9
69
CUADRO Nro 42: INGRESOS Y COSTOS DEL PROYECTO(NUEVOS SOLES)
FLUJOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
130819 125144 125144 125144 125144 125144 125144 125144 125144 148159
PROYECTO INGRESOS 0 9 9 9 9 9 9 9 9 9
106716 107842 108612 108790 108790 109624 109624 109624 109624 109624
PURO COSTOS 581309 8 6 4 2 2 3 3 3 3 3
BENEFICIO -
S 581309 241022 173023 165325 163547 163547 155206 155206 155206 155206 385356
130819 125144 125144 125144 125144 125144 125144 125144 125144 148159
PROYECTO INGRESOS 225436 0 9 9 9 9 9 9 9 9 9
FINANCIAD 121667 124319 108612 108790 108790 109624 109624 109624 109624 109624
O COSTOS 581309 5 8 4 2 2 3 3 3 3 3
BENEFICIO -
S 355873 91515 8251 165325 163547 163547 155206 155206 155206 155206 385356
70
VIII. ANÁLISIS ECONÓMICO FINANCIERO
En el cuadro Nro 42 se muestra los datos utilizados para el calculo de los indicadores
financieros. Los cuatro indicadores evaluativos se muestra en el cuadro Nro 43. A
continuación se detalla los indicadores evaluativos:
71
-
El ratio B/C del proyecto financiado(1.05) es superior a 1, por lo que se
recomienda realizar el proyecto, ya que la mejor alternativa no ofrece una
mayor rentabilidad que la de este proyecto. Se debe realizar una mayor
análisis respecto a las variables dado que el valor es 1.05. Ver CUADRO Nro
43.
PERIODO DE RECUPERO(PR)
Es un indicador que muestra el número de años necesarios para que el
inversionista logre recuperar el capital invertido en el proyecto. En el presente
proyecto los PR son:
- El periodo de recuperación del capital del proyecto puro es de 5.17 años, por
lo que se recomienda ejecutar el proyecto.
- El periodo de recuperación del capital del proyecto financiado es de 5.82
años. Ver CUADRO Nro 43. El siguiente cuadro muestra los indicadores
evaluativos del proyecto:
CUADRO Nro 43: INDICADORES EVALUATIVOS DEL PROYECTO
Costo de oportunidad del capital 19% Valores
PROYECTO TIR 30.10%
PURO o ECONÓMICO VAN 231,731
R B/C 1.06
PMRI (AÑOS) 5.17
PROYECTO TIR 31.15%
FINANCIADO VAN 215,085
R B/C 1.05
PMRI 5.82
INDICADORES EXTERNOS
Los resultados de la tasa única de retorno(TUR) o tasa interna de retorno
marginal y el Valor actual neto marginal se muestran en el cuadro Nro 44 y 44-A
asimismo se muestra la grafica del VAN y de la TIR.
La TUR supone reinversion de excedentes a la tasa de interés de oportunidad
alternativa. Los resultados obtenidos del VAN Marginal son:
VAN Marginal del proyecto financiado s/. 1,272,425
VAN Marginal proyecto Puro s/. 1,503,948
Por lo que, el proyecto es rentable durante los diez años de operación.
La TIR marginal del proyecto puro es 13.63%, y la TIR marginal del proyecto
financiado es de 16.42%, en al que no se recomienda ejecutar el proyecto dado
que esta tasa es menor al COK. La grafica de los indicadores externos se muestra
en la figura 09.
72
FIGURA 09: Indicadores internos y externos
73
TUR TIR
Py. Py.
Py. Puro Py. Puro
Financ. Financ.
13.63% 16.42% 30.10% 31.15%
Interés de Oportunidad: 18.97%
INDICADORES EXTERNOS
TIR
Recomendable Recomendable
231,731 215,085
VAN
Recomendable Recomendable
1.06 1.05
B/C
> Análisis > Análisis
5.17 5.82
PMRI
Recomendable Recomendable
13.63% 16.42%
Externos
TUR
Indicad.
74
IX. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD, PUNTO DE EQUILIBRIO Y ANÁLISIS DE
RIESGO
9.1. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD.
El análisis de sensibilidad, nos permitirá hasta donde puede modificarse el valor de
una variable para que el proyecto siga siendo rentable, en este modelo puede aplicarse
tanto para el VAN, TIR y B/C.
Para analizar la sensibilidad del VAN frente a las diferentes fuentes de variación, por
ejemplo para 5%, podemos analizar los siguientes casos:
75
CUADRO Nro 45: análisis de Sensibilidad
Análisis de sensibilidad, modelo unidimesional
GRADO DE VARIACION VALOR ACTUAL NETO TASA IN TERNA DE RETORNO
5% Proyecto puro Proyecto financiado Proyecto puro Proyecto financiado
Ingreso por ventas 5% 117.3% 4.3% 126.4% 4.0% 40.9% 0.9% 49.9% 0.8%
costo de la materia prima básica 5% -21.3% -23.4% -23.0% -21.7% -7.7% 304.8% -9.0% 241.8%
Costo de la mano de obra directa 5% -10.6% -47.3% -84.7% -5.9% -3.8% 1244.4% -4.5% 132.3%
Costo de la mano de obra indirecta 5% -12.1% -41.4% -77.0% -6.5% -4.3% 956.6% -5.1% 127.7%
Costo total de la mano de obra 5% -22.6% -22.1% -228.0% -2.2% -8.2% 270.7% -9.5% 23.0%
Valor de las inversiones fijas 5% -6.8% -73.5% -11.4% -43.9% -3.3% -11.1% -4.0% -9.7%
Monto de capital de trabajo 5% -4.5% -110.7% -96.3% -5.2% -2.2% -16.5% -2.7% -14.5%
Monto de la inversión total 5% -11.3% -44.2% -88.6% -5.6% -5.5% -6.8% -6.5% -6.0%
76
En el gráfico se refleja, el análisis de sensibilidad del VAN para proyecto puro, el
gráfico nos está indicando que el VAN es más sensible a los ingresos por venta, respecto
a las otras fuentes de variación.
FIGURA Nro 11: Análisis de Sensibilidad
Gráfico N ro 04
Análisis de sensibilidad del VAN , proyecto puro
Grado de variación
Costo total de la mano de obra
Grado de respuesta
Utilización de
CVMe CMe
capacidad instalada IMe
al 10% 410,633,843.0 410,633,843.0 2.2
1,026,584,605. 1,026,584,605.
al 25% 4 4 2.2
2,053,169,209. 2,053,169,209.
al 50% 4 4 2.2
3,079,753,813. 3,079,753,813.
al 75% 4 4 2.2
4,106,338,417. 4,106,338,417.
al 100% 4
Costo Unitario
4 2.2
CFMe
4,106,338,417. 4,106,338,417.CVMe
del 2000 4,500,000,000.0 4 4 2.2
CMe
4,000,000,000.0
FIGURA 12: Costos medios y variables IMe
3,500,000,000.0
3,000,000,000.0
Costos
2,500,000,000.0
2,000,000,000.0
1,500,000,000.0
1,000,000,000.0
500,000,000.0
0.0
al 77
al al al al
10% 25% 50% 75% 100%
C a p a c id a d in s t a la da d e p la n t a
CUADRO Nro 48: Nectar quinua con papaya 500
Utilización de capacidad
CVMe CMe
instalada IMe
al 10% 0.9 0.9 1.6
al 25% 0.9 0.9 1.6
al 50% 0.8 0.8 1.6
al 75% 0.8 0.8 1.6
al 100% 0.8 0.8 1.6
del 2000 0.8 0.8 1.6
1.0
0.8
0.6
0.4
0.2
0.0
al 10% al 25% al 50% al 75% al 100%
0.5
0.4
0.3
0.2
0.1
0.0 78
al 10% al 25% al 50% al 75% al 100%
C a p a c id a d in s t a la d a d e pla n t a
9.3. PUNTO DE EQUILIBRIO
CFT+CVT=P.Q
CFT+(CVT/Q).Q=P.Q
CFT+(CVMe.Q)=P.Q
CFT=(P.Q)-(CVMe.Q)
CFT=Q.(P-CVMe)
Q=Punto de equilibrio (cantidad producida)
Pe=CFT/(P-CVMe)
Donde:
Pe =Punto de equilibrio
CT =Costo total
IT =ingreso total
CFT =Costo fijo total
P =precio de venta
CVMe =Costo variable unitario
No obstante que el punto de equilibrio se puede presentar de tres formas:
a. En porcentaje de producción, en nuestro proyecto el resultado es 78.6%
b. En el nivel de ingresos, en este caso el resultado es S/. 984,001.3
c. En el volumen de producción, resulta 888,001.0 unidades
79
INGRESO MEDIO 1.1
COSTO MEDIO 1.0
COSTO FIJO MEDIO 0.3
COSTO VARIABLE MEDIO 0.7
PUNTO DE EQUILIBRIO
- En porcentaje de producción 78.6%
- En el nivel de ingresos 984,001.3
- En volumen de producción 888,001.0
120,00
0
100,00
0
80,00
0
as
60,00
etari
0
mon
40,00
ades
0
Unid
20,00
0
0
C C C IT
F V T
80
E[Y]=(A+4M+Z)/6 V[Y]=[(Z-A)/6]2
Donde: E[Y]=resultado estimado esperado
V[Y]=variación estimada del resultado
A= resultado estimado más bajo
M= resultado estimado más probable
Z= resultado estimado más alto
81
Utilizando la distribución Beta II, de la misma forma, esperando un resultado bajo,
probable y más alto, reemplazando en la formula se obtiene:
V[Y]=(115,865+4*162,212+254,904)/6
V[Y]=169, 936
Ello implica que el valor esperado del VAN se encuentra por debajo del valor del
VAN en condiciones de certeza. De la misma f forma este valor esperado es menor
respecto al valor esperado obtenido bajo la distribución normal.
X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Realizando un análisis de sensibilidad re puede observar que los ingresos por ventas
son más sensibles respecto a los cambios de otras variables. Por ejemplo si el
ingreso se incrementa en 5%, el VAN para el proyecto puro se incrementa en
117.3%. Por lo tanto, se debe realizar un mayor análisis, ya que, cuando esta
variación sea negativa, podría afectar al proyecto dejando de ser rentable.
82
83
XI. ANEXOS
CONSUMO ACTUAL
1. ¿Consume quinua?
SI ( ) NO ( )
SI consume pase a la pregunta 3
1
Puede ser en platos, porciones, kg, Lts, etc
2
Puede ser diario, semanal, mensual, etc.
85
( ) Mazamorra ……… …................ ……… ………
de quinua ……… ……............ ……… ………
( ) Quispiño ……… ……..…...... ……… ………
( ) Pesque ……… …….…...... ……… ………
( ) Sopa de quinua ……… ……........... ……… ………
( ) Jugo de quinua ……… .................... ……… ………
Otros(especifique) ....... .................... .............. .............
…………............................
.............
PRODUCTOS INDUSTRIALIZADOS
Cantida Precio Frecuencia de Lugar de compra
Descripción d consumo
( )Néctar de quinua ……… ……… ……… ………
( ) Pipocas de quinua ……… ……… ……… ………
( ) Mermelada de quinua ……… ……… ……… ………
( ) Expandido de quinua ……… ……… ……… ………
( ) Torta de quinua ……… ……… ……… ………
Otros(especifique) .....… ……… ……… ……… ………
…….................................
CONSUMO FUTURO
86
87
Escuela de Post Grado
Maestría en Economía: Proyectos de Inversión
Proyecto: “Instalación de una planta procesadora de Nectar de Quinua con papaya”
Estudio de Mercado de la quinua
ENCUESTA AL PRODUCTOR
DATOS GENERALES
88
En caso de si, ¿a cuanto estaría dispuesto a vender? s/…………………/Kg.
En caso de no, cual es el motivo:………………………………………………………..
…………………………………………………………………………………………….
Institucionales Estatales:
………………………………………………………………………………...
Otros(Especificar): …………………………………………………………….
Institucionales Privadas:
………………………………………………………………………………...
Otros(Especificar): …………………………………………………………….
89
ARBOL DE PROBLEMAS.
De la lluvia de ideas con los involucrados o grupos de interés del proyecto se obtuvo el
siguiente árbol de problemas.
90
Disminución de los niveles
generales de bienestar de la
población, desnutrición y
migración
Bajo nivel de
Bajos ingresos de la Disminución del nivel
rentabilidad de los Presencia de
población y de consumo de la
productores de intermediarios
agricultores Quinua
quinua
91
ARBOL DE OBJETIVOS.
92
93
MARCO LOGICO DEL PROYECTO
****
94