TALLER CAJA

PRESENTADO POR

INSTRUCTOR:

Gestión Bancaria Y Entidades Financieras

SENA

Centro de Servicios Financieros

BOGOTA D.C

2.015

1. Que es un arqueo de caja

 Es un análisis de las transacciones en efectivo, el cual consiste en
comprobar si esta contabilizado el efectivo recibido y si el saldo que arroja
la cuenta es la correspondiente con lo que se encuentra en caja (dinero en
efectivo, en cheques, vales) físicamente.
http://www.gestiopolis.com/que-es-arqueo-de-caja/

2. Que es un fajo

Grupo de billetes de la misma denominación enrollados y amarrados.

3. De cuantos billetes se compone un fajo

De 100 billetes.

4. Que es una fajilla

Son diseñadas para paquetes de 100 billetes de igual denominación, son

diseñadas en papel de alta calidad para mayor seguridad y manejo fácil.
http://www.enfajados.com/es/fajas-para-billetes.html

5. Que datos debe llevar una fajilla

Fecha, nombre de la entidad, billete de denominación.

6. Como se realiza el conteo de billetes en fajo

El conteo se realiza por montos según como dice en la fajilla.

7. Como se realiza el conteo de billetes sueltos

El conteo de hace uno por uno.

8. Cuáles son las características de los billete y las monedas

Billetes:
 Impresión de alto relieve.
 Marca de agua.
 Imagen oculta.
 Microimpresión.
 Observación bajo luz ultravioleta.
 Hilo de seguridad.
 Tinta que cambia de color.

Monedas:
 La de 50$ pesa 4,35 gramos y diámetro de 2,15 mm, material de
color blanco albaca cobre, níquel y zinc.
  La de 100$ pesa 5,31 gramos y diámetro de 23 mm, material de
bronce amarillo cobre, níquel y aluminio.
 La de 200$ pesa 7 gramos y diámetro de 24,5 mm, material de metal
color blanco alpaca.
 La de 500$ pesa 7,43 gramos y diámetro de 25,3 mm, material de
cobre, aluminio, níquel, corona y zinc.
http://www.slideshare.net/angelarivera/carateristicas-del-billete-y-de-
la-moneda-presentation

9. Qué riesgo existe en la operación de caja

Que se detecten faltantes de fondos para seguir con la operación del día.
Riesgo reputacional, legal, operativo.

10. A que se le denomina paquete chileno

A las estafas, los delincuentes usan rollos de papeles y los envuelven con
un billete de verdad encima.
http://www.elpais.com.co/elpais/judicial/noticias/como-estafa-paquete-
chileno-enterese-y-evite-caer-ella-este-fin-ano

11. Como detectar un billete falso

Porque los billetes verdaderos al tocarlos su textura es más resistente y al

girarlo en la parte de atrás al lado derecho aparece una banda plateada y
en el cambio de color.
http://www.consumer.es/web/es/economia_domestica/servicios-y-
hogar/2014/09/26/220643.php

12. Como se debe tratar un billete falso

Si se sospecha de un billete, puede presentarlo al Banco de la República

para análisis. Se debe denunciar el tráfico de monedas y billetes falsos a la
Policía Nacional y entregarlos a la Policía o a la Tesorería del Banco de la
República.
http://www.banrep.gov.co/sites/default/files/billetes_monedas/multimedia/pdf
s/5.pdf

13. Que es una recontadora de billetes

Hacen el contacto del efectivo diariamente más exacto y más rápido;

contribuye a facilitar el trabajo en específico de contar el efectivo, que
pueden ser contados en bultos, clasificados y añadidos en velocidades a
1800 billetes por minuto y detecta cuando pasa un billete falso.
https://es.wikipedia.org/wiki/Contadora_de_billetes
14. Como se debe contar los billetes en recontadora

Se colocan en la máquina y comienza el conteo.

15. Que es un cajero automático

Tienen todos los servicios de un banco pero sin tener que ir a la propia
sucursal y está disponible las 24 horas del día y todos los días; maneja la
entrega del dinero en efectivo, se pueden realizar las consultas de saldos,
depósitos, pagos de tarjetas de crédito, transferencias… algunas varían
según los servicios de cada banco.
http://www.unla.mx/iusunla14/actualidad/CAJEROS
%20AUTOMATICOS.htm

16. Cuáles son las partes del cajero

 Abertura para insertar tarjeta.

 Parlante.
 Teclado numérico.
 Abertura para depósitos.
 Pantalla.
 Salida de comprobante.
 Teclado selección operaciones.
 Salida de dinero.
https://www.google.com.co/search?
q=partes+del+cajero&espv=2&biw=1366&bih=667&source=lnms&tb
m=isch&sa=X&ei=E4eYVfm7AYa4ggT72obgBA&ved=0CAYQ_AUoA
Q#imgrc=3eYDpTCx4sgNOM%3A

17. Que es provisionar

Una provisión es una cantidad de recursos que conserva la empresa debido

a haber adquirido una obligación, con el objetivo de guardar esos recursos
hasta el momento en el que deba saldar la factura.
https://debitoor.es/glosario/definicion-provisiones

18. Cuáles son los pasos para provisionar el cajero

Ingresar la tarjeta, indicar el procedimiento que se desea realizar.

19. Como se debe provisionar un cajero automático

El cajero va indicando los pasos a seguir en la pantalla del cajero para
retirar el dinero.

20. Cuáles deben ser las pausas activas que debe tener un cajero
 Son breves descansos que sirven para recuperar la energía laboral, cuando
es un trabajo en el cual se debe estar sentado la jornada laboral el
cansancio se concentra en los hombros y cuello muchas veces producen
calambres en las piernas al disminuir la circulación venosa.
Extender los brazos hacia arriba estirando la columna, entrecruzar los
dedos de las manos y llevarlos por detrás de la cabeza, con las manos
juntas estirar los brazos hacia adelante, pararse y tomarse del respaldo de
la silla y levantar las rodillas alternada y dinámicamente para fortalecer la
circulación sanguínea.
https://senaculturafisica.wordpress.com/2014/03/12/ejercicios-de-pausas-
activas-para-un-cajero/

21. Como se debe de ofrecer un servicio o producto

Conocer el producto para saber venderlo, hacer un análisis del producto y

del cliente, ser honestos a la hora de ofrecer el producto, conocer al
comprador.
http://comohacerpara.com/vender-un-producto_4444t.html

22. Cuáles son los pro y los contra de un servicio financiero

PRO
1. Olvidarse por el tiempo que dure el préstamo de pagar las cuotas, esto
debido a que la empresa en la que trabaja le hará el respectivo descuento y
se encargará del pago respectivo.

2. Al ser un pago efectivo durante el tiempo de duración del crédito, el

comportamiento financiero será impecable. Esto quiere decir que nunca
caerá en mora y que ganará experiencia crediticia, esto le permitirá
negociar mejores condiciones para sus próximos créditos.

3. Flexibilidad y agilidad en el proceso del préstamo, pues no exigen

algunos documentos como codeudores para algunos montos o certificación
laboral, entre otros.

4. Tasa de interés más baja. Este es uno de los principales beneficios que
se obtienen debido a que el valor de los intereses pagado normalmente
puede ser menor.

CONTRA
1. Si el funcionario llegara a retirarse de la empresa, el empleador no le
descuenta por defecto, por lo cual debería asumir una cultura de pago que
quizás hasta el momento no tenga desarrollada.

2. En algunos casos, el empleador procederá a realizar el descuento del

valor adeudado a la entidad financiera del valor generado como liquidación
del contrato de trabajo.
 3. Con el reporte de retiro de la empresa, se presenta incremento en la
tasa de interés que tiene el crédito.
http://serviciosfinancieros21.blogspot.com/p/ventajas-de-los-creditos-por-
libranza-1.html

23. ¿Qué es un cheque?

Es un título de valor a la orden o al portador e indefinido en virtud del cual

una persona, llamada librador, ordena incondicionalmente a una institución
de crédito el pago a la vista de una suma de dinero determinada a favor de
una tercera persona llamada beneficiario.
https://es.wikipedia.org/wiki/Cheque

24. ¿Cuáles son las características de los cheques?

Las características de los cheques son:

Literalidad:
Significa que vale única y exclusivamente por lo que se plasme en el
cheque de manera específica. El cheque tiene que contener el nombre
completo y todos los requisitos.

Valor por Pame:

Tiene valor por sí mismo en el documento como el título valor que es. Esto
significa por ejemplo que al cobrarse en un banco, el poseedor, siempre y
cuando el cheque cuente con endoso, no tiene que dar explicación al banco
de por qué lo está cobrando. Esta característica hace que un cheque sea
como un billete, que tiene un valor por sí mismo más el portador a la causa
validada en un solo cheque sea como un billete. Además se llena un
formulario especial a través del cual el librado le ordena al librador que
dono todo o parte de los fondos realizados en la entidad bancaria de
manera conjuntiva y ordenada.

A la vista
Los cheques son siempre a la vista, es decir que no tienen fecha de cuándo
deben ser pagados. La fecha que se plasma en el cheque sólo cumple la
función de dejar constancia de cuándo el emisor tenía la intención de que
ese cheque sea cobrado. No obstante el banco está obligado a hacer
efectivo un cheque el día en que se presenta al cobro, sin importar que la
fecha que aparezca plasmada en éste aún no haya llegado.
 https://es.wikipedia.org/wiki/Cheque#Caracter.C3.ADsticas

25. ¿Qué es cruce en los cheques?

Son cheques que llevan dos líneas en paralelo que impide ser cobrado en
efectivo y que debe ser ingresado en cuenta.
http://www.slideshare.net/angelarivera/carateristicas-del-billete-y-de-la-
moneda-presentation

26. ¿Cuáles son los cruces que existen? Defina cada uno de ellos

Cheque cruzado especial:

Un cheque sólo puede contener dos cruzados especiales, el de un banco y
el de una cámara de compensación, aunque habitualmente sólo el primero.
Este cheque solo puede ser cobrado por el beneficiario, se debe cobrar por
ventanilla o por consignación.
Cheque cruzado general:
El banco lo usa internamente para efectuar los pagos, solo se hace efectivo
al primer beneficiario tiene el respaldo del banco girador y ofrece garantía al
beneficiado.
http://www.asset.es/index.php/gestion/cobrospagos/cheque/43-el-cruzado-
general-y-especial-en-el-cheque

27. ¿Cuáles son las características de la tarjeta debito?

 Es necesario tener una cuenta corriente en la entidad bancaria que

emite la tarjeta.
 Pueden constituir una alternativa. Si no hay dinero en la cuenta, no
se pueden realizar compras, por lo que se evita la posibilidad de un
exceso de endeudamiento.
 Se pueden hacer extracciones de dinero en oficinas y cajeros
automáticos, además de efectuar pagos en comercios. En ambos
casos, al realizar una operación con una tarjeta de débito, se genera
un cargo directo por el importe de la compra en la cuenta corriente
del cliente, por lo que es necesario que existan fondos suficientes
para hacer frente al pago o a la retirada de efectivo.
 Cuentan con menos medidas de protección y seguros que las
tarjetas de crédito. Si se compra una mercancía y esta sufre algún
tipo de desperfecto, mientras la tarjeta de crédito ofrece un seguro
de rotura, con la tarjeta de débito no se tiene este tipo de seguros.
 http://www.consumer.es/web/es/economia_domestica/finanzas/2012/
12/01/214450.php

28. ¿Cuáles son las características de la tarjeta crédito?

 Disponer de dinero efectivo en cajeros automáticos.

 Realizar reservaciones.
 Realizar compras por teléfono o vía internet.
 Hacer pagos de servicios como servicios de cable, celular…
http://www.condusef.gob.mx/index.php/instituciones-
financieras/bancos/tarjeta-de-credito/639-caracterisicas-de-la-tarjeta-
de-credito

29. Dibuje los anteriores elementos e indique las características

30. Dibuje los billetes Colombianos de las diferentes denominaciones e indique

las características
31. ¿Qué es consignación?

Una consignación es una entrega en depósito, es el traspaso de la posesión

de mercancías de su dueño, llamado Comitente o Consignador, a otra
persona, denominada Comisionista o Consignatario, que se convierte en un
agente de aquel a los fines de vender mercancías.
http://www.monografias.com/trabajos98/consignacion/consignacion.shtml

32. ¿Cómo se diligencia un formato de consignación?

Colocar los datos del solicitante (Razón Social o nombre del trabajador
independiente, tipo y número de identificación, dirección, ciudad, número
teléfono fijo y número teléfono celular, E-Mail y Nombre y cargo de la
persona contacto), tener presente los aspectos relacionados con la cuenta
bancaria: La cuenta debe estar activa, ser de único titular, ser del
beneficiario del pago. Marcar una de las opciones:
Cuenta previamente inscrita: Si la solicitud es consignar en la cuenta que se
encuentra en la Base de Datos de la EPS y los pagos anteriores han sido
 efectivos, Certificación bancaria anexa: Cuando el pago por consignación
va a realizarse por primera vez o solicita cambio de cuenta.
http://www1.comfenalcovalle.com.co/salud/eps/prestaciones-
economicas/diligenciamiento-del-formato-0

33. ¿Cuál es el proceso para recibir una consignación en una entidad bancaria?

Existen varias razones por las que se utiliza la consignación:

 Por razones crediticias, se corre menos riesgo en una consignación
que en una venta.

 Para introducir el producto, cuando la demanda de un artículo es tan

pobre o incierta.

 La remisión de mercancías en consignación a comisionistas

ubicados en distintas localidades.

 Para controlar el precio de venta al consumidor.

Algunas veces el comprador tiene derecho a efectuar devoluciones sin

necesidad de justificar sus razones, obteniendo el pago inmediato en
efectivo; en otros casos se les permite devolver las mercancías y recibir un
crédito en cuenta contra el cual puede cargarse sus compras siguientes.
http://html.rincondelvago.com/mercancia-en-consignacion.html

34. ¿Qué es un pinpad?

PIN PADs se utilizan normalmente con cajeros automáticos y integrada

punto de venta de dispositivos en los que un sistema electrónico de la caja
registradora es responsable de tomar la cantidad de la venta y el inicio /
manejo de la transacción.
https://en.wikipedia.org/wiki/PIN_pad

35. ¿Qué entiende por cuadre diario?

Que diariamente se realiza conteo del dinero en efectivo que hay de base
en caja y que no falte nada.

36. ¿Cómo se debe realizar un cuadre?

 Revisando las facturas y el por qué existe descuadre en la caja.

37. ¿Cuáles son los sellos utilizados en un banco?

Línea huelleros, línea sello seco, línea printer, línea oficina, línea
fechadores con placa, línea foliadores, línea portable, línea tramas de
seguridad, línea consumibles.
http://www.sellosybanca.com/sellos.htm

38. Elabore los sellos utilizados en el sector bancario

39. ¿Qué es cuadre caja?

Se muestran todos los movimientos que se realizan y que afectan a la caja.

http://empleados.jimenezmana-ad.net/bd/userfiles/Procedimiento
%2011%20Arqueo%20y%20cuadre%20de%20Caja.pdf

40. ¿Cómo se realiza el cuadre caja?

 1- Contar el dinero al comienzo del día, o jornada, y anotar el total.

2- Sumar todo lo recibido en pagos, depósitos, anotar.

3- Sumar todo lo pagado, retiros, anotar.

4- Contar el dinero en caja al final del día, anotar.

Se suma el dinero que se tenía al comienzo del día, más el dinero recibido
en depósitos. (Total 1 + Total 2)
Se restan los pagos realizados. (Total 3)
El resultado tiene que dar igual al saldo final. (Total 4).
https://espanol.answers.yahoo.com/question/index?
qid=20060911175211AAIaSzO

41. ¿Quiénes intervienen en el cuadre diario y sorpresa de caja?

El jefe inmediato de caja.

42. ¿Cuál es el formato de cuadre de caja?

http://actualicese.com/modelos-y-formatos/arqueo-caja-menor/

43. Diseñe un formato propio para el cuadre de caja.

44. ¿Cuáles son las cuentas contables del sector financiero (Bancos)?

Cheques, saldos, retiros, consignaciones.

45. ¿Cuáles son las cuentas de contabilidad que interviene en el proceso de

caja?
Cobro por depósito a cuenta, cobro por venta de contado, cobro por venta
de otros ingresos, cobro por abono a cuenta, cobro por pago a check-out.
http://www.slideshare.net/seba1291/manual-de-funciones-y-proce-para-
caja-1
Oscar Alberto Aza Durán
Instructor