EJERCICIOS CON APLICACIÓN DE RETENCIONES IVA Y FUENTE

En compra 
11/abr/18  La compañía VZW S. A. (Contribuyente Especial), compra $ 12,000  en efectivo ,  cajas de cartón a la Compañía Cartón Mejor S. A. (Sociedad).
Determine  el porcentaje de Retención de IVA que se efectúa en esta transacción y el valor del IVA retenido . 

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N  1  LIBRO DIARIO
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 Retiene fuente           SI/N0
 Porcentaje de retencon:  SUMAN ­   ­  

 CALCULOS 

12/abr/18 La compañía Todo Partes S. A. (Sociedad), compra en efectivo  $ 20,000 en bujías a Talleres Carranza (persona natural obligada a llevar contabilidad).
Determine  el porcentaje de Retención de IVA que se efectúa en esta transacción y el valor del IVA retenido.

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N  2  LIBRO DIARIO
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 Porcentaje de retencon:  SUMAN ­   ­  

 CALCULOS 

13/abr/18 La Escuela Superior Politécnica del Litoral (Institución del Estado), compra en efectivo $18.000 en libros a la ILIADA (Sociedad). Determinar el porcentaje
de Retención de IVA que se efectúa en esta transacción y el valor del IVA retenido.

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N  3  LIBRO DIARIO
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 Porcentaje de retencon:  SUMAN ­   ­  

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14/abr/18 El Bazar "Pepita" (persona natural no obligada a llevar contabilidad) compra en efectivo $1,500 en plumas a la compañía BIC del Ecuador (Contribuyente
Especial) para la cual emite una liquidación de compra. Determine el porcentaje de retención de IVA que se efectúa en esta transacción y el valor del IVA retenido.

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N  4   IBRO DIARIO
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 Producto o sericio grava IVA
 Tipo de contribuyente
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 Retiene fuente           SI/N0
 Porcentaje de retencon:  SUMAN ­   ­  

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15/abr/18 Una sociedad arrienda en $ 350 mensuales un inmueble a una persona natural no obligada a llevar contabilidad para su negocio. Determine el porcentaje
de Retención del IVA que se efectúa en esta transacción y el valor del Iva retenido.

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N  5   IBRO DIARIO
L
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 Producto o sericio grava IVA
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 Retiene IVA           SI/NO
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 Porcentaje de retencon:  SUMAN ­   ­  

 CALCULOS 

16/abr/18 Una compañía (sociedad) recibe el servicio de pintada de las oficinas por parte de una persona natural no abligada a llevar contabilidad del valor de $500
en efectivo para lo cual emite una factura. Determine el porcentaje de Retención de IVA que se efectúa en esta transacción y el valor del IVA retenido.

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N  6  LIBRO DIARIO
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 Porcentaje de retencon:  SUMAN ­   ­  

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 En venta
11/abr/18 una empresa (obligado a llevar contabilidad), vende una computadora en $ 700 una empresa (contribuyente especial) y se cobra en efectivo. Determine
el porcentaje de Retención de IVA que se efectúa en esta transacción y el valor del IVA retenido.

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N  1   IBRO DIARIO
L
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 Tipo de contribuyente
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 Porcentaje de retencon:  SUMAN ­   ­  

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12/abr/18 Una empresa farmacéutica (contribuyente especial), vende medicamentos en $ 20.000 al Ministerio de Salud pública (estado) y se cobra en efectivo.
Determine el porcentaje de Retención de IVA que se efectúa en esta transacción y el valor del IVA retenido.

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N  2  LIBRO DIARIO
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 2.
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 Porcentaje de retencon:  SUMAN ­   ­  

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13/abr/18 Una empresa de seguridad (no obligada a llevar contabilidad) de servicio de guardianía a otra empresa (obligada a llevar contabilidad), por el valor de
valor de $10.000 y cobra en efectivo. Determine el porcentaje de Retención de IVA que se efectúa en esta transacción y el valor del IVA retenido.

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N  3  LIBRO DIARIO
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 Producto o sericio grava IVA
 Tipo de contribuyente
 1. 
 2.
  etiene IVA           SI/NO
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 Porcentaje de retencon:  SUMAN ­   ­  

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14/abr/18 Un médico da sus servicios profesionales a una clínica (sociedad) por el valor de $ 1000 y cobra en efectivo. Determine el porcentaje de Retención de
IVA que se efectúa en esta transacción y el valor del IVA retenido.

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N  4  LIBRO DIARIO
 Tipo de transacción  FECHA  DETALLE  DEBE   HABER
 Producto o sericio grava IVA
 Tipo de contribuyente
 1. 
 2.
 Retiene IVA           SI/NO
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 Porcentaje de retencon:  SUMAN ­   ­  

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15/abr/18 Una empresa (sociedad) vende silla y escritorio a una sociedad (contribuyente especial) por el valor de $3000 y cobra en efectivo. Determinar el
porcentaje de Retención de IVA que se efectúe en esta transacción

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N  5   IBRO DIARIO
L
 Tipo de transacción  FECHA   ETALLE
D  DEBE   HABER
 Producto o sericio grava IVA
 Tipo de contribuyente
 1. 
 2.
 Retiene IVA           SI/NO
 Porcentaje de retencon:
 Retiene fuente           SI/N0
 Porcentaje de retencon:  SUMAN ­   ­  

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16/abr/18 La señor María (no obligaba a llevar contabilidad) presta servicio de lavandería a una empresa (sociedad) por el valor de $100 cobra en efectivo y ella
emite una liquidación de compra. Determine el porcentaje de Retención de IVA que se efectúa en esta transacción y el valor del IVA retenido.

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N  6   IBRO DIARIO
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  roducto o sericio grava IVA
P
 Tipo de contribuyente
 1. 
 2.
 Retiene IVA           SI/NO
 Porcentaje de retencon:
 Retiene fuente           SI/N0
 Porcentaje de retencon:  SUMAN ­   ­  

 CALCULOS