EMPRESA

BALANCE DE PRUEBA
1105 Caja
1110 Bancos
1115 Remesas en Transito
1120 Cuentas de Ahorro
1125 Fondos
11 SUBTOTAL DISPONIBLE
12 INVERSIONES CP
1305 Clientes
1310 Cuentas Corrientes Comerciales
1315 Cuentas por Cobrar a Casa Matriz
1320 Cuentas por Cobrar a Vincu. Economicos
1325 Cuentas por Cobrar a Socios y Accionistas
1328 Aportes por Cobrar
1330 Anticipos y Avances
1335 Depositos
1340 Promesas de Compraventa
1345 Ingresos por Cobrar CP
1355 Antic Imptos y Contrib o Saldos a Favor
1360 Reclamaciones (CP)
1365 Cuentas x Cobrar a Trabajadores (CP)
1370 Prestamos a Particulares CP
1380 Deudores Varios (CP)
1385 Derechos Recompra Cartera Negociada (CP)
1390 Deudas de Dificil Cobro (CP)
1399 Provisiones (CP)
13 SUBTOTAL DEUDORES CORTO PLAZO
1405 Materias Primas
1410 Productos en Proceso
1417 Obras de Urbanismo
1425 Cultivos en Desarrollo
1430 Productos Terminados
1435 Mcias no Fabricadas x la Empresa
1455 Materiales Repuestos y Accesorios
1460 Envases y Empaques
1465 Inventarios en Transito
1499 Provisiones
14 SUBTOTAL INVENTARIOS
1705 Gastos Pagados x Anticipado CP
1710 Cargos Diferidos CP
1798 Amortizacion Acumulada CP
17 SUBTOTAL DIFERIDO
0 TOTAL ACTIVO CORRIENTE
12 INVERSIONES LP
1305 Clientes (LP)
1310 Cuentas Corrientes Comerciales (LP)
1315 Cuentas x Cobrar a Casa Matriz (LP)
1325 Cuentas x Cobrar a Socios y Accionistas (LP)
1330 Anticipos y Avances (LP)
1335 Depositos (LP)
1340 Promesa de Compraventa (LP)
1345 Ingresos por Cobrar LP
1355 Anticipo de Imptos. y contrib. o saldos a fav
1360 Reclamaciones (LP)
1365 Cuentas por Cobrar a Trabajadores (LP)
1370 Prestamos a Particulares LP
1380 Deudores Varios (LP)
1390 Deudas de Dificil Cobro (LP)
1399 Provisiones (LP)
13 SUBTOTAL DEUDORES LARGO PLAZO
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NETO
1605 Credito Mercantil
1610 Marcas
1615 Patentes
1620 Concesiones y franquicias
1625 Derechos
1630 Know How
1635 Licencias
1698 Amortizacion Acumulada
16 SUBTOTAL INTANGIBLES
1705 Gastos Pagados x Anticipado LP
1710 Cargos Diferidos LP
1730 Cargos por Correc. Monet. Diferida LP
1798 Amortizacion Acumulada LP
17 SUBTOTAL DIFERIDOS
1805 Bienes de Arte y Cultura
1895 Diversos
18 SUBTOTAL OTROS ACTIVOS
1905 De Inversiones
1910 De Propiedades Planta y Equipo
1995 De Otros Activos
19 SUBTOTAL VALORIZACIONES
0 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
0 TOTAL ACTIVO
81 Derechos Contingentes
82 Deudoras Fiscales
83 Deudoras de Control
9 Cuentas de Orden Acreedores por Contra
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (CP)
22 PROVEEDORES
2305 Cuentas Corrientes Comerciales (CP)
2310 A Casa Matriz (CP)
2315 A companias vinculadas (CP)
2320 A Contratistas (CP)
2330 Ordenes de Compra x Utilizar
2335 Costos y Gastos x Pagar CP
2345 Acreedores Oficiales (CP)
2350 Regalias x Pagar CP
2355 Deudas con Accionistas o Socios (CP)
2360 Dividendos o Partic. x Pagar
2365 Retencion en la Fuente
2367 Impuesto a las Ventas Retenido
2368 Impuesto de Industria y Comercio Retenido
2370 Retenciones y Aportes de Nomina
2375 Cuotas x Devolver
2380 Acreedores Varios (CP)
23 SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS
25 OBLIGACIONES LABORALES CORTO PLAZO
2605 Para Costos y Gastos
2610 Para Obligaciones Laborales
2615 Para Obligaciones Fiscales
2620 Pensiones de Jubilacion
2635 Para Contingencias
2695 Provisiones Diversas
26 SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES
27 DIFERIDOS CORTO PLAZO
2805 Anticipos y Avances Recibidos (CP)
2810 Depositos Recibidos (CP)
2815 Ingresos Recibidos para Terceros (CP)
2820 Cuentas de Operacion Conjunta CP
2825 Retencion a Terceros sobre Contratos (CP)
2830 Embargos Judiciales
2840 Cuentas en Participacion
2895 Diversos (CP)
28 SUBTOTAL OTROS PASIVOS CORTO PLAZO
2905 Bonos en Circulacion
29 SUBTOTAL BONOS Y PAPALES COMERCIALES
0 TOTAL PASIVO CORRIENTE
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (LP)
22 PROVEEDORES (LP)
2305 Cuentas Corrientes Comerciales (LP)
2315 A Companias Vinculadas (LP)
2335 Costos y Gastos x Pagar LP
2355 Deudas con Accionistas o Socios (LP)
2360 Dividendos o Partic. x Pagar (LP)
2380 Acreedores Varios (LP)
23 SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR LARGO PLAZO
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS (LP)
25 OBLIGACIONES LABORALES LARGO PLAZO
2620 Pensiones de Jubilacion (LP)
26 SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES (LP)
2720 Credito x Correc. Monetaria Diferida (LP)
2725 Impuestos Diferidos (LP)
27 SUBTOTAL DIFERIDOS LARGO PLAZO
2805 Avances y Anticipos Recibidos (LP)
2810 Depositos Recibidos (LP)
2815 Ingresos Recibidos para Terceros (LP)
28 SUBTOTAL OTROS PASIVOS LARGO PLAZO
2905 Bonos en Circulacion (LP)
29 SUBTOTAL BONOS Y PAPELES COMERCIALES (LP)
0 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
0 TOTAL PASIVO
3105 Capital Suscrito y Pagado
3115 Aportes Sociales
3120 Capital Asignado
3125 Inv Suplemen al Capital Asignado
31 SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL
3205 Prima en coloc. acc cuotas o partes de int. s
3210 Donaciones
3215 Credito Mercantil
3225 Superavit Metodo e Participacion
32 SUBTOTAL SUPERAVIT DE CAPITAL
33 RESERVAS
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO
3705 UTILIDADES ACUMULADAS
3710 PERDIDAS ACUMULADAS
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES
0 TOTAL PATRIMONIO
0 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
 ANALISIS
HORIZONTAL
ALMACEN
12/31/2009 12/31/2010
51,607,679 64,940,627
149,519,805 44,547,804

191,188,118 404,898,234

392,315,602 514,386,665
240,626,336 274,451,927
61,446,876 36,426,134

71,592 71,592
9,930,023 21,674,692

390,364 1,078,329

13,319,157 14,781,036
59,533,990 57,534,216

4,683,774 2,610,441

81,663,449 293,546,591
 7,754,891 72,396,025
223,284,334 355,327,006
3,050,837
1,430,936

1,022,235
778,522,000 807,192,558
15,272,968 21,757,456
2,335,666
13,508,763 19,257,349
21,666,940 33,438,998
785,636,791 822,608,039
7,821,278 11,444,772
18,731,874 30,149,570

26,553,152 41,594,342
1,668,416,215 2,008,367,979
936,731,847 172,007,593

10,088,010 6,718,683
 14,668,496 10,883,351

34,184,858 33,971,329

58,941,364 51,573,363
1,793,714,193 2,050,849,594
1,006,658,885 1,021,114,370
3,460,695 32,363,247

29,000,916 54,619,325

62,314,602 103,164,026
976,805,894 1,004,932,916
9,467,728 8,578,900
176,849,258 218,045,435
5,666,555 4,609,457

191,983,541 231,233,792
285,331 285,331
 285,331 285,331
9,525,889 25,872,052
755,078,689 1,095,215,735

764,604,578 1,121,087,787
4,723,066,748 4,631,970,376
6,391,482,963 6,640,338,355
435,359,420 257,568,946
1,192,664,155 540,891,818
2,049,045,779 2,677,289,731

231,718,366 357,294,285
1,040,292,174 1,098,496,166

204,375,376 866,154
1,539,832 30,096,102
19,442,517 24,297,253
110,790,266 161,043,488

4,731,454 20,714,640
9,713,778 11,061,031
5,400,337 7,068,136
 1,159,461 1,422,850
11,270,284 15,264,805

606,865 606,865
369,030,170 272,441,324
60,441,541 59,837,864
31,682,142 46,814,981
30,743,696 42,522,011
43,961 168,802

2,513,590 3,079,279

33,301,247 45,770,092

2,171,971 2,341,906
872,607 2,838,665
9,844,786 6,899,842

12,889,364 12,080,413
30,350,000
30,350,000
1,779,355,004 1,923,085,125
283,663,944

732,232 574,619 - 157,613

9,523,016 16,843,961
9,523,016 16,843,961
8,355,113 6,796,463
8,371,227
8,355,113 15,167,690
41,730,729 42,795,314

41,730,730 42,795,314
105,000,000 224,650,000
105,000,000 224,650,000
449,005,035 300,031,584
2,228,360,039 2,223,116,709
3,338,098 3,339,695
 3,338,098 3,339,695
2,288,213,427 2,289,589,024

40,286,891 -11,070,048
2,328,500,318 2,278,518,977
362,560,360 429,901,013
549,004,580 321,727,621
147,302,415 254,833,979
7,812,575 7,812,575

7,812,575 7,812,575
764,604,578 1,121,087,787
4,163,122,924 4,417,221,647
6,391,482,963 6,640,338,356
 ANALISIS HORIZONTAL

ACTIVO C 2010 2009

DISPONIBLE 514,386,665 392,315,602
INVERSIONES 274,451,927 240,626,336
D.C.P 355,327,006 223,284,334
INVENTARIOS 822,608,039 785,636,791
DIFERIDO 41,594,342 26,553,152
T.A.C 2,008,367,979 1,668,416,215
ACTIVO N.C
INVERSIONES 172,007,593 936,731,847
D.L.P 51,573,363 58,941,364
PPE 2,050,849,594 1,793,714,193
INTANGIBLES 1,004,932,916 976,805,894
DIFERIDOS 231,233,792 191,983,541
O. ACTIVOS 285,331 285,331
VALORIZAC. 1,121,087,787 764,604,578
T.A.N.C 4,631,970,376 4,723,066,748
TOT. ACTIVO 6,640,338,355 6,391,482,963

Derechos Conting 257,568,946 435,359,420

Deudoras Fiscale 540,891,818 1,192,664,155
Deudoras de Cont 2,677,289,731 2,049,045,779

PASIVO 2010 2009

21 OBLIGACIONES 357,294,285 231,718,366
22 PROVEEDORES 1,098,496,166 1,040,292,174
23 SUBTOTAL CU 272,441,324 369,030,170
24 IMPUESTOS G 59,837,864 60,441,541
25 OBLIGACIONE 46,814,981 31,682,142
26 SUBTOTAL PAS 45,770,092 33,301,247
27 DIFERIDOS CO 0 0
28 SUBTOTAL OT 12,080,413 12,889,364
29 SUBTOTAL BO 30,350,000 0
0 TOTAL PASIVO 1,923,085,125 1,779,355,004
21 OBLIGACIONES 0 283,663,944
25 OBLIGACIONE 574,619 732,232
26 SUBTOTAL PAS 16,843,961 9,523,016
27 SUBTOTAL DIF 15,167,690 8,355,113
28 SUBTOTAL OT 42,795,314 41,730,730
29 SUBTOTAL BO 224,650,000 105,000,000
0 TOTAL PASIVO 300,031,584 449,005,035
0 TOTAL PASIVO 2,223,116,709 2,228,360,039

PATRIMONIO 2010 2009

31 SUBTOTAL CAP 3,339,695 3,338,098
32 SUBTOTAL SUP 2,278,518,977 2,328,500,318
33 RESERVAS 429,901,013 362,560,360
34 REVALORIZAC 321,727,621 549,004,580
36 RESULTADOS D 254,833,979 147,302,415
37 RESULTADOS D 7,812,575 7,812,575
38 SUPERAVIT PO 1,121,087,787 764,604,578
0 TOTAL PATRIM 4,417,221,647 4,163,122,924
IZONTAL

VARIACION %
122,071,063 31.12
33,825,591 14.06
132,042,672 59.14
36,971,248 4.71
15,041,190 56.65
339,951,764 20.38

-764,724,254 -81.64
-7,368,001 -12.50
257,135,401 14.34
28,127,022 2.88
39,250,251 20.44
0 0.00
356,483,209 46.62
-91,096,372 -1.93
248,855,392 3.89

-177,790,474 -40.84
-651,772,337 -54.65
628,243,952 30.66

VARIACION %
 125,575,919 54.19
58,203,992 5.59
-96,588,846 -26.17
-603,677 -1.00
15,132,839 47.76
12,468,845 37.44
0 0.00
-808,951 -6.28
30,350,000 0.00
143,730,121 8.08
- 283,663,944 -100.00
- 157,613 -21.53
7,320,945 76.88
6,812,577 81.54
1,064,584 2.55
119,650,000 113.95
- 148,973,451 -33.18
- 5,243,330 -0.24

VARIACION %
1,597 0.05
-49,981,341 -2.15
67,340,653 18.57
-227,276,959 -41.40
107,531,564 73.00
0 0.00
356,483,209 46.62
254,098,723 6.10
 ANALISIS VERTICAL

ACTIVO C 2010 %
DISPONIBLE 514,386,665 7.7
INVERSIONES 274,451,927 4.1
D.C.P 355,327,006 5.4
INVENTARIOS 822,608,039 12.4
DIFERIDO 41,594,342 0.6
T.A.C 2,008,367,979 30.2
ACTIVO N.C
INVERSIONES 172,007,593 2.59
D.L.P 51,573,363 0.78
PPE 2,050,849,594 30.88
INTANGIBLES 1,004,932,916 15.13
DIFERIDOS 231,233,792 3.48
O. ACTIVOS 285,331 0.00
VALORIZAC. 1,121,087,787 16.88
T.A.N.C 4,631,970,376 69.76
TOT. ACTIVO 6,640,338,355 100.00

PASIVO 2010 %
21 OBLIGACIONE 357,294,285 16.07
22 PROVEEDORE 1,098,496,166 49.41
23 SUBTOTAL C 272,441,324 12.25
24 IMPUESTOS 59,837,864 2.69
25 OBLIGACION 46,814,981 2.11
26 SUBTOTAL PA 45,770,092 2.06
27 DIFERIDOS C 0 -
28 SUBTOTAL O 12,080,413 0.54
29 SUBTOTAL B 30,350,000 1.37
0 TOTAL PASIVO 1,923,085,125 86.50
21 OBLIGACIONE 0 -
25 OBLIGACION 574,619 0.03
26 SUBTOTAL PA 16,843,961 0.76
27 SUBTOTAL DI 15,167,690 0.68
28 SUBTOTAL O 42,795,314 1.93
29 SUBTOTAL B 224,650,000 10.11
0 TOTAL PASIVO 300,031,584 13.50
0 TOTAL PASIVO 2,223,116,709 100.00

PATRIMONIO 2010 %
31 SUBTOTAL CA 3,339,695 0.08
32 SUBTOTAL SU 2,278,518,977 51.58
33 RESERVAS 429,901,013 9.73
34 REVALORIZA 321,727,621 7.28
36 RESULTADOS 254,833,979 5.77
37 RESULTADOS 7,812,575 0.18
38 SUPERAVIT P 1,121,087,787 25.38
0 TOTAL PATRI 4,417,221,647 100.00
RTICAL

2009 %
392,315,602 6.14
240,626,336 3.76
223,284,334 3.49
785,636,791 12.29
26,553,152 0.42
1,668,416,215 26.10

936,731,847 14.66
58,941,364 0.92
1,793,714,193 28.06
976,805,894 15.28
191,983,541 3.00
285,331 0.00
764,604,578 11.96
4,723,066,748 73.90
6,391,482,963 100.00

2009 %
 231,718,366 10.40
1,040,292,174 46.68
369,030,170 16.56
60,441,541 2.71
31,682,142 1.42
33,301,247 1.49
0 0.00
12,889,364 0.58
0 0.00
1,779,355,004 79.85
283,663,944 12.73
732,232 0.03
9,523,016 0.43
8,355,113 0.37
41,730,730 1.87
105,000,000 4.71
449,005,035 20.15
2,228,360,039 100.00

2009 %
3,338,098 0.08
2,328,500,318 55.93
362,560,360 8.71
549,004,580 13.19
147,302,415 3.54
7,812,575 0.19
 764,604,578 18.37
4,163,122,924 100.00