Cuestionario de control interno

Planillas

PREGUNTAS SI NO OBSERVACIONES
1. ¿Se cuenta con contratos de trabajo individuales y
colectivos?
2.¿ Las vacaciones, el tiempo extra, los aumentos de sueldo y
otras compensaciones y sus modificaciones, son autorizadas
por escrito?
3.¿ Las nominas son debidamente verificadas con
respecto a horas, salarios, cálculos, etc.?
4.¿ Las nóminas presentan evidencia de elaboración, revisión
y autorización?

5. ¿ Se obtienen recibos debidamente requisitados?,¿los

trabajadores se identifican al cobrar?
6 ¿ Existen expedientes personales con documentación
completa?
7. ¿ Se otorgan los aumentos de salarios contemplados
por ley?
8. ¿Con que frecuencia se paga los salarios?
9.¿Existen tablas con limites para las autorizaciones de los
salarios de los empleados?
10. ¿Existe protección en la entidad mediante contratos de
seguros para cubrir posibles responsabilidades de sus
empleados?
11. ¿Se realizan presupuestos para la nómina? ¿ con qué
frecuencia?