HERRAMIENTAS DE IDENTIFICACIÓN, CUESTIONARIO DE IDENTIFICACIÓN Y

ANÁLISIS DE RIESGO Y DIAGRAMA DE FLUJO DE PROCESO EN GESTIÓN DEL

RIESGO FRENTE AMENAZAS DE FRAUDE EN CONTRATACIÓN DE

ADQUISICIÓN DE BIENES

Docente

Javier Plutarco Castañeda Torres

Prevención y Gestión del Riesgo

Presentado por:

Leidy Bibiana Baquero García

Iván Darío Jaramillo Velásquez

Facultad de Ciencias Administrativas, Económicas y Financieras

Especialización en Alta Gerencia

Bogotá, 04 de noviembre del 2019

1
 CONTENIDO

1. INTRODUCCIÓN.....................................................................................................................3
2. IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA ....................................................................................4
2.1. Razón social ................................................................................................................................. 4
2.2. Objeto Social................................................................................................................................ 4
2.3. Misión ........................................................................................................................................... 4
2.4. Visión............................................................................................................................................ 4
2.5. Valores ......................................................................................................................................... 4
2.6. Valores Éticos .............................................................................................................................. 5
Sector empresarial ................................................................................................................................ 5
Reseña Histórica.................................................................................................................................... 5
Portafolio de productos ........................................................................................................................ 7
3. CONTEXTO DE LA EMPRESA ..............................................................................................8
3.1. CONTEXTO ESTRATEGICO O EXTERNO......................................................................... 8
ANÁLISIS DOFA ..................................................................................................................................9
Análisis ................................................................................................................................................ 10
3.2. CONTEXTO ORGANIZACIONAL O INTERNO .................................................................... 11
Matriz de evaluación de factores internos ......................................................................................... 13
Análisis ................................................................................................................................................ 14
CONTEXTO DE LA GESTION DEL RIESGO QUE TIENE LA ORGANIZACIÓN ................... 15
NTC-ISO 31000:.................................................................................................................................... 16
Análisis ................................................................................................................................................ 17
4. IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE RIESGOS ................................................................... 19
5. DIAGRAMA DE FLUJO DEL ÁREA DE CONTRATACIÓN ............................................... 19
6. ACTIVIDADES DE RIESGO DE CORRUPCIÓN ................................................................. 23
6.1. Etapa Preparatoria ....................................................................................................................... 23
6.2. Etapa Precontractual ................................................................................................................... 23
6.3. Etapa Contractual ........................................................................................................................ 23
6.4. Etapa post-contractual ................................................................................................................. 23
7. TRATAMIENTO PARA LOS RIESGOS DE CORRUPCIÓN ............................................... 23
CONCLUSIONES .......................................................................................................................... 25
BIBLIOGRAFÍA ............................................................................................................................ 26

2
 1. INTRODUCCIÓN

La gestión de riesgo es una estructura la cual permite manejar de manera efectiva la

incertidumbre de las organizaciones, a través de ella se desarrolla un enfoque centralizado en la

identificación y manejo de las posibles amenazas de una organización o un proyecto con el

objetivo de establecer estrategias idóneas para su desarrollo.

El presente trabajo tiene como objetivo principal identificar los procesos y procedimientos que la

entidad Banco Davivienda S.A realiza en las contrataciones para la adquisición de bienes y

servicios con el fin de establecer las necesidades internas que tienen sus dependencias en el

desarrollo y crecimiento de actividades con mira al cumplimiento de los objetivos propuestos;

mediante la ejecución del presente trabajo se da a conocer su objeto, misión, visión, objetivos y

área de contratación de todas sus fases, así como los procesos de coordinación, control y

ejecución de las actividades y procedimientos acorde con cada modalidad para la adquisición de

bienes.

3
 2. IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA

2.1. Razón social

Empresa: BANCO DAVIVIENDA S.A.

2.2. Objeto Social

Razón Social: Sociedad Anónima

Tercer banco más grande de Colombia de propiedad del Grupo Bolívar, ofrece una amplia

gama de productos y servicios de banca a personas y empresas.

2.3. Misión

Generar valor para nuestros accionistas, clientes, colaboradores y terceros relacionados,

apoyados en las siguientes destrezas: Conocimiento del cliente, manejo del riesgo, tecnología y

procesos, innovación, sinergia empresarial, conocimiento del negocio, manejo emocional de las

relaciones.

2.4. Visión

Somos un conjunto de empresas privadas, sólidas y rentables. Compartimos una misma cultura

corporativa y los mismos principios y valores corporativos.

2.5. Valores

Nuestros principios y valores hacen parte de un todo y se interrelacionan entre sí, formando un

conjunto de elementos que funcionan para formar una cultura particular la cultura familia

Bolívar.

4
 2.6. Valores Éticos

Lealtad: Enriquecemos la vida: porque somos fieles a nuestras empresas y a los principios y

valores que profesamos.

Perseverancia: Enriquecemos la vida porque luchamos con firmeza, disciplina, empeño y

dedicación por el logro de nuestras metas. No desfallecemos ante la adversidad.

Entusiasmo, alegría y buen humor: Enriquecemos la vida porque somos positivos, alegres y

optimistas, aún en los momentos difíciles. Somos entusiastas para afrontar nuevos retos y

realizar nuestro trabajo. Contamos con la risa como el mejor aliado contra las tensiones y

preocupaciones.

Sentido de pertenencia y orgullo: Enriquecemos la vida porque nos sentimos comprometidos

con nuestra empresa y con lo que ella representa. Estamos orgullosos de pertenecer a un grupo

que vive una cultura centrada en el ser humano.

Sector empresarial

Banco Davivienda pertenece al sector financiero donde comercializa productos y servicios a

personas naturales y jurídicas.

Reseña Histórica

1972. Se crea la Corporación Colombiana de Ahorro y Vivienda con el nombre Coldeahorro,

una oficina principal en Bogotá y 6 oficinas de atención al público en Bogotá, Medellín, Cali y

Barranquilla. La empresa inicia operaciones con 23 funcionarios, un capital autorizado de 60

millones de pesos y la “Casita Roja” como símbolo, vigente hasta la fecha.

5
 1973. Coldeahorro cambia su nombre por Corporación Colombiana de Ahorro y Vivienda,

Davivienda. Desde entonces la entidad ocupa los primeros lugares en el sector financiero

colombiano, innovando con productos y servicios.

1997. Davivienda se convierte en banco comercial con el nombre de Banco Davivienda S.A.

Su concepto publicitario empieza a manejarse como “Aquí, lo tiene todo”, conservando la

imagen de la Casita Roja. Es una entidad joven, dinámica, eficiente y líder en tecnología. A

partir de este momento, el Banco Davivienda se enfoca en su consolidación en el sector

financiero colombiano.

2006. Se realiza la fusión entre Davivienda y el Banco Superior, complementando su

portafolio de productos, posicionándose en el primer lugar de la banca de personas y

consolidándose como líder en productos de consumo en Colombia.

2007. Se autoriza la fusión entre Davivienda y Granbanco S.A. Bancafé, que permite a

Davivienda tener presencia en Panamá y Miami e incursionar en nuevos nichos de mercado,

principalmente en segmentos corporativos y pymes (pequeña y mediana empresa) y en sectores

como el Cafetero y el Agropecuario, con la consecuente diversificación y consolidación de su

cartera comercial. Así, su portafolio crediticio se distribuye proporcionalmente en las categorías

de vivienda, consumo y comercial.

2010. Se culmina el proceso gradual de fusión operativa con Bancafé, sin afectar a los clientes

de las dos entidades, prestándoles servicios adicionales y generando mayor eficiencia operativa.

Asimismo, se le imprime fuerza a la consolidación comercial de los negocios de banca personal

y banca empresarial.

2010 y 2011. Marcamos una nueva etapa en nuestra organización con la exitosa emisión de

acciones preferenciales, que nos permitió apalancar nuestro constante crecimiento, agregando

6
mayor valor a nuestros accionistas y convirtiéndonos en una mejor entidad para nuestros clientes

y funcionarios en los países en los que tenemos presencia.

2012. En el mes de enero Davivienda firma un acuerdo para que HSBC Costa Rica, HSBC

Honduras y HSBC El Salvador formen parte del Banco, fortaleciendo su presencia regional, la

adquisición de estas operaciones se formalizó a final de año marcando el inicio de una nueva

etapa en la organización, conservando su foco en agregar valor a clientes, funcionarios y

accionistas, con un portafolio ampliado de productos y servicios.

2013. En el mes de septiembre se cerró el acuerdo por una de las firmas comisionistas de

Bolsa más importantes del país, Corredores Asociados. Esta adquisición nos permite fortalecer

nuestra oferta de negocios en la línea de portafolios administrados por terceros.

Portafolio de productos

Banco Davivienda S.A. presenta a sus clientes un portafolio amplio de captación,

colocación e inversión con el fin de atraer clientes vincularlos y fidelizarlos; si bien es una

entidad que por su logo, sus lemas "aquí lo tiene todo" "su dinero puede estar en el lugar

equivocado" entre otras características diferenciadoras en su sector es una entidad que logra

retener a sus clientes por su servicio y políticas adecuadas para el seguimiento de diseño e

implementación que impactan en cuanto a tecnología y cobertura.

Así, su portafolio crediticio se distribuye proporcionalmente en las categorías de

vivienda, consumo y comercial. 2010 Se culmina el proceso gradual de fusión operativa con

Bancafé, sin afectar a los clientes de las dos entidades, prestándoles servicios adicionales y

generando mayor eficiencia operativa. Así mismo, se le imprime fuerza a la consolidación

comercial de los negocios de banca personal y banca empresarial.

7
 3. CONTEXTO DE LA EMPRESA

3.1. CONTEXTO ESTRATEGICO O EXTERNO

Atractivita de los Entornos

Fuente: Activa el Conocimiento. Recuperado de http://activaconocimiento.es/las-cinco-

fuerzas-de-porter/

Las organizaciones antes de su creación y lanzamiento al mercado requieren de un estudio

previo para analizar el entorno, viabilidad y factibilidad de su nacimiento, crecimiento y

aceleración, madurez y en algunos casos su declive.

Banco Davivienda S.A pertenece al sector financiero, siendo una entidad vigilada por la

Superintendencia Financiera y posicionada en el mercado colombiano como una entidad estable.

Así como es reconocida a nivel nacional lo es a nivel internacional y a su alrededor se

encuentran otras entidades que ejercen la misma actividad las cuales hacen parte de la

8
competencia directa de Davivienda S.A.; dentro de las más reconocidas y que tienen un

posicionamiento importante en el sector son: Bancolombia, Banco Bogotá, BBVA y Banco de

Occidente; por otra parte, la captación y colocación ilegal de recursos por otros medios no

autorizados por la Superintendencia también hacen parte de la competencia de Davivienda.

Actualmente, Davivienda pertenece al grupo Empresarial Bolívar fortaleciendo con su

experiencia en el mercado colombiano desde el año 1939, se encuentra posicionado en el tercer

lugar a nivel nacional. En primer y segundo lugar se encuentran Bancolombia y Banco de

Bogotá, dos grandes entidades que cuentan con una amplia red de oficinas y sucursales

enfocadas en el segmento pyme, lo cual marca la diferencia para el Banco Davivienda S.A ya

que inicialmente se dedicaba al segmento personas, dejando quizás de lado las empresas Pyme.

Sin embargo, con la fusión de Granbanco y Bancafé inicia su posicionamiento en el mercado de

las Pyme desde el 2007.

ANÁLISIS DOFA
A continuación, se presenta el análisis DOFA de Banco Davivienda:

DEBILIDADES OPORTUNIDADES

Avanzado crecimiento de otras entidades Consecución de nuevos clientes

competitivas. Jurídicos/Naturales

Mayor crecimiento en créditos de consumo, Nuevas alianzas estratégicas con diferentes

lo que podría llevar a mayores moras. establecimientos de comercio a nivel nacional

Frente a sus competidores reduce su cartera

por vencimiento de la misma.
Reducción del margen financiero por la
fuerte competencia en las tasas.
Inyección de capital en el mejoramiento de
los servicios en atención al cliente.
Expansión y crecimiento del sector financiero
Alianzas internacionales con entidades
financieras
Regulaciones/leyes que favorezcan la
inversion en el sector financiero

9
FORTALEZAS AMENAZAS

Incremento de competidores del sector

Importante posicionamiento en el sector.
financiero
Marca reconocida en el sector. Devaluación del peso colombiano
Regulaciones/leyes que desfavorezcan al
Respaldo de un grupo empresarial.
sector financiero
Amplia cobertura a nivel nacional e
Contracción económica
internacional.
Conflictos de orden público/político,
Bases fortalecidas por clientes fidelizados.
afectando la inversión
Fuente: Elaboración propia

Análisis

Tomando como punto de partida las fuerzas competitivas de Michael Porter donde se da una

amplia explicación en cuanto a la forma más adecuada de lograr ventajas competitivas en el

mercado, lo que nos lleva a medir la efectividad de los procesos y estrategias de manera que se

pueda evaluar el riesgo de la inversión, así como el retorno de la misma y nos permita determinar

qué tan viable es rentable y financieramente. (Reyes 2016).

Según la norma ISO 31000, en el análisis externo deben estar contenidos todos aquellos factores

que se encuentran fuera del alcance de la organización, como lo son el ámbito político,

económico, social, ambiental legal, de reglamentación entre otros. Sin embargo, a pesar de que la

organización no pueda ejercer control sobre dichos aspectos, está basándose en su potencial

interno como sus fortalezas, puede generar estrategias que les permitan minimizar riesgos y por

el contrario optimizar oportunidades. Para el caso de Davivienda, esta es una compañía con una

estructura robusta y una plataforma estratégica que presta especial interés a los grupos de interés

10
y factores externos, ya que por el sector económico al que pertenece, las diferentes variables del

entorno pueden hacer susceptible la economía y por ende al sector financiero. Davivienda es una

de las compañías financieras más sólidas y la cual cuanta con un programa de gestión del riesgo

que se convierte a su vez en una guía de actuación de su actividad económica, que pretende

identificar los riesgos para prevenirlos antes de que se conviertan en sucesos, evitando reaccionar

sobre un aspecto de impacto negativo.

3.2. CONTEXTO ORGANIZACIONAL O INTERNO

Banco Davivienda SA. con 47 años de trayectoria en el sector financiero identificada, como

organización sólida, importante e influyente en nuestro país; por su actividad de captación,

colocación, inversión de recursos económicos y reconocida por su marca, publicidad y

motivación de incorporar a la sociedad en vivienda y ahorro, ha ingresado al país en 1972

brindando servicios como corporación de ahorro y vivienda con el nombre de Coldeahorro a los

colombianos bajo un símbolo “Casita Roja”, el cual ha generado recordación en los hogares

colombianos.

En 1973 Coldeahorro cambia su nombre para convertirse en Corporación Colombiana de

Ahorro y Vivienda, Davivienda un importante paso para la organización ya que desde ese

momento se ha posicionado en los primeros lugares en el sector financiero del país, innovando

con productos y servicios.

En el transcurso de estos 24 años (1973 a 1997) Banco Davivienda S.A se ha fortalecido

mediante fusiones evolucionando en el mercado y convirtiéndose en Banco comercial con el

nombre Banco Davivienda S.A. Su concepto publicitario empieza a manejarse como “Aquí, lo

tiene todo” conservando la imagen de la Casita Roja, mostrando una entidad joven, dinámica,

11
eficiente y líder en tecnología. A partir de este momento, el Banco Davivienda se enfoca en su

consolidación en el sector financiero colombiano.

Para el 2006 se realiza la fusión entre Davivienda y el Banco Superior, complementando su

portafolio de productos, posicionándose en el primer lugar de la banca de personas y

consolidándose como líder en productos de consumo en Colombia.

Para el año 2007 Se autoriza la fusión entre Davivienda y Granbanco S.A. Bancafé, que

permite a Davivienda tener presencia en Panamá y Miami e incursionar en nuevos nichos de

mercado, principalmente en segmentos corporativos y pymes (pequeña y mediana empresa) y en

sectores como el cafetero y el agropecuario, con la consecuente diversificación y consolidación

de su cartera comercial. Así, su portafolio crediticio se distribuye proporcionalmente en las

categorías de vivienda, consumo y comercial. En el 2010 Se culmina el proceso gradual de

fusión operativa con Bancafé, sin afectar a los clientes de las dos entidades, prestándoles

servicios adicionales y generando mayor eficiencia operativa. Así mismo, se le imprime fuerza a

la consolidación comercial de los negocios de banca personal y banca empresarial.

A sido una organización que ha evolucionado en cuanto a su parte administrativa, operativa y

en sus segmentos ha realizado estas fusiones con el fin de proyectarse a futuro con innovación y

así abarcar las necesidades del mercado, Banco Davivienda S.A ha demostrado que es una

entidad sólida y en constante evolución, motivo por el cual estudia su competencia, realiza

alianzas y fusiones que le permiten abarcar todos los sectores.

Vemos como durante estos 47 años ha pasado por diferentes etapas siempre a la vanguardia

del sector, implementando tecnología, servicio, cubrimiento en diferentes partes del país con sus

oficina y cajeros automáticos, pagina web, ofreciendo un amplio portafolio y un valor agregado

el servicio.

12
 Davivienda se enfoca en brindar un excelente servicio al cliente marcando una diferencia con

entidades del mismo sector, con personal capacitado y actualizado, cuenta con activos sólidos,

tecnología de punta, capital financiero para el desarrollo de su actividad.

Actualmente enfrenta un nuevo reto, el reto digital, invirtiendo en tecnología para llegar a las

nuevas generaciones y poder brindar sus servicios. Dentro de las victorias digitales más

relevantes, se destaca que ha incursionado con nuevos canales como lo son App Davivienda

Móvil, App Empresas y App Daviplata para todos los dispositivos móviles, cajeros

Multiservicios, Punto Ágil y Chat en Línea.

Matriz de evaluación de factores internos

FACTOR CRÍTICO: FORTALEZAS RESULTADO

F1 Tercer banco en Colombia 0,32

F2 Comunicación asertiva 0,15
Mejor nivel de eficiencia administrativa en el mercado
0,32
F3 colombiano
F4 Poca rotación de personal 0,40
F5 Mecanismos de control interno 0,36
F6 Calificación AAA 0,40
F7 Tecnología innovadora 0,15
F8 Funcionarios motivados pacto colectivo 0,20
F9 Manuales de cumplimiento para los procesos 0,15
Evaluación periódica a través de indicadores amigables y
entendibles que permiten mejorar la percepción de la gestión 0,20
F10 institucional
FACTOR CRÍTICO: DEBILIDADES RESULTADO
D1 Control de la reserva bancaria 0,06
Políticas de crédito poco flexibles, lo que reduce la
0,06
D2 competitividad en el mercado
D3 Cobros por servicios 0,08
D4 Tasas no competitivas con el mercado 0,05
Carencia de talento humano de planta para cubrir
0,10
D5 incapacidades o calamidades
D6 Funcionarios provisionales carentes de sentido de pertenencia 0,04
D7 Desconocimiento de procesos por parte de los funcionarios 0,04
TOTAL 3,08
Fuente: Elaboración propia

13
Análisis

Todas las organizaciones y para nuestro caso Banco Davivienda siempre van a tener un

margen de riesgo de tipo interno y externo motivo por el cual es tan importante la

implementación del programa de Gestión del Riesgo. Para establecer el contexto organizacional

o interno según la NTC-ISO 31000 es necesario tener en cuenta los siguientes aspectos:

a) Horizonte estratégico

b) Gobierno, estructura de la organización, funciones y responsabilidades.

c) Políticas, objetivos y las estrategias implementadas para lograrlos.

d) Capacidades, entendidas en términos de recursos y conocimientos.

e) Las relaciones con las partes involucradas internas y sus percepciones y valores.

f) La cultura de la organización.

g) Sistemas de información, flujos de información y procesos de toma de decisiones.

h) Normas, directrices y modelos adoptados por la organización.

i) Forma y extensión de las relaciones contractuales.

Teniendo en cuenta los aspectos que se deben desarrollar para el contexto organizacional y la

evaluación de los factores internos del Banco Davivienda sus fortalezas son de impacto nacional

e internacional; así como se evidencia algunas debilidades que son preciso atacar mediante el

afianzamientos de la socialización, ejecución, seguimiento, control y retroalimentación del

programa de Gestión del riesgo; donde es preciso que se integren los niveles estratégico y

operativo, ya que es responsabilidad de cada uno de los funcionarios de la organización su éxito

o fracaso.

Observando las debilidades del Banco Davivienda es evidencia que no tienen en cuenta

políticas del contexto exterior cuando se habla del control de reserva bancaria, créditos, cobro de

14
servicios y tasas de interés. De otra parte, cuando se refiere a la carencia de talento humano,

sentido de pertenencia y desconocimiento de los procesos; se hace necesario afianzar la

socialización, ejecución, seguimiento, control y retroalimentación de los programas de Gestión

de Talento Humano y Gestión de Calidad; los cuales trabajando de la mano permitirían mejorar

las deficiencias del contexto organizacional en general.

CONTEXTO DE LA GESTION DEL RIESGO QUE TIENE LA ORGANIZACIÓN

La norma NTC-ISO 31000 establece el proceso para la implementación, socialización,

ejecución, seguimiento, control y retroalimentación del programa de Gestión del Riesgo; el cual

debería hacer parte integral de la gestión, estar incluido en la cultura y las practicas, y estar

adaptado a los procesos de negocios de la organización; es así que es importante para cualquier

organización y par nuestro caso Banco Davivienda conocer de los principios de la gestión, el

marco de trabajo para la gestión y el proceso de gestión del riesgo; como a continuación se

observa en la siguiente imagen:

15
Fuente: https://calidadgestion.wordpress.com/2016/10/28/gestion-del-riesgo-iso-31000/

Esto con el fin de mitigar el riesgo y lograr mayores utilidades, rentabilidad y valor agregado.

De otra parte, es de resaltar que dentro del proceso de gestión del riesgo se debe establecer el
contexto externo, interno y contexto de la gestión del riesgo que debe tener una organización;
para lo cual es importante tener en cuenta y desarrollar los siguientes aspectos según la norma

NTC-ISO 31000:

a) Definir las metas y los objetivos de las actividades de gestión del riesgo.

b) Definir las responsabilidades del proceso para la gestión del riesgo.

c) Definir el alcance, así como de la profundidad y extensión de las actividades de gestión

del riesgo que se van a llevar a cabo, incluyendo las exclusiones e inclusiones específicas.

d) Definir actividad, proceso, función, proyecto, producto, servicio o activo en términos de

tiempo y ubicación.

16
 e) Definir las relaciones entre el proyecto, el proceso o la actividad particulares y otros

proyectos, procesos o actividades de la organización.

f) Definir las metodologías para la valoración del riesgo.

g) Definir la forma de evaluar el desempeño y la eficacia en la gestión del riesgo.

h) Identificar y especificar las decisiones que se deben tomar.

i) Identificar, establecimiento del alcance o el marco de los estudios necesarios, su

extensión y objetivos, y los recursos necesarios para tales estudios.

Análisis

El Banco Davivienda cuenta con el programa de Gestión del Riesgo el cual está estructurado

como se observa en diferentes imágenes en el punto 4.5 del trabajo; así como tiene establecidos:

a) Metas y objetivos de las actividades.

b) Conceptos y clases de riesgos; como son: riesgo operativo, perfil de riesgo, factores de

riesgo y pérdida.

c) Funciones y responsabilidades de la Junta Directiva, comité de auditoría, representante

legal, comité SARO, dueño de proceso, gestor de proceso, unidad de riesgo operativo,

custodio de riesgo operativo y funciones SARO todos los funcionarios.

d) Procesos y metodologías para identificar, medir, controlar y monitorear el riesgo

operativo y su nivel de aceptación.

e) Clases de riesgos; operativo (Fraude interno, fraude externo, relaciones laborales,

clientes, daños a activos físicos, fallas tecnológicas y ejecución y administración de

procesos), legal y reputación.

f) Factores del riesgo; recurso humano, procesos, tecnología, infraestructura y factores

externos.

17
 g) Procedimiento y metodología para el registro de eventos del riesgo operativo.

h) Definición de la metodología de valoración del riesgo; crítico, alto, medio y bajo.

i) Organismos de control; revisor fiscal y auditoria interna.

j) Capacitación

k) Divulgación

Es así que el Banco Davivienda con la implementación, ejecución, control y evaluación del

programa de Gestión del Riesgo le permite en muchas ocasiones con antelación tomar decisiones

que no afecten el normal funcionamiento de la organización; sino por lo contrario que salga

avante frente a los riesgos internos y externos.

18
 4. IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE RIESGOS

Tabla 1. Identificación y análisis de riesgos del Banco Davivienda S.A.

CUESTIONARIO DE IDENTIFICACIÓN Y ANÁLISIS DE RIESGOS

No. PREGUNTAS SI NO NO SABE NECESITA MÁS INFORMACIÓN
RIESGOS INTERNOS
COMERCIALES
1 ¿Posee productos terminados en instalaciones de terceros? X
2 ¿Produce o utiliza materiales precederos? X
3 ¿Vende a comprador único parte apreciable de la producción? X
4 ¿Es su operación estacional? X
RELACIONAMIENTO CON GRUPOS DE INTERÉS
1 ¿Ha sido víctima de infidelidad grave de algún empleado? X
2 ¿Tiene vecinos con alto índice de riesgo que pudieran afectarle? X
3 ¿Desarrolla su operación en un ambiente insalubre o tóxico? X
DE GESTIÓN INTERNA
1 ¿Ha sido objeto de sabotaje, huelga ilegal o vandalismo? X
2 ¿Está su operación especialmente expuesta a errores de diseño? X
3 ¿Posee automóviles u otros servicios para el uso de empleados? X
4 ¿Puede su operación contaminar el ambiente? X
5 ¿Es satisfactorio el índice de accidentalidad laboral en su operación? X
GESTIÓN DIRECTIVA
1 ¿Regularmente viajan juntos varias personas claves en la organización? X
2 Otros X
3 ¿Posee maquinaria y/o instalaciones claramente obsoletas? X
RIESGOS EXTERNOS
FENÓMENOS DE ORIGEN NATURAL
1 ¿Está ubicado en una zona de alto riesgo sísmico? X
2 ¿Está ubicado en un área de alta pluviosidad? X
3 ¿Está situado en proximidades a la costa, o la rivera de un rio o lago? X
POLÍTICO
1 ¿Está situado en un país o región donde se desarrollan conflictos armados? X
2 ¿El país o región donde está ubicada la organización tiene inestabilidad política, económica o social? X
SOCIAL
1 ¿Está situado en un área de alta presencia de organizaciones delictivas? X
Otros
1 ¿Existe una alta posibilidad de cortes súbitos de energía eléctrica? X

Fuente: Elaboración propia, datos tomados de Intranet Banco Davivienda S.A.

5. DIAGRAMA DE FLUJO DEL ÁREA DE CONTRATACIÓN

Figura 1. Diagrama de flujo de proceso de la etapa preparatoria

INICIO

Estudio Económico

Validar y actualizar estudio

de mercado y del sector

FIN
Fuente: Elaboración propia, datos tomados de Intranet Banco Davivienda S.A.

19
 Figura 2. Diagrama de flujo de proceso de la etapa precontractual.

INICIO

Verifica en el plan
anual de adquisiciones

Generar Requisición o
Requerimiento

Validación en el plan
anual de adquisiciones

Complementa
y ajustar
estudios
previos

Solicitar certificado de
disponibilidad
presupuestal

Expedir certificado de
disponibilidad
presupuestal

Gestionar proceso de
selección

FIN

Fuente: Elaboración propia, datos tomados de Intranet Banco Davivienda S.A.

20
Figura 3. Diagrama de flujo de proceso de la etapa contractual.

Generar el
INICIO Recibir Contrato
Documentación

Trámite de firmas y Aprobar Contratos Revisar Contratos

documentos
previos a la
ejecución

Expedición de
Aprobar y registrar Designación
registro
pólizas supervisor del
presupuestal
contrato

Publicación del
Suscribir
FIN Contrato
documentos
de ejecución

21
Figura 4. Diagrama de flujo de proceso de la etapa post-contractual.

INICIO

Proyecto de
liquidación
del contrato

Validación y
liberación de
Saldos

Liquidación del
Contrato

Notificación
liquidación
Unilateral

FIN

Fuente: Elaboración propia, datos tomados de Intranet Banco Davivienda S.A.

22
6. ACTIVIDADES DE RIESGO DE CORRUPCIÓN

Se identifica posterior al análisis y de conocer las etapas del área de contratación que la

entidad Banco Davivienda S.A., presenta etapas susceptibles a riegos de corrupción o

errores:

6.1.Etapa Preparatoria

Estudio Económico.

6.2.Etapa Precontractual

No se identificaron riesgos de corrupción.

6.3.Etapa Contractual

Generar el contrato.

Expedición del registro presupuestal.

6.4.Etapa post-contractual

Validación de Saldos.

7. TRATAMIENTO PARA LOS RIESGOS DE CORRUPCIÓN

Se plantea las siguientes alternativas con el fin de evitar que no se materialicen los

riesgos de corrupción

23
Fuente: Elaboración propia, datos tomados de Intranet Banco Davivienda S.A.

24
 CONCLUSIONES

Es de gran importancia el reconocimiento de los riesgos en los procesos del área de contratación

puesto que inicialmente permiten organizar, coordinar, controlar y ejecutar las actividades y

momentos con cada modalidad de contratación de manera oportuna y eficaz los servicios

ofrecidos en el plan anual, así mismo permiten realizar de manera adecuada las etapas para

contratación de bienes como lo son la etapa preparatoria, precontractual, contractual y post-

contractual.

Adicional a lo expuesto, de manera general se puede establecer que el Banco Davivienda,

enfrenta diferentes riesgos que tiene claramente identificados y en los que trabaja de manera

continua para contrarrestarlos, tales riesgos están relacionados con el avanzado crecimiento de

las diferentes entidades que son competidores directos o en crecimiento; lavado de activos;

mayor crecimiento en créditos de consumo lo que podría llevar a un incremento en las moras de

los pagos; reducción del margen financiero por fuerte competencia en las tasas; devaluación del

peso colombiano; contracción económica y conflictos de orden público y político que afectan la

inversión.

Estos clase riesgos los reduce y controla mediante la consecución y fidelización de nuevos

clientes jurídicos y naturales; nuevas alianzas estratégicas con diferentes establecimientos de

comercio a nivel nacional; alianzas internacionales con entidades financieras; aprovechamiento

del importante posicionamiento que goza en el sec9tor; respaldo del grupo empresarial al que

pertenece; adaptación al mercado haciendo Benchmarking para ajustar sus productos y

ampliación en cobertura nacional e internacional .

25
 BIBLIOGRAFÍA

Davivienda, B. (s.f.). Recuperado el 4 de marzo de 2019, de

https://www.davivienda.com/wps/portal/inversionistasespanol/inversionistas/AcercaBanc
o/quienes_somos/davivienda/

Davivienda, B. (s.f.). Recuperado el 7 de junio de 2019, tomado de:

https://www.davivienda.com/wps/portal/inversionistasespanol/inversionistas/AcercaBanc
o/quienes_somos/davivienda/

Davivienda, B. (s.f.). Recuperado el 8 de junio de 2019, tomado de:

https://www.davivienda.com/wps/portal/inversionistasespanol/!ut/p/z1/jzbnc4jaeiz_jvdny
krpjvthr1bcps0lnlzvuffwlf9-rqeg1uy2w_pmywwqpebn9ih5pkrrznxqn2lxoc0xcsltbpe-
t0f_ttvo7ciahpyfirzyi9a_pv4o909fa5b-
fqkkjfdseeb14lhiamqrkb__6ta55xagyw5mmmne5taulgq7pyeg9n1vcif4xcyrqa38phsiu5b-
ktdwczxieagtp3scvdjcsq!!/dz/d5/l2dbisevz0fbis9nqseh/

Davivienda, B (s.f) Informe de sostenibilidad, tomado de:

2018, R. B. (2018). https://www.bbc.com/mundo/noticias-46366901. Obtenido de Redacción
BBC New Mundo. 2018. Cierre de plantas de GM: 5 razones que llevaron a laautomotriz
estadounidense al drástico recorte de su plantilla.Tomado de la página de::
https://www.bbc.com/mundo/noticias-46366901s

DINERO, R. (2009.). https://www.dinero.com/negocios/articulo/breve-historia-general-motors-

corp/79011. Obtenido de Breve historia de General Motors Corp. Tomado de la página
de:: https://www.dinero.com/negocios/articulo/breve-historia-general-motors-
corp/79011V

Garcia, V. C. (27 de abril de 2015).

http://www.ccichonduras.org/website/Descargas/presentaciones/2015/04-
Abril/PLANIFICACION_ESTRATEGICA.pdf. Obtenido de Planeación estrategrica:
http://www.ccichonduras.org/website/Descargas/presentaciones/2015/04-
Abril/PLANIFICACION_ESTRATEGICA.pdf

Garcia, V. C. (27 de abril de 2015). Abril/PLANIFICACION_ESTRATEGICA.pdf. Obtenido de

Planeación estrategrica:
http://www.ccichonduras.org/website/Descargas/presentaciones/2015/04-
Abril/PLANIFICACION_ESTRATEGICA.pdf

Gestión, P. &. (2013). https://www.redalyc.org/pdf/646/64629832007.pdf. Obtenido de El

concepto de estrategia como fundamento de:
https://www.redalyc.org/pdf/646/64629832007.pdf

Gonzalez, H. (28 de OCTUBRE de 2016).

https://calidadgestion.wordpress.com/2016/10/28/gestion-del-riesgo-iso-31000/.

26
 Obtenido de GESTION DEL RIESGO – ISO 31000:
https://calidadgestion.wordpress.com/2016/10/28/gestion-del-riesgo-iso-31000/

Gonzalez, H. (28 de OCTUBRE de 2016).

https://calidadgestion.wordpress.com/2016/10/28/gestion-del-riesgo-iso-31000/.
Obtenido de GESTION DEL RIESGO – ISO 31000:
https://calidadgestion.wordpress.com/2016/10/28/gestion-del-riesgo-iso-31000/ISO Tool
Excellence. (s.f.). Obtenido de https://www.isotools.org/pdfs-pro/ebook-iso-31000-
gestion-riesgos-organizaciones.pdf

ISO Tool Excellence. (s.f.). Obtenido de https://www.isotools.org/pdfs-pro/ebook-iso-31000-

gestion-riesgos-organizaciones.pdf

Máiquez.M. (Minutos de 2009.20). De gigante Motors,. Obtenido de a GobiernoMotors: Claves

de Humdimiento de un Celoso. Tomado de la página::
http://www.20minutos.es/noticia/472671/0/general/motors/quiebra/

Máiquez. (2009). Máiquez.M. (Minutos de 2009.20). De gigante Motors,. Obtenido de a

GobiernoMotors: Claves de Humdimiento de un Celoso. Tomado de la página::
http://www.20minutos.es/noticia/472671/0/general/motors/quiebra/

Nada.A.2009. (2009). https://www.jornada.com.mx/2009/04/22/opinion/029a1eco. Obtenido de

Editorial Opinión. ¿Quién llevó la General Motors a la quiebra? Tomadode la página de: :
https://www.jornada.com.mx/2009/04/22/opinion/029a1eco

Nadal. (2009). Resumidos.com. (s.f.).

https://comunidadilgo.org/back/_lib/file/doc/portaldoc209_3.pdf. Obtenido de Sun Tzu y
el arte de los negocios: https://comunidadilgo.org/back/_lib/file/doc/portaldoc209_3.pdf

Resumidos.com. (s.f.). https://comunidadilgo.org/back/_lib/file/doc/portaldoc209_3.pdf.

Obtenido de Sun Tzu y el arte de los negocios:
https://comunidadilgo.org/back/_lib/file/doc/portaldoc209_3.pdf

Revista Dinero. (2009). Revista Dinero,. S.A., B. D. (2019). https://www.intranet.davinet.com.

Obtenido de www.bancodavivienda.com: https://www.intranet.davinet.com

Norma NTC-ISO 3100. Referente eje 2 contextualización, valoración y tratamiento del riesgo
isotools, norma iso 31000 - el valor de la gestión de riesgos en las organizaciones
https://www.isotools.org/pdfs-pro/ebook-iso-31000-gestion-riesgos-organizaciones.pdf
https://www.davivienda.com/wps/wcm/connect/personas/2be2e2d0-994a-453f-8ec9-
c800396ca0a4/informe+detallado+2017.pdf?mod=ajperes&cacheid=rootworkspace.z18_nh941k
82ng9j20qgp2bptn39i7-2be2e2d0-994a-453f-8ec9-c800396ca0a4-mesbkmz

27