Presentación Guía para Determinar El Riesgo Global de GF

GUIA PARA DETERMINAR
LA EXPOSICIÓN AL RIESGO
GLOBAL DEL GRUPO
FINANCIERO
ANTECEDENTES
El Proyecto de Reglamento para la Administración Integral
de Riesgos (AIR), en su artículo 8, establece…
…que la empresa responsable (ER), mediante su Comité
de Gestión de Riesgos (CGR), o la empresa controladora
(EC), deberán determinar la exposición al riesgo global del
grupo financiero (GF)….
…mediante la combinación de la exposición total a los
riesgos de cada entidad con los riesgos asociados a su
funcionamiento como empresa integrante de GF…
…incorporando, cuando proceda, la exposición al riesgo
de empresas de naturaleza financiera constituidas en el
extranjero, vinculadas a algunas de las entidades del GF…
ANTECEDENTES
Prestación conjunta de
servicios financieros
Sinergias y
economías de alcance
Riesgos inherentes
Beneficios y menores
Adicionales / impacto
costos
negativo
Vínculos con
Por la condición empresas
de operar como financieras
grupo financiero extranjeras
ANTECEDENTES
Prestación conjunta de
servicios financieros
Sinergias y
economías de alcance
Riesgos inherentes
Beneficios y menores
Adicionales / impacto
costos
negativo
Instituciones con problemas Vínculos

afectan aconotras:
a)Por la condiciónimportantes empresas
transacciones entre sí,
de operar como
b) por la diseminación de pérdidas; y,
financieras
grupo financiero
c) por la asociación que haceextranjeras
el mercado.
OBJETIVO DE LA GUÍA
Los lineamientos contenidos en la guía persiguen
determinar, por empresa controlada (ECN):
a) El nivel de exposición,
b) El nivel de contagio,
c) El nivel de contagio residual,
d) La exposición final; y,
e) De manera agregada, la exposición al riesgo
global del GF.
Para estos efectos, se entiende por empresa
controlada, la entidad que forma parte del GF, cuyo
control es ejercido por la ER o EC.
EXPOSICIÓN AL RIESGO GLOBAL DEL
GRUPO FINANCIERO
Exposición final de la empresa controlada
Exposición total de cada Nivel de Contagio

empresa controlada (a) Residual
Riesgo de crédito, de liquidez, de

mercado, operacional, país y otros; así Solvencia Empresa
Nivel de Contagio
como su mitigación a través de la Controlada (f)
efectividad de la administración integral
de riesgos, del control interno y demás
compontentes del gobierno corporativo Solvencia Grupo
Nivel de Exposición Financiero (e)
Consolidación de
Estados Financieros
Factores Importancia Vínculos
Comunes (b) Relativa (c) Financieros (d)
- Imagen
- Infraestructura
- Personal
- Clientes
Riesgos asociados a la operación
- Sistemas de como grupo financiero
operación
GRUPO FINANCIERO
Exposición final de la empresa extranjera


Nivel de Contagio
como su mitigación a través de la Controlada (f)
Consolidación de
Estados Financieros
- Imagen
- Infraestructura
- Personal
- Clientes
Riesgos asociados a la operación
- Sistemas de como grupo financiero
operación
EXPOSICIÓN AL RIESGO GLOBAL

DEL GRUPO FINANCIERO
Exposición Final Exposición Final Exposición Final Exposición Final

Empresa Empresa Empresa Empresa
Controlada A Controlada B Controlada C Extranjera
DEL GRUPO FINANCIERO
1. Nivel de exposición de la ECN (NE)…
…a los riesgos inherentes a la EXPOSICIÓN AL RIESGO GLOBAL DEL
GRUPO FINANCIERO
operación como GF, es la magnitud Exposición total de cada

Nivel de Contagio
total del riesgo que surge de la


Controlada (f) Nivel de Contagio
como su mitigación a través de la
ef ectividad de la administración integral
interrelación de los nexos de compontentes del gobierno corporativo

Nivel de Exposición
Solvencia Grupo
Financiero (e)
Consolidación de
Estados Financieros
diversa índole que mantienen con Comunes (b)
- Imagen
- Inf raestructura
- Personal
Relativa (c) Financieros (d)
las demás empresas del grupo… - Clientes

- Sistemas de
operación
Al respecto se consideran:
a) Factores comunes,
b) Importancia relativa de la ECN; y,
c) Vínculos financieros,
DEL GRUPO FINANCIERO…
a) Factores Comunes (FC):
El uso de FC es determinante en el NE, por la asociación
que se hace entre las empresas del GF.
Mientras mayor sea el uso de FC, mayor es la necesidad
de la ER o EC de apoyar a las ECN, para reducir los
posibles efectos nocivos que podrían ocasionarle al GF.
Los FC a considerar, como mínimo, son:
o Imagen corporativa,
o Infraestructura,
o Personal,
o Clientes; y,
o Sistemas de operación.
…Factores Comunes (FC):
La evaluación del riesgo inherente por el uso de FC se
puede establecer cualitativamente, asignando a éstos
una calificación que represente el riesgo asumido, lo cual
puede hacerse mediante matrices de evaluación.
Las calificaciones que se determinen para cada uno de
los factores serán combinadas para establecer una
evaluación cualitativa conjunta, asignando mayor
importancia a los factores de imagen corporativa y
clientes.
Por ejemplo…
b) Importancia relativa de la ECN (IR):
El tamaño de la ECN, si es significativo, es determinante
en la exposición al riesgo global del GF…
…por el impacto que puede causar en la ER o en el GF1,
en caso la ECN presente dificultades operativas y/o
financieras…
La medición de la IR podrá realizarse mediante la
estimación de la proporción de los activos de cada ECN
respecto de los activos de la ER o GF.
Por ejemplo…
1/ Cuando el GF esté organizado bajo el control común de una EC.
c) Vínculos financieros (VF):
Son las operaciones que implican exposición directa o
indirecta que la ER presenta con la ECN o que las
empresas del GF tengan con la ECN1, de las que se
debe determinar su naturaleza y magnitud.
Para la medición de los VF se podrá establecer la
relación de éstos con respecto al patrimonio computable
de la ER o al patrimonio computable consolidado del
GF1, asignando una calificación cualitativa al resultado
obtenido.
Por ejemplo…
1/ Cuando el GF esté organizado bajo el control común de una EC.
…Nivel de exposición de la ECN (NE)
Establecidas las calificaciones y mediciones de los

nexos señalados anteriormente, se debe establecer
cualitativamente una calificación conjunta que
corresponda al nivel de exposición de la ECN.
Por ejemplo…
2. Nivel de contagio de la ECN (NC)
Se determina mediante la interre- EXPOSICIÓN AL RIESGO GLOBAL DEL
GRUPO FINANCIERO
lación del NE con la calificación Exposición total de cada

Nivel de Contagio
que se asigne a la solvencia del


ef ectividad de la administración integral
GF. Esta última será establecida compontentes del gobierno corporativo

Solvencia Grupo
Financiero (e)
Consolidación de
Estados Financieros
sobre la base de la posición Comunes (b)
- Imagen
- Inf raestructura
- Personal
Relativa (c) Financieros (d)
patrimonial consolidada. - Clientes

- Sistemas de
operación
Una vez realizada dicha interrelación, se procede a

determinar cualitativamente una calificación que
represente el nivel de contagio de la ECN.
Por ejemplo…
3. Nivel de contagio residual de la ECN (NCR)
Es el riesgo de la ECN debido a EXPOSICIÓN AL RIESGO GLOBAL DEL
GRUPO FINANCIERO
su funcionamiento como empresa Exposición final de la empresa controlada
integrante de GF. Exposición total de cada

empresa controlada (a)
Nivel de Contagio
Residual

Al respeto se interrelaciona el NC
Consolidación de
con la calificación cualitativa que Factores

Comunes (b)
Importancia
Relativa (c)
Vínculos
Financieros (d)
Estados Financieros
se asigne a la solvencia1 de la - Imagen

- Infraestructura
- Personal
- Clientes
ECN. - Sistemas de
operación
Con dicha interrelación, se determina cualitativamente una

calificación que representa el nivel de contagio residual de la
ECN. Por ejemplo…
1/ Posición patrimonial, margen de solvencia o límite de responsabilidad, según sea.
4. Exposición final de la ECN (EF)

Es el resultado de combinar el
GRUPO FINANCIERO
NCR con la exposición total a los
riesgos inherentes del negocio
Exposición total de cada
empresa controlada (a)

Nivel de Contagio
Residual
que asume en lo individual.
compontentes del gobierno corporativo
Solvencia Grupo
Financiero (e)
Para dicha combinación, será
Consolidación de
Estados Financieros
necesario asignar escalas homo-
- Imagen
- Infraestructura
géneas de calificaciones para las
- Personal
- Clientes
- Sistemas de
operación
exposiciones individuales por
riesgo especifico inherente.
Dichas calificaciones surgen de relacionar el nivel de
exposición asumido con el nivel de tolerancia establecido
para cada riesgo.
…Exposición final de la ECN (EF)
La exposición total se obtiene ponderando cada tipo de
riesgo en función de las exposiciones individuales.
La exposición final de la ECN deberá expresarse con una
calificación, la cual podrá ser cualitativa o cuantitativa.
Por ejemplo…
5. Exposición al riesgo global del GF (ERG)
Representa el riesgo de la ER, o del GF, que se deriva de
la combinación de las EFs de cada una de las ECN.
La calificación de la ERG se determina ponderando las
calificaciones asignadas a la EF de cada ECN, en función
de su importancia relativa.
La importancia relativa podrá EXPOSICIÓN AL RIESGO GLOBAL DEL
GRUPO FINANCIERO
estimarse mediante la proporción Exposición final de la empresa controlada
de los activos de cada ECN


respecto de los activos del ef ectividad de la administración integral

compontentes del gobierno corporativo
Solvencia Grupo
Financiero (e)
Consolidación de
conjunto de ECNs. Factores

Comunes (b)
Importancia
Relativa (c)
Vínculos
Financieros (d)
Estados Financieros
- Imagen
- Inf raestructura
- Personal
Por ejemplo… - Clientes

- Sistemas de
operación
…Exposición al riesgo global del GF (ERG)
A la ERG del GF, se debe incorporar en los casos que

corresponda, la exposición al riesgo de empresas de
naturaleza financiera constituidas en el extranjero…
…vinculadas a algunas de las entidades del GF, en las
que exista control o influencia significativa, en este último
caso sin que necesariamente exista participación
accionaria…
Al respecto, la exposición de las empresas extranjeras se
determina de manera similar a la exposición final de la
empresa controlada.

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GUIA PARA DETERMINAR

Instituciones con problemas Vínculos

Exposición final de la empresa controlada

Exposición total de cada Nivel de Contagio

Riesgo de crédito, de liquidez, de

Exposición final de la empresa extranjera

Exposición total de cada Nivel de Contagio

Riesgo de crédito, de liquidez, de

EXPOSICIÓN AL RIESGO GLOBAL

Exposición Final Exposición Final Exposición Final Exposición Final

operación como GF, es la magnitud Exposición total de cada

total del riesgo que surge de la

Riesgo de crédito, de liquidez, de

interrelación de los nexos de compontentes del gobierno corporativo

diversa índole que mantienen con Comunes (b)

las demás empresas del grupo… - Clientes

Establecidas las calificaciones y mediciones de los

lación del NE con la calificación Exposición total de cada

que se asigne a la solvencia del

Riesgo de crédito, de liquidez, de

GF. Esta última será establecida compontentes del gobierno corporativo

sobre la base de la posición Comunes (b)

patrimonial consolidada. - Clientes

Una vez realizada dicha interrelación, se procede a

su funcionamiento como empresa Exposición final de la empresa controlada

integrante de GF. Exposición total de cada

Riesgo de crédito, de liquidez, de

con la calificación cualitativa que Factores

se asigne a la solvencia1 de la - Imagen

Con dicha interrelación, se determina cualitativamente una

EXPOSICIÓN AL RIESGO GLOBAL DEL

Riesgo de crédito, de liquidez, de

estimarse mediante la proporción Exposición final de la empresa controlada

de los activos de cada ECN

Riesgo de crédito, de liquidez, de

respecto de los activos del ef ectividad de la administración integral

conjunto de ECNs. Factores

Por ejemplo… - Clientes

A la ERG del GF, se debe incorporar en los casos que

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