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Flujo de caja

NOMBRE: Carlos Quintana, Jorge Melo, Cristofer Velásquez

CARRERA: Ingeniería en telecomunicaciones, conectividad y redes
ASIGNATURA: Preparación y evaluación de proyecto
PROFESOR: Rafael Aderito romero
FECHA: 08 de diciembre del 2019
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1 Introducción

En el presente informe se desarrollará un flujo de caja para evaluar si el proyecto de la

empresa transoft LTDA, es viable y factible, para esto se analizará los datos tales como
ingresos de caja, egreso de caja e inversiones.

Al realizar este análisis se dará a conocer si en el periodo de 4 años empezando desde el

año 2017 la empresa transoft LTDA podrá obtener algún tipo de ganancia con este
proyecto, en consecuencia, de esto se calculará el “VAN”, el cual se desarrolla con una
formula donde las variables son flujo de caja de primer, segundo, tercero, cuarto año, la
inversión de dicha empresa y el periodo en años que se estima el proyecto.
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2 Desarrollo

Adjunto link de explicación en formato vídeo acceso a drive.

“https://drive.google.com/drive/folders/1-7Sm46_SkUdCJ310Ks-
0ZxTJWUKwp3fN?usp=sharing”

2017 2018 2019 2020

ingresos de caja
ventas a medianas empresas
lic perpetua años/ usuarios
ilimitados
cant 5
precio 6000000
subtotal 30000000 33000000 34500000 30360000
licencia anuales /20 usuarios
cant 15
precio 7500000
subtotal 112500000 123750000 129375000 113850000
ventas a pequeñas empresas
licencia anual / 5 usuarios
cant 10
precio 1200000
subtotal 12000000 13200000 14400000 12672000
licencia anual / 10 usuarios
cant 20
precio 2400000
subtotal 48000000 52800000 57600000 50688000
total ingresos 202500000 222750000 235875000 207570000

egresos de caja
primer ciclo scrum
planificacion
product owner
valor de hora hombre 5000
cant de horas 8
total 40000
scrum master
valor de hora hombre 3229
cant de horas 8
total 25832
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team scrum
total 64504
construccion
team scrum
total 1290080
Pruebas demo
product owner
valor de hora hombre 5000
cant de horas 4
total 20000
team scrum
total 32252
scrum master
valor de hora hombre 2417
cant de horas 4
9668
subtotal primer ciclo scrum 1482336
Publicidad 2633882 2654953,056 2676192,68 2697602,22
Remuneraciones administrativas 228000000 233244000 238608612 244096610
insumos de oficina 3470566 3498330,528 3526317,172 3554527,71
arriendo de oficina 15947391 16074970,13 16203569,89 16333198,4
hosting 627114 632130,912 637187,9593 642285,463
dominio 15000 15120 15240,96 15362,8877
plan internet 627114 632130,912 637187,9593 642285,463
consumos basicos 1881345 1896395,76 1911566,926 1926859,46
subtotal gastos administrativos 253202412 258648031,3 264215875,5 269908732

total de egresos 254684748 258648031,3 264215875,5 269908732

-
flujo de caja -52184748 -35898031,3 -28340875,55 62338731,7
valor del dólar 2017 promedio CLP. 656
inversiones 389237600
-44224362 -25781406 -17249131,82 -32153624
VAN 18% -508646123,8
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3 INGRESOS

Para comenzar a realizar este flujo de caja debemos definir tanto los ingresos, egresos e
inversiones
En el caso de los ingresos en dicho caso se menciona las conductas de compras
estimadas.

2017 2018 2019 2020

ingresos de caja
ventas a medianas empresas
lic perpetua años/ usuarios
ilimitados
cant 5
precio 6000000
subtotal 30000000 33000000 34500000 30360000
licencia anuales /20 usuarios
cant 15
precio 7500000
subtotal 112500000 123750000 129375000 113850000
ventas a pequeñas empresas
licencia anual / 5 usuarios
cant 10
precio 1200000
subtotal 12000000 13200000 14400000 12672000
licencia anual / 10 usuarios
cant 20
precio 2400000
subtotal 48000000 52800000 57600000 50688000
total ingresos 202500000 222750000 235875000 207570000

En esta sección del flujo de caja se detallan los tipos de licencia, la cantidad y precio de
cada tipo de licencia al sumar los subtotales se obtendría el total de ingresos.
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4 EGRESOS

Para calcular los egresos, se debe tener en cuenta el sueldo de los trabajadores, para de
esta forma calcular la hora hombre de cada trabajador, por lo tanto en el caso se da
situación que para completa el primer siclo SCRUM, el dicho siclo presenta cuatro fases
en el cual solo se menciona la hora hombre, para calcular la hora hombre tomamos de
referencia el sueldo mensual dividido en los 30 días del mes y el resultado se divide en
las 8 horas del día, en el flujo de caja para calcular la cantidad de egreso por cada
trabajador se multiplica la cantidad d de hora hombre por el costo de la hora hombre.
Luego de esto se debe analizar los desembolsos administrativos en este caso publicidad,
remuneraciones administrativas, insumos de oficina, arriendo de oficina, hosting, dominio,
plan de internet, consumo básico, de tal forma que al comenzar a pagar los gastos
administrativos a medida que van pasando los meses, este valor va aumentando en u
0.8% mensual según instrucciones del caso y respecto de las remuneraciones se calculara
con la variación del IPC el cual es un 2.3% anual para el 2017.

egresos de caja
primer ciclo scrum
planificacion
product owner
valor de hora hombre 5000
cant de horas 8
total 40000
scrum master
valor de hora hombre 3229
cant de horas 8
total 25832
team scrum
total 64504
construccion
team scrum
total 1290080
Pruebas demo
product owner
valor de hora hombre 5000
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cant de horas 4
total 20000
team scrum
total 32252
scrum master
valor de hora hombre 2417
cant de horas 4
9668
subtotal primer ciclo scrum 1482336
Publicidad 2633882 2654953,056 2676192,68 2697602,22
Remuneraciones administrativas 228000000 233244000 238608612 244096610
insumos de oficina 3470566 3498330,528 3526317,172 3554527,71
arriendo de oficina 15947391 16074970,13 16203569,89 16333198,4
hosting 627114 632130,912 637187,9593 642285,463
dominio 15000 15120 15240,96 15362,8877
plan internet 627114 632130,912 637187,9593 642285,463
consumos basicos 1881345 1896395,76 1911566,926 1926859,46
subtotal gastos administrativos 253202412 258648031,3 264215875,5 269908732

total de egresos 254684748 258648031,3 264215875,5 269908732

-
flujo de caja -52184748 -35898031,3 -28340875,55 62338731,7
valor del dólar 2017 promedio CLP. 656
inversiones 389237600
-44224362 -25781406 -17249131,82 -32153624
VAN 18% -508646123,8
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5 INVERSIONES

Para calcular las inversiones nos dan los productos y los precios de los elementos con
los que contamos, al realizar la suma en dólares nos da el total el cual se tiene que
multiplicar por el valor del dólar en pesos chilenos, en este caso nos da el valor
$389.237.600
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6 Flujo de caja

Para calcular el flujo de caja se debe realizar el calculo de total de ingresos menos el total
de egresos, lo que nos permitirá calcular el valor del VAN,

7 VAN

Para calcular el VAN se utiliza la siguiente formula.

F = flujo de caja

I= % de tasa de descuento

N= periodo en años

I0= inversión

Si el resultado de esta formula es negativo es por que el proyecto no se considera viable,

de lo contrario el proyecto si tendría viabilidad económica

En este caso el resultado del van da -508.646.123.

8 Conclusión

Para finalizar el informe al haber realizado el flujo de caja se puede determinar que el
proyecto no es viable en el periodo de los primeros 4 años. Esto sucede porque la cantidad
de egreso es mayor que la de ingresos tomando en cuenta también la inversión inicial.
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9 BIBLIOGRAFIA

http://www.sii.cl/destacados/renta/2017/

https://www.youtube.com/watch?v=fc5H1pgFyYA&t=165s

https://www.youtube.com/watch?v=q3Oopa4Yqb0&t=1266s