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PROYECTO:
"PLAN DE NEGOCIOS PARA LA PRODUCCION Y
COMERCIALIZACION DE LA AZUCAR GRANULADA – PANELA EN
EL DISTRITOS DE HUAMBO, PROVINCIAS DE RODRÍGUEZ DE
MENDOZA REGIÓN AMAZONAS "
ELABORADO POR:
ING. IVAN FELIX GONZALEZ CABELLO
JULIO, 2005
Agradezco a JEHOVA Dios por
haberme dado la oportunidad
de conocer esta hermosa tierra
de Rodríguez de Mendoza y a
todos mis seres queridos por la
paciencia y comprensión al
estar alejados de ellos, a los
amigos que me brindaron su
colaboración y apoyo para la
elaboración del presente
trabajo.
1)
Índice
RESUMEN EJECUTIVO
I.- IDEA DEL NEGOCIO 1
II.- ANÁLISIS DEL ENTORNO 4
2.1.- Macro entorno 4
2.1.1.- Aspectos Demográficos 4
2.1.2.- Aspectos Económicos 4
2.1.3.- Aspectos Político Legales 6
2.1.4.- Aspectos Socioculturales 8
2.2.- Micro entorno 8
2.2.1.- Proveedores 8
2.2.2.- Competencia 9
2.2.2.1.- Barreras de Salida 10
2.2.3.- Sustitutos 10
2.2.4.- Clientes 10
2.2.5.- Competencia Potencial 11
2.2.5.1.- Barreras de Entrada 11
III.- ESTUDIO DE MERCADO 11
3.1.- Objetivos Generales 11
3.2.- Fuentes secundarias 11
3.2.1.- Objetivos 11
3.2.2.- Fuentes Consultadas 12
3.2.3.- Resultados 12
3.3.- Entrevistas a Ingenieros 14
3.3.1.- Objetivos 14
3.3.2.- Metodología 14
3.3.3.- Resultados 15
3.4.- Entrevistas a Traders 16
3.4.1.- Objetivos 16
3.4.2.- Metodología 12
3.4.3.- Resultados 12
3.5.- Conclusiones 13
3.6.- Estimación de la demanda 15
IV.- PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO 16
4.1.- Visión 16
4.2.- Misión 16
4.3.- Estrategia Genérica 16
4.4.- Objetivos 16
4.5.- Análisis FORD 16
V.- PLAN DE MERCADOTECNIA 18
5.1.- Mercado Objetivo 18
5.2.- Objetivos de Mercadotecnia 18
5.3.- Formulación Estratégica 19
5.4.- Mezcla de Mercadotecnia 19
5.4.1.- Producto 19
5.4.2.- Precio 20
5.4.3.- Promoción 20
5.4.4.- Plaza 20
VI.- ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN 22
6.1.- Ley General de Sociedades 22
6.2.- Ubicación de la empresa 22
6.3.- Estructura Organizacional 22
6.4.- Administración de Recursos Humanos 22
6.4.1.- Plana Administrativa 23
6.4.2.- Plana Productiva 24
6.5.- Políticas Organizacionales 25
6.6.- Cultura Organizacional 26
6.7.- Responsabilidad Social 26
6.7.1.- Impactos Ambiental y Social 27
6.7.2.- Políticas de protección del medio ambiente 27
6.7.3.- Prevención de Impactos Culturales 28
VII.- PLANEAMIENTO DE OPERACIONES 29
7.1.- Misión 29
7.2.- Competencia Distintiva 29
7.3.- Objetivos de Operaciones 29
7.4.- Estrategias de Operaciones 30
7.4.1.- Calidad 30
7.4.2.- Producto 30
7.4.3.- Procesos 30
7.4.4.- Localización 31
7.4.5.- Capacidad 31
7.5.- Diseño del Producto 31
7.6.- Diseño de Procesos 31
7.6.1.- Descripción de Flujos de Operaciones 31
7.7.- Proceso operativo de Exportación 36
VII.- CONTABILIDAD Y FINANZAS 37
8.1.- Contabilidad 37
8.1.1.- Supuestos Generales 37
8.2.- Finanzas 38
8.2.1.- Objetivos Financieros 38
8.2.2.- Inversión proyectada 38
8.2.3.- Tasa Descuento para Flujo Económico y Financiero 39
8.2.4.- Análisis de Sensibilidad 39
8.2.4.1.- Evaluación Económica 39
8.2.4.2.- Evaluación Financiera 39
ANEXOS 40
RESUMEN EJECUTIVO
El aporte para esta región sería mejorar los Procesos Productivos para la
obtención de Panela, así como mejorar las condiciones de vida de los
agricultores de la zona, ofreciendo un producto alternativo de calidad y
aprovechar la demanda que existe en el mercado exterior conjuntamente con el
café asiendo de este producto una fuente de ingreso adicional al de otros
cultivos que se ubican en la zona tanto lícitos como ilícitos y mejorara la
rentabilidad de la actividad agrícola de nuestra región. Es desde ya una opción
importante como alternativa al cultivo de la hoja de coca, marihuana, amapola.
3
II.- ANÁLISIS DEL ENTORNO
2.1.- Macroentorno
2 Fuente: http://enciclopedia-es.snyke.com/articles/demografía_de_la_union_europea.html
4
En Perú, las variables más importantes son el tipo de cambio (TC) y la
inflación. La inflación en el año 2004 fue de 3,48 por ciento. Choques de oferta,
como las alzas del precio internacional del petróleo y de los insumos
alimenticios importados, y una sequía que afectó la oferta agrícola local,
presionaron transitoriamente la tasa de inflación en la primera mitad del año,
alcanzando la tasa anual más alta (4,6 por ciento) en julio. Posteriormente, la
reversión parcial de estos choques y la apreciación de la moneda nacional
permitieron un descenso paulatino de la inflación en los meses siguientes hasta
alcanzar un nivel acorde con el establecido en el Esquema de Metas Explícitas
de Inflación 6.
En el Perú lo referente al sector real o productivo, el Producto Bruto Interno el
2004 creció 5,1%, tasa superior al crecimiento de 4,0% estimado a comienzos
de año 7.
En conjunto Europa lleva las de perder en el ámbito del comercio global como
consecuencia del alza del euro, pero las economías del sur de la región son las
más golpeadas... y las que mayores ajustes están haciendo. Las naciones del
norte, especialmente Alemania, se han dado cuenta de que sus exportaciones
de manufacturas de marca más complejas, como los autos, son menos
vulnerables a las presiones alcistas del euro. El alza constante del euro en los
últimos cuatro años ha hecho que las exportaciones del sur sean más costosas
y menos competitivas. La cuota italiana de las exportaciones globales declinó
un 13% desde el año 2000 9.
__________________________________________
6
Fuente: http://www.bcrp.gob.pe/ Español / winformes / Memoria2004
7
Fuente: http://www.Proimversion.gob.pe/ pqinvertir/ razones/ cont-1-htm
8
Fuente: Oficina Estadística Comunitaria Eurostat del a Unión Europea
9
Fuente: http://www.delacepa.com.ar/press/nota_news.php?id=4247
5
España desarrolló un déficit comercial que los economistas aseguran que
socavará su crecimiento económico este año en más de un punto porcentual.
El alza más reciente del euro, a más de un 10% frente al dólar desde
septiembre, sugiere que la situación empeorará el próximo año para las
empresas que tienen un margen reducido, o ningún margen, para realizar
recortes 10.
La Unión Europea invierte menos que sus socios y competidores de EE.UU. y
Japón en investigación (el 1,94% de su PIB en 2000 frente al 2,80% y 2,98%
respectivamente en el mismo año) 11. Preocupa el alzas en los costos de las
pensiones y los gastos de salud, así como la fortaleza del euro hace que los
pronósticos vayan a una desaceleración este año, al pasar del crecimiento
promedio de 1,9% en 2004, a en torno al 1.6%. La noticia en el ámbito de la
demanda proviene del sector exterior que, tras mantener un ritmo exportador
relativamente dinámico en la segunda mitad de 2004, se ha debilitado
notablemente al avanzar el año 2005. En abril, las exportaciones crecieron un
4,4% interanual, lo que combinado con el aumento del 10,8% de las
importaciones, redujo el superávit comercial acumulado de 12 meses hasta los
55.300 millones de euros, lejos del nivel de los 73.200 millones en que se había
iniciado el año 2005 12.
110
Fuente: http://www.delacepa.com.ar/press/nota_news.php?id=4247
11
Fuente: http://publicaciones.estrategia.net/idi/repor1.htm
12
Fuente: http://www.pdfs.lacaixa.comunicacions.com/webes/wpp0pdfp.
13
Fuente: http://www. proexport.com.co/VBeContent/NewsDetail.asp
6
Favorecida (NMF), sin limitaciones cuantitativas 14. El 84% de productos
colombianos sin arancel en la UE desde el 1 de julio del 2005. De esta forma,
camarón, atún, aceite de palma, café liofilizado, flores, plátano hortaliza, frutas,
verduras, textiles y todos los demás productos industriales, ingresarán sin
pagar impuestos a los 25 países de la UE. Este SGP Plus se otorga por un
período de 15 años, es decir iría hasta el 2020, pero cada tres años la Unión
Europea hará una revisión para determinar qué países están cumpliendo con
los requisitos y cuales no. A estos últimos se les quitará el beneficio 15.
Ley 27360 del Sector Agrario
El beneficio de esta ley es la aplicación del 15% sobre el impuesto a la renta,
la devolución anticipada del IGV para aquellas empresas que se encuentran en
la etapa preproductiva de sus inversiones, deducción de los gastos con boletas
de venta y ticket hasta el 7% de montos acreditados con comprobantes de
pago.
Dentro del régimen laboral y seguridad social, el beneficiario se encuentra
exonerado del Impuesto Extraordinario de Solidaridad (IES), el aporte mensual
a ESSALUD es de 4%, y la afiliación a cualquiera de los regímenes
previsionales (AFP o SNP) es opción de cada trabajador y es del 4% de la
remuneración mensual16.
Ley 26413 productores cuyas ventas anuales no superan las 50 UIT
Están exonerados de los siguientes tributos:
Impuesto a la Renta.
________________________________
14
Fuente: http://www. proexport.com.co/VBeContent/NewsDetail.asp
15
Fuente: http://www.presidencia.gov.co/sne/2005/junio/24/10242005.htm
16
Fuente: Regimenes Especiales Tributarios y Laborales de Oscar H. Bernuy Álvarez y Ley 27360
2.2.- Microentorno
2.2.1.- Proveedores
Los proveedores e insumos son los siguientes:
2.2.2.- Competencia
A nivel nacional solo existe la empresa CEPICAFE en el Norte del Perú,
dedicada a la producción y a la exportación de la Panela. Dicha empresa está
enfocada a exportar panela desde varios años atrás. Sin embargo es
importante la participación de Productores de Panela de nuestra Provincia, en
diferentes Pasantías promovidas por la región agraria amazonas, han venido
capacitándose en los referente a la transferencia de tecnologías adecuadas en
la producción de panela en el departamento de Piura, esto permitirá uniformizar
la producción y ofrecer un producto de calidad al mercado exterior, protegiendo
sobre manera el mercado de destino y ampliar la oferta exportable, esto
permitirá obtener altos márgenes de utilidades.
Clientes finales:
a.- Fabricantes de Productos alimenticios.
3.2.1.-Objetivos
Determinar los principales países productores y exportadores del mercado
Europeo.
Determinar las características, propiedades y usos del producto.
Identificar los productos sustitutos.
Identificar los niveles de precios de los productos sustitutos y el de Panela.
Identificar el manejo orgánico de las áreas de Caña Panelera.
11
Conocer la población de Europa.
Conocer la población migratoria (hindúes, asiáticos, latinos) en Europa.
Conocer el consumo de Panela y/o productos orgánicos en Europa.
Conocer el costo de producción de la Panela en el exterior.
3.2.3.-Resultados:
El continente europeo representa el mercado más grande de ecológicos en
el mundo con un valor de $ 8,250 millones y una de las principales regiones
productoras, con una participación del 23% en el total del área certificada a
nivel mundial, le sigue Estados Unidos, con un valor de US $8.000 millones,
Alemania y Japón tienen ventas minoristas por un valor de US $2.500
millones.
La Comunidad Europea, no es autosuficiente e importa cerca del 50% de
los productos que consume.
La producción mundial de alimentos ecológicos frescos y procesados
señala a la Unión Europea y a Estados Unidos, a excepción de España e
Italia, principales proveedores de alimentos ecológicos dentro de la
comunidad, el nivel de la demanda y la tasa de crecimiento de la misma en
los países de la Unión Europea y en Estados Unidos supera la oferta, por lo
cual mantienen una dinámica actividad importadora 21.
Se considera que los grupos de consumidores están dispuestos a pagar un
cierto sobreprecio por los alimentos orgánicos. El sobreprecio obtenido con
respecto al convencional oscila entre 20% y 40% por ciento, pero las
diferencias de precio suelen superar ese margen. El sobreprecio se debe en
parte a las diferencias de los costos de producción y distribución.
____________________________________
21
Fuente: www.agrocadenas.gov.co/Perfil_mercado_Ecologico
12
Los altos precios y la profusión de reglamentaciones y sellos de certificación
ecológica existentes (que generan desconfianza y confusión entre los
consumidores) constituyen los principales limitantes de la demanda.
El alto costo de la certificación en Japón, se convierte en una limitación
significativa para los pequeños productores22.
El mercado potencial en Europa, tomando en cuenta la población de
inmigrantes de países latinoamericanos, asiáticos, hindúes, turcos,
africanos que significa una tasa de 14.2 por 1000 habitantes, asciende a 6,5
millones de inmigrantes de un total de 455 millones de habitantes.
El consumo promedio de Panela es de 33kg/habitante en Colombia,
10Kg/hab., en la India, durante un año. En Europa está en función al
consumo de productos orgánicos que es del 20%., del total por ello lo que
falta es hacer la diferencia con otros azucares y edulcorantes.
En Europa el consumo percapita de azucares es 76 libras al año, EE.UU. es
de 67 libras.
El consumo mundial promedio de panela en el 2002, según la FAO, fue de
1,6 Kg. por persona al año; dicho consumo ha tenido una tendencia
negativa, ya que el consumo promedio de la década de los noventa estuvo
por encima de los 2 Kg. por persona al año.
A la panela también se le atribuyen propiedades medicinales; por ejemplo,
se usa para controlar y aliviar los resfriados, para recuperar energías y
como cicatrizante natural de úlceras periféricas. En India la llaman azúcar
medicinal porque sirve para curar la tos, las flemas, la indigestión y el
estreñimiento; además, libros antiguos hindúes dicen que sirve para
purificar la sangre y para prevenir dolores reumáticos y desórdenes de la
bilis23.
_____________________________________
22
Fuente: www.angelfire.com/ingenieriaagricola/mercoecolint.htm.
23
Fuente: www.cci.org.co/publicaciones/Perfil%20de%20producto
13
Es un Producto Orgánico a diferencia de otros edulcorantes, la panela es un
alimento de altos valores nutricionales, ya que está compuesta por
carbohidratos, vitaminas, proteínas grasas, agua y minerales que, como el
calcio, el fósforo, el hierro, el sodio, el potasio y el magnesio, son muy
importantes en la alimentación, en particular en la de la población infantil 24.
Es un producto natural y el cultivo de la caña panelera requiere de zonas
tropicales ubicadas en partes altas con el fin de tener mayor rendimiento de
panela por hectárea.
La característica fisicoquímica es de 96-98º Brix, 5.5 – 11% de azucares
reductores, pH 5.8 – 6.2, de 0.8 – 1.5 sólidos sedimentables, de 1.5 a 5%
de humedad.
La Panela es soluble en agua fría o caliente, con nutrientes, con calorías,
se puede hornear, no tiene efectos tóxicos. (Ver Anexo Nº 3 )
3.3.- Entrevistas a ingenieros y productores
3.3.1.- Objetivos
Investigar las características, propiedades y usos del producto.
Conocer los niveles de rendimientos del cultivo y del producto.
Identificar la zona de cultivo.
Identificar los usos del producto.
Conocer las características del cliente.
Conocer los canales de distribución en el mercado nacional e internacional.
Identificar los niveles de precios de la Panela y de los productos sustitutos.
3.3.2.- Metodología
Se realizaron entrevistas sobre la base de algunas preguntas abiertas y
además, se dejó plena libertad a los entrevistados para explayarse en los
temas que creían pertinentes.
_____________________________________
24
Fuente:www.cci.org.co/publicaciones/Perfil%20de%20producto
14
3.3.3.- Resultados
15
FARMER SAC., LA CAÑA Y DERIVADOS E.I.R.L., Productos Gopal, entre
otras.
Despachadora Cultivadores
Detallistas Generales
Consumidor Final
Figura N°1
16
Fuente: Elaboración Propia
3.4.- Entrevistas a Traders y conocedores del proceso de exportación
3.4.1.- Objetivos
Conocer las características del cliente.
Conocer los canales de distribución en el mercado nacional e internacional.
Identificar los niveles de precios de la stevia y de los productos sustitutos.
Identificar los posibles ciclos de pedidos.
Identificar los requerimientos del mercado japonés.
3.4.2.- Metodología
Se realizaron 9 entrevistas (ver anexo 4) sobre la base de algunas preguntas
abiertas (ver anexo 5) y además, se dejó plena libertad a los entrevistados para
explayarse en los temas que creían pertinentes.
3.4.3.- Resultados
17
3.5.- Conclusiones
18
3.6.-Estimación de la Demanda
Para estimar nuestra demanda, primero se debe conocer el consumo de stevia
rebaudiana por parte de la población que sufre de diabetes en el Japón.
Primero, la población del Japón es de 127 millones actualmente con una tasa
de crecimiento poblacional de 2% anual. Segundo, la población de diabéticos
representa el 15% de la población total y el consumo de polvo de stevia por
parte de éstos es de 310 mg por día por persona.
19
IV .-PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO
4.1.- Visión
“Ser una empresa comercializadora de productos naturales; rentable y
sostenible en el tiempo, comprometida con el bienestar económico y social de
la zona abastecedora y reconocida internacionalmente por su seriedad y
calidad de sus productos.”
4.2.- Misión
“Ofrecer el extracto en polvo de la hoja de Stevia Rebaudiana, cumpliendo las
exigencias del mercado internacional; teniendo como sólidas bases un
excelente grupo humano y una estrecha colaboración y asesoramiento con la
zona productiva.”
4.4.- Objetivos
- Lograr la rentabilidad que permita a la empresa desarrollarse de manera
sostenible en el tiempo.
- Establecer una relación de largo plazo con nuestros clientes, basada en
la calidad de nuestro producto y la seriedad de nuestra empresa.
- Mantener una relación duradera con la zona productiva a través de la
reciprocidad.
- Contribuir con el bienestar de las zonas productoras, a través del
desarrollo de una actividad económica responsable.
20
- Alianza estratégica para la transformación del producto en polvo.
- Contar con el Ing. Agrónomo Gianni Santillán como socio, ya que posee
el ‘know how’ de la producción y el contacto con los agricultores.
- Estrecha relación con el alcalde de la zona productiva y aceptación por
parte de los proveedores de las tierras.
Oportunidades:
- El ciclo de cultivo del producto es en promedio de 4 veces al año.
- Demanda insatisfecha en el mercado japonés.
- Creciente cuidado por la salud.
- Tendencia a consumir productos naturales.
Riesgos:
- Inestabilidad económica y política en el país.
- Altos niveles de producción de países asiáticos.
- Factores climáticos.
- Bajos rendimientos por hectárea.
- Bajo nivel de instrucción técnica de los agricultores.
Debilidades:
- Dificultad en el acceso a financiamiento.
- Bajo poder de negociación con los clientes.
- No tener 100% el control sobre la calidad de la producción, ya que no
somos nuestros propios proveedores
21
V.-PLAN DE MERCADOTECNIA
22
5.3.- Formulación Estratégica
Segmentación:
Nuestro producto estará dirigido a todas las empresas industriales
farmacéuticas japonesas que requieran la hoja de stevia en polvo como insumo
para sus productos.
Posicionamiento:
Empresa peruana comercializadora de stevia en polvo de la más alta calidad y
comprometida con el bienestar económico y social de la zona productiva.
Estrategia competitiva
Guerra de guerrillas especializada en un pequeño segmento del mercado
industrial japonés.
Estrategia de crecimiento:
La estrategia a utilizar en el corto plazo será la de expansión en el mercado, ya
que somos los primeros en exportar stevia en polvo al Japón. A partir del
mediano plazo la estrategia sería la de penetración en el mercado.
5.4.1.- Producto
Características generales: Stevia Rebaudiana en polvo (P.A. 29400000)
23
Etiquetado: La etiquetas contendrán información referentes a nombre del
productor, denominación del producto, fecha de producción, peso neto, peso
bruto, origen, importador.
5.4.2.- Precio
Considerando que la empresa es nueva en el mercado y no cuenta con poder
de negociación suficiente, se adoptará un precio promedio considerando los
precios internacionales. Actualmente, el precio promedio de la stevia en polvo
es de $50.00 por kilo en el mercado destino.
La diferencia entre los precios pagados al productor y al consumidor de panela,
en el lapso enero 1991 a julio de 2004, ha sido en promedio de un 102% con
una tendencia ascendente en todo el período. En julio de 2003 esta diferencia
fue del 118% y a julio de 2004 fue de 132% (Fuente: agrocadenas.gov.co).
5.4.3.- Promoción
En el corto plazo se buscará promocionar a la empresa mediante participación
en ferias internacionales y mediante envío de muestras al mercado destino. Las
ferias en donde se participará son la FOODEX JAPAN que se lleva a cabo
anualmente en marzo en Japón y en la HEALTH INGREDIENTS JAPAN que se
lleva a cabo anualmente en octubre en la ciudad de Tokio 2. En el largo plazo se
planea crear una página Web con el fin de informar y atraer nuevos clientes.
5.4.4.- Plaza
Para el inicio de las operaciones, la empresa trabajará con Traders
especializados, los cuales constituyen el primer eslabón dentro de la cadena de
distribución. A mediano plazo, conforme se vaya conociendo mejor el mercado
y el funcionamiento de los canales de distribución, se podrá establecer una
relación mas directa con aquellas empresas que requieran el producto como
insumo industrial. (Ver Fig. No 3)
2
Trade Fairs In Japan, 2003-2004, Jetro
24
Figura 1
Canal de Distribución
CP
MP Y LP
25
VI.- ORGANIZACIÓN Y ADMINISTRACIÓN
3
MINTZBERG, Henry. Mintzberg y la Dirección pág. 135. 1992
26
Lograr que el 95% de los empleados de la empresa se encuentren
satisfechos contribuyendo a formar un clima laboral motivador.
Lograr que el 100% de los empleados de la compañía interioricen la misión,
y la visión de la empresa así como los valores de la compañía.
Lograr altos estándares de calidad en los procesos internos y externos.
Lograr que los trabajadores se encuentren motivados a promover la
innovación en todos las áreas de la compañía.
6.4.1.1.- Reclutamiento
Se empleará un proceso de reclutamiento de carácter externo, ya que lo que se
busca es un grupo humano con nuevas experiencias y capacidades que
enriquezcan a la empresa. Se realizará a través de anuncios en periódicos,
referencias personales y en contacto con las instituciones educativas.
6.4.1.2.- Selección
Este proceso requiere encontrar un ajuste entre las características del
postulante y los requerimientos del puesto. Para ello, después de una
preselección del currículo vitae, se realizarán entrevistas personales,
entrevistas psicológicas y entrevistas finales con el respectivo Gerente del
aréa.
27
Los directivos que tengan trabajadores a su cargo tienen la responsabilidad de
medir el potencial de los mismos
6.4.1.5.- Motivación
El carácter extrínseco de la motivación estará relacionado al sueldo percibido
por los trabajadores de la empresa. Así los sueldos se fijarán por encima del
promedio que otorga el mercado.
6.4.2.1.- Empadronamiento
Se realizará una inscripción libre de agricultores que decidan participar en el
cultivo de Stevia.
6.4.2.5.- Motivación
La motivación estará relacionado con la asistencia técnica brindada y por el
precio a pagar por la producción de cada agricultor, el cual estará fijado por
arriba del precio del mercado. También se incentivarán a los agricultores con
bonificaciones según el cumplimiento de los objetivos.
29
recopilarán de los agricultores, los inputs con respecto a mejoras de la
producción, los cuales llegarán hasta la Gerencia de Producción.
32
VII.-PLAN DE OPERACIONES
7.1.-Misión
Obtener un producto que cumpla con los estándares de calidad establecidos
por el mercado japonés, atendiendo la demanda de los clientes oportunamente,
optimizando recursos, respetando las condiciones de calidad y el tiempo de
entrega.
7.3.-Objetivos de operaciones
Calidad CP MP LP
Utilización de MP de óptima calidad respaldado por
nuestra supervición técnica en nuestra zona
productiva 95% 98% 100%
Cumplimiento con los estándares establecidos por las
industrias demandantes 98% 99% 100%
Cumplimiento con las normas de calidad internacional
en cuanto a procesos productivos 80% 90% 100%
Devolución de pedidos 0% 0% 0%
Satisfacción de clientes 95% 97% 100%
Entrega CP MP LP
Cumplimiento con la fecha de entrega 90% 95% 100%
Atención de pedidos contratados 98% 99% 100%
Llegada de la orden de acuerdo con los requerimientos
del cliente 95% 98% 100%
Atención oportuna al cliente potencial (información,
cotización y envio de muetras) 100% 100% 100%
Costos CP MP LP
Disminuir la capacidad ociosa de la planta 83% 75% 66%
Uniformizar los rendimientos por HA de todos los
agricultores 95% 97% 100%
33
Flexibilidad CP MP LP
Aumentar los rendimientos por HA para incrementar
nuestra participación en el mercado 0% 50% 100%
% de ordenes atendidas a nuevos clientes 90% 98% 100%
Nuevos mercados atendidos 0 0 1
# de productos naturales nuevos para abastecer a
nuestros clientes 0 0 2
7.4.-Estrategias de operaciones
7.4.1.-Calidad
Establecer un programa de supervisión permanente de calidad y
rendimiento en las distintas áreas de la empresa (producción y
transformación).
Brindar asesoría técnica a todo los agricultores para mejorar los
rendimientos por hectárea y obtener un producto de alta calidad.
Trabajar con el personal idóneo, con capacidad y habilidades para todas las
áreas de la empresa.
Llegar a un acuerdo comercial con la empresa que nos va a tercializar la
transformación del producto para que obtenga el certificado HACCP.
A partir del tercer año de producción obtener la certificación orgánica de
nuestro producto.
7.4.2.-Producto
Invertir en investigación y desarrollo para mejorar el producto ya existente.
Cumplir con las exigencias de las industrias.
7.4.3.-Procesos
Evaluación y mejoramiento continuo de procesos con la finalidad de
acceder a estándares internacionales.
Optimizar el uso de recursos en el secado, molido y extracción del
esteviosidio.
34
7.4.4.-Localización
La decisión sobre el lugar de producción en el Valle de Huayabamba fue
producto de la investigación del mercado donde pudimos recopilar los
rendimientos por hectáreas en distintas zonas del Perú.
La planta de acopio donde se clasificará, pesará, secará y molerá el
producto será en una zona cercana a los agricultores, que cuente con vías
de acceso adecuados. (Se determinó que el lugar será en Av. Juan Pardo
de Miguel 202 - Valle de Huayabamba en la cuidad de Rodríguez de
Mendoza Dpto. Amazonas. )
La fabrica que nos tercializará la extracción del producto está ubicada en
Marco Farfán 3181 Independencia- Lima. (Agroindustria Chanchamayo)
7.4.5.-Capacidad
La capacidad de abastecimiento de nuestra empresa es de 360 Tn para el
2004; mientras que para el 2005 es de 540 Tn en un escenario esperado.
La capacidad del secado de las hojas es de 20 Tn por cada 5 horas.
La moledora tiene una capacidad de 20 Tn por hora.
35
7.6.1.1.-Descripción del flujo de producción (ver anexo 9)
Se realizará un trabajo conjunto con los agricultores. Para ello la labor de
nuestro socio en la zona del Valle de Huayabamba es muy importante para
agremiarlos y formar un comité. Nuestro socio es el director de Pronamach de
la Prov. de Rodríguez de Mendoza. Cuenta con una gran experiencia del
producto y mantiene grandes relaciones con todos los agricultores de la zona. A
continuación describiremos todos los proceso que se realizaran en el valle de
Huayabamba:
Labores culturales:
o En el valle de Huayabamba las condiciones climáticas de
precipitaciones son irregulares, presentándose momentos en los
cuales el cultivo necesita agua. Esta situación se debe afrontar
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Estudios realizados por el Instituto de Biotecnología de la Universidad Nacional Agraria La Molina.
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acondicionando un sistema simple de tuberías conectada a la red
local de distribución de agua y con salidas en los puntos estratégicos
del terreno, con lo cual se puede regar mediante el uso de
mangueras.
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La máxima cantidad de hojas se cosecha en el cuarto y quinto año de
plantado el cultivo, quedando estacionada su producción hasta el sexto año,
dependiendo del manejo técnico-agronómico y de las condiciones
climáticas, para luego decrecer.
Post cosecha: En esta etapa hay que evitar las oxidaciones endógenas
que disminuyen la calidad comercial de las hojas al disminuir la cantidad de
steviósidio. Tan pronto se efectúe el corte, las ramas deben ser trasportadas
a nuestra planta de secado.
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Figura 3
Figura del diseño de la secadora
Figura No 4
Figura frontal de la secadora
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Molido: La planta moledora adquirida tiene un costo de US$ 50,000.00. Su
capacidad es de 20 Tn/ hora.
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VIII.-CONTABILIDAD Y FINANZAS
8.1.-Contabilidad
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Los gastos preoperativos se amortizarán mensualmente por un período
de 6 años (ver anexo 15).
Todas las compras se realizarán al contado mientras que las ventas
serán realizadas mediante Carta de Crédito irrevocable con pagos
contra entrega de documento.
Todos los pagos que se ejecuten incluyendo impuestos y planillas se
hacen efectivos el mismo mes.
No se realizará distribución de utilidades ni se capitalizarán las mismas.
No existen cambios en el Patrimonio ni Reservas Legales.
El pago de la cuota por el préstamo incluye la amortización más
intereses (ver anexo 20).
8.2.-Finanzas
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8.2.3.- Tasa de Descuento para Flujo Económico y Financiero
El costo de oportunidad del accionista (COK) se estableció en 20.80% y el
WACC en 20.5% (ver anexo 23).
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Anexos
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