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Indica qué análisis realizarías sobre la cuenta Anticipo a proveedores y si es necesario realizar algún ajuste sobre su
2.
saldo:
La cuenta presenta un error en su saldo, se debe realizar el siguiente ajuste:
La cuenta debe cancelarse al cierre del ejercicio, por lo tanto, se debe realizar el siguiente ajuste:
4. Indica qué análisis realizarías sobre la situación del cliente Miguel Suarez, considerado moroso:
De acuerdo a la información proporcionada, se debe realizar la siguiente previsión sobre este cliente:
De acuerdo a la información proporcionada, se debe realizar el siguiente ajuste sobre este cliente:
El cliente está correctamente valuado. No necesita realizarse la previsión por deudores incobrables.
De acuerdo a la información proporcionada, se debe realizar el siguiente ajuste sobre este cliente:
De acuerdo a la información proporcionada, se debe realizar el siguiente ajuste sobre este cliente:
Indica qué análisis realizarías sobre la cuenta INTERESES NO DEVENGADOS y en función de ello si es necesario
5.
realizar un ajuste sobre la misma:
La cuenta Intereses no devengados presenta el saldo correcto, según los movimientos del período. No
necesita ajustarse, está correctamente valuada.
La cuenta Intereses no devengados, no presenta su saldo correcto, es necesario realizar el siguiente ajuste:
La cuenta Intereses no devengados, no presenta su saldo correcto, es necesario realizar el siguiente ajuste:
La cuenta Intereses no devengados, no presenta su saldo correcto, es necesario realizar el siguiente ajuste:
La cuenta Intereses no devengados, no presenta su saldo correcto, es necesario realizar el siguiente ajuste:
6. Indica qué ajustes deben realizarse luego de haber realizado la Conciliación bancaria al 31/12/X1:
7. El saldo del rubro Créditos por ventas, luego de los ajustes que corresponde realizar es:
$ 22,250
$ 16,550
$ 16,500
$ 17,250
$ 17,300
8. El saldo del rubro Caja y bancos luego de los ajustes que corresponde realizar es:
$ 4,800
$ 6,330
$ 5,680
$ 3,980
$ 6,720
9. “La cuenta Anticipo a proveedores, debería ser expuesta como parte del rubro Otros créditos”.
Falso, ya que de acuerdo a lo que establecen las normas, los anticipos de mercadería deben formar parte del mismo rubro Bienes
de cambio.
Verdadero, ya que un anticipo a proveedores representa el derecho que tiene el ente a que el proveedor le entregue la mercadería
que ya fue abonada.
10. Indica cómo es el asiento por el que se calcula el Costo de mercadería vendida, siguiendo con el método de Inventario periódico:
Al realizar la Conciliación bancaria, surgen distintas partidas conciliatorias. Une cada una de la tablas, haciendo
11.
corresponder los conceptos con los totales que se deben incluir en el papel de trabajo de la conciliación:
1
Cheques pendientes.
. a
$ 1,500
2 .
Depósitos en tránsito.
. b
$ 4,000
.
3
Cheques no registrados.
. c. $ 650
4 d
Gastos no registrados. $ 1,200
. .
5 e. $ 0
Errores de parte del banco.
.
“La cuenta Cheque de pago diferido que está incluida en el rubro Créditos de la firma, debería ajustarse, ya que corresponde ser incluida en
12.
el rubro Caja y bancos”.
Verdadero, ya que los cheques son valores al cobro con liquidez similar a la Caja.
Falso, ya que el cheque de pago diferido, es un documento que refleja el crédito a cobrar en un plazo establecido en el cheque y
no en forma inmediata.
Indica cuáles son los cheques pendientes que surgen de la conciliación del mayor contable de la cuenta Banco Nación cuenta corriente con
13.
el extracto bancario al 31/12/X1:
Cheque N° 58: $ 650.
14. Indica cuál es el saldo ajustado de la cuenta Banco Nación cuenta corriente, luego de realizar la Conciliación bancaria:
$ 4,800
$ 4,150
$ 2,000
$ 2,500
$ 2,650
15. Indica qué ajuste se debería realizar para dejar correctamente valuada la cuenta Caja moneda extranjera:
Indica qué análisis realizarías sobre la cuenta CLIENTES y en función de ello si es necesario realizar un ajuste
16.
sobre la misma:
La cuenta Clientes, presenta un error, se debe realizar el siguiente ajuste:
La cuenta Clientes presenta el saldo correcto, según los movimientos del período. No necesita ajustarse,
está correctamente valuada.
La cuenta Clientes, presenta un error, se debe realizar el siguiente ajuste:
En función de la información proporcionada sobre el cliente José Gómez, es necesario realizar el siguiente
ajuste:
En función de la información proporcionada sobre el cliente José Gómez, es necesario realizar el siguiente
ajuste:
En función de la información proporcionada sobre el cliente José Gómez, es necesario realizar el siguiente
ajuste:
En función de la información proporcionada sobre el cliente José Gómez, no se debe realizar ningún
ajuste.
“Si la empresa bajo estudio, fuera una industria, el costo de mercadería vendida debería calcularse de la siguiente
manera:
18.
Intereses no devengados.
Valores a depositar.
Anticipo a proveedores.
Anticipo de sueldos.
20. Indica qué ajuste sería necesario realizar para conciliar la cuenta CAJA MONEDA NACIONAL: