INVERSORA COLOMBIANA S.A Y COMERCIALIZADORA S.

A
HOJA DE TABAJO PARA CONSOLIDACION
A 31 DE DICIEMBRE DE 20X0
EN PESOS COLOMBIANOS
INV. COLO. ESTADOS
CUENTAS S.A COMERC S.A SUMATORIA ELIMINACIONES INTERES MINORITARIO CONSOLID
BALANCE GENERAL Debe Haber Debe Haber
Activos
Caja general 26,000 5,000 31,000 31,000
Bancos 78,370 45,000 123,370 123,370
Acciones industria manufactora 301,630 0 301,630 301,630 0
Clientes 0 130,000 130,000 130,000
Filiales 70,000 0 70,000 70,000 0
Electrodomesticos y m 132,000 0 132,000 132,000
Terrenos urbanos 416,000 380,000 796,000 796,000
TOTAL ACTIVO 1,024,000 560,000 1,584,000 1,212,370
Pasivos
Obligaciones financieras 280,000 0 280,000 280,000
Proveedores Nacionales 64,000 0 64,000 64,000
Casa matriz 0 70,000 70,000 70,000 0
Impuesto renta 70,000 52,500 122,500 122,500
TOTAL PASIVO 414,000 122,500 536,500 466,500
INTERESES MINORITARIOS 131,250 131,250
Patrimonio
Capital suscrito y pagado 400,000 208,000 608,000 145,600 62,400 400,000
Reservas 40,000 44,000 84,000 30,800 13,200 40,000
Utilidades Acomuladas 40,000 20,000 60,000 14,000 6,000 40,000
Utilidad del ejercicio 130,000 78,000 208,000 54,600 23,400 130,000
Diferencia en conversion 0 87,500 87,500 61,250 26,250 0
Utilidad y perdida en conversion 0 0 0 4,620 4,620
TOTAL PATRIMONIO 610,000 437,500 1,047,500 614,620
TOTAL PASIVO PATRIMONIO 1,024,000 560,000 1,584,000 1,212,370

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 2,400,000 1,260,000 3,660,000 3,660,000
Costo de ventas 1,600,000 882,000 2,482,000 2,482,000
Utilidad bruta 800,000 378,000 1,178,000 1,178,000
Gastos administrativos 400,000 168,000 568,000 568,000
Depreciaciones 200,000 84,000 284,000 284,000
Utilidad antes del impuesto 200,000 126,000 326,000 326,000
Impuesto de renta 70,000 52,000 122,000 122,000
Utilidad despues del impuesto 130,000 73,500 203,500 203,500
Utilidad casa matriz 0 54,600 54,600
Ajustes en cambio realizado 4,500 4,500 4,500
Interes minoritario 0 23,400 23,400
Utilidad neta 130,000 78,000 208,000 54,600 23,400 130,000