MATRIZ DE REESGOS

TERMACOL S.A.
EVALUACION
MEDIDAS DE INTERVENCION
DEL RIESGO
PRUEBA DE
AREA COMPONENTE HALLAZGO RIESGO

MEDIO
ALTO

BAJO
AUDITORÍA PREVENTIVAS CORRECTIVAS

Crear Política
No se tiene Demandas
de Contratación
establecidos los Laborales por
para
GESTION CARGOS Y perfiles de Incumplimiento DE Evitar demandas
X     implementar
HUMANA FUNCIONES cargo y al Reglamento CUMPLIMIENTO laborales
los
manuales de Interno de
procedimientos
funciones Trabajo
internos
Evaluar el
Ejecutar personal con
No se evalúa el
GESTION PROCESO DE inadecuadament DE pruebas que
personal a
HUMANA CONTRATACIÓN e los procesos CUMPLIMIENTO certifiquen sus
contratar
operativos conocimientos al
cargo

No existente Crear un plan de

Implementar
procesos ni Incumplimiento trabajo para
ADMINISTRATIV CONTROL DE políticas de
procedimientos con el Sistema de X crear los
A INTERNO CUMPLMIENTO acuerdo a lo
internos Gestión procedimientos
requerido
adecuados correspondientes

Los trabajadores Revisar y hace  Crear y

No existe un
ADMINISTRATIV ORGANIZACIÓN no cumplen con firmar los publicar el
organigrama SEGUIMIENTO   X  
A DE LA EMPRESA los conductos contratos de Esquema
claro
regulares cada trabajador Organizacional

La información
no es clara, ya Sanciones. No se Crear la Política
Presentar a
PRSENTACIÓN que los Estados está cumpliendo para la
tiempo los
CONTABLE DE ESTADOS Financieros no con lo SUSTANTIVAS   X   Preparación de
informes a la
FINANCIEROS presentan un establecido en las Estados
Junta Directiva 
punto de NIIF Financieros
comparación
Parametrizar
No se
correctamente
encuentra Cifras inexactas Malas decisiones
SISTEMA DE el sistema para
CONTABLE parametrizado errores en las SUSTANTIVAS X por parte de los
INFORMACIÓN extraer la
adecuadament notas Socios
información
e el sistema
contable real

No se tiene
Evitar que se Crear
definido un
haga mal uso del procedimiento
FINANCIERA PRESUPUESTO porcentaje de Fraude SUSTANTIVAS X
Capital de la para invertir
inversión por
empresa adecuadamente
área
 No hay un Crear un
sistema de sistema de
Disminución de
FINANCIERA COSTOS costos SUSTANTIVAS X costos
utilidades
correctamente incluyendo la
implementado MOD

Riesgos
financieros. La
No se tiene un
principal fuente SUSTANTIVAS Y Establecer
CUENTAS POR Estado de
CARTERA de DE X       Política de
COBRAR Cartera por
financiamiento es CUMPLIMIENTO Deudores
Edades
la cobranza de la
empresa
Incumplimiento Disminución en el SUSTANTIVAS Y Implementar
CUENTAS POR
TESORERÍA a Pago de área de DE   X     Política de
PAGAR
Proveedores Producción CUMPLIMIENTO Contable
Se debe cumplir
CONTROL DE No se tiene Cierre de la DE
PRODUCCION X       con la norma
CALIDAD registro INVIMA Empresa CUMPLIMIENTO
ISO 9000
No existe un
control de Organizar
Disminución de
inventarios que Evitar pérdidas adecuadamente
PRODUCCION INVENTARIOS ingresos por falta SEGUIMIENTO X
determine la en la empresa el área de
de productividad
falta de almacén
insumos
Realizar
No se está
inspección de
REVISIONES evaluando el Baja
PRODUCCION SEGUIMIENTO X equipos y
PERIÓDICAS estado de los productividad
verificar su
equipos
funcionamiento
Los vendedores Disminución de
 Mejorar las Verificar los
no cumplen con Ingresos. DE
COMERCIAL VENTAS   X   estrategias de acuerdos entre
la cuota Pérdidas para la CUMPLIMIENTO
ventas las partes
establecida empresa