Actividad de aprendizaje 3

Caso de análisis de microcrédito

De acuerdo a los protocolos de la entidad financiera Credi-LPQ, realice un análisis

cualitativo y cuantitativo presentando un informe de análisis de microcrédito. Para
esto considere los siguientes datos:

La entidad Credi-LPQ ofrece créditos desde $600.000.

 La señora Carmen tiene una tienda desde hace 2 años en el mismo lugar y
solicitó un préstamo de $800.000 a 6 meses. Con este dinero quiere comprar
sólo algunas mesas y sillas; por eso no desea un monto mayor y espera
pagarlo cuanto antes.

Usted, como analista concluye que la señora cumple con las políticas de la
institución; además, ella está de acuerdo con estas. En las centrales de riesgo
sólo ha tenido una deuda, la cual pagó puntual.

La comisión para ese valor es del 7,5%, la tasa es del 2,3% m.v.

 La señora Carmen muestra $400.000 que tiene disponibles al momento de la

visita y dice que tiene en bancos $500.000 pero carece de comprobante.

 Ella muestra un cuaderno con las cuentas por cobrar que son recuperables,
las cuales suman $600.000.

 En mercancía el cliente dice tener $5.000.000 a precio de costo; el analista

toma la siguiente información de acuerdo a lo que pregunta y observa:

Vitrina 1 (productos de paquete) $400.000 en valor de costo, no a

precio de venta.
Vitrina 2 y 3 (panadería) $300.000
Vitrina 4 (Productos de aseo) $1.000.000
Estantes (Productos de cocina) $1.000.000
Neveras 1 y 2 (Bebidas) $200.000
1 Refrigerador vitrina (Lácteos) $500.000
Inventarios en bodega $410.000
Cajas de bebidas $600.000
 En activos fijos el cliente dice tener $10.000.000; se le pregunta, cuánto le costó
cada activo fijo, y de acuerdo a su estado y uso, el analista coloca en su informe
los siguientes valores:

Vitrina 1 $300.000
Vitrina 2 $500.000
Vitrina 3 $600.000
Vitrina 4 $600.000
Estantes $100.000

Las neveras son de las compañías de los productos de las bebidas.

1 Refrigerador vitrina $2.000.000

Armarios en bodega $600.000

 Ella no tiene deudas, pero su esposo tiene un saldo de $600.000 con plazo
menor a un año, en una entidad de microfinanzas y él le ayuda en el negocio.
Este préstamo lo utilizaron para comprar un refrigerador para el
establecimiento, la cuota es de $100.000 mensuales.

La señora ha sido muy colaboradora en dar información, incluso declaró la

deuda de su esposo antes de consultarlo en las centrales de riesgo y al mirar
los reportes, la información brindada concuerda con la realidad; hasta ahora
han pagado puntual.

 Ventas:

Día malo: $350.000

Día regular: $430.000
Día bueno: $500.000

1 día malo, 2 días regulares, 4 días buenos.

Tiene los siguientes datos escritos de ventas en un cuaderno:

Lunes $340.000
Martes $420.000
Miércoles $440.000
 Jueves $490.000
Viernes $510.000
Sábado $530.000
Domingo $550.000

La señora Carmen manifiesta que vende $13.000.000 mensuales.

 Costo de ventas:

Los artículos que más vende tienen los siguientes precios:

Artículo 1: Lo vende a $1.500 y compra 30 unidades a $39.000

Artículo 2: Lo vende a $1.300 y lo compra a $730
Artículo 3: Lo vende a $1.800 y lo compra a $1.600
Artículo 4: Lo vende a $1.000 y lo compra a $900
Artículo 5: Lo vende a $2.500 y lo compra a $2.200

Para la tienda, ella compra de la siguiente manera: $50.000 día por medio,
$250.000 diarios y $600.000 semanales.

 Gastos de personal:

No tiene trabajadores, su esposo es el que le ayuda, tiene tres hijos pero todos
son casados y no viven con ellos.

 En gastos generales:

La señora Carmen muestra los recibos, están al día y tiene los siguientes gastos:

Arriendo: $400.000
Servicios (Agua y luz): $150.000
No debe pagar administración en el negocio, ni donde vive.

 Tiene un hijo que tiene un excelente trabajo y le da $100.000 mensuales,

aunque no tiene comprobantes.

 En gastos familiares pagan lo siguiente:

Arriendo: $400.000
Servicios (Agua, luz, teléfono y gas): $200.000
Alimentación: $600.000

No gasta en educación ni transporte; en cuanto a salud, paga $70.000 tanto para

ella como para su esposo.

Los protocolos de la entidad para presentación de los informes al comité de crédito

dependen de cada institución, se exigen ciertos formularios con la información del
cliente; donde también se especifican las garantías como electrodomésticos de la
casa y activos fijos del negocio entre otros.

Para el desarrollo de esta evidencia sólo se exigen dos formularios que sean
presentados con los mismos formatos de los documentos de apoyo de esta
actividad de aprendizaje:

1. Para el documento: Análisis cuantitativo, en la hoja de cálculo llamada

Solución debe seguir el mismo ejemplo del formato para elaborar la evidencia.
Por favor, no olvide realizar los cruces necesarios de acuerdo a la información
brindada, como ayuda se puede guiar con el ejemplo que aparece en el mismo
archivo en la hoja llamada Procedimientos.

Básicamente para las ventas, debe hacer un cruce por ventas de día bueno,
regular o malo; otro, de acuerdo a las compras, otro teniendo en cuenta las ventas
que habían en el cuaderno de Lunes a Domingo. Debe comparar estos resultados
con las ventas mensuales que manifiesta el cliente y escoger la de menor valor.

Este documento está disponible en el botón: Materiales del programa / Materiales

de apoyo / Documentos complementarios / Documentos complementarios:
Actividad de aprendizaje 3 / Análisis cuantitativo.

2. En el documento Análisis cualitativo, puede crear la información cualitativa

que sea necesaria para este informe, siguiendo la estructura de ese documento.

Este documento está disponible en el botón: Materiales del programa / Materiales

de apoyo / Documentos complementarios / Documentos complementarios:
Actividad de aprendizaje 3 / Análisis cualitativo.

Indique las conclusiones del caso, informe si considera que el crédito es viable.

Recuerde reflejar en el análisis cuantitativo todas las operaciones realizadas,

estas pueden ir dentro del mismo archivo de Excel, al igual que el análisis de los
indicadores.
Envíe al instructor dos archivos, uno de Excel y otro de Word con esta evidencia a
través de la plataforma, en el enlace Actividades / Actividad de aprendizaje 3 /
Evidencia: Caso de análisis de microcrédito.

Nota: esta evidencia es de carácter individual. Recuerde revisar la guía de

aprendizaje con el fin de verificar que ha realizado todas las actividades
propuestas, saber cómo desarrollarlas y entregarlas correctamente.

Criterios de evaluación
Determina la viabilidad del crédito con base en el análisis cuantitativo y
cualitativo del cliente potencial.
Presenta informe al comité de crédito de acuerdo a los protocolos establecidos
por la entidad.