Memoria Anual Banco Azteca 2009

Memoria Anual 2009
Banco Azteca del Perú - Memoria Anual 2009
Contenido
 Declaración de Responsabilidad................................................................3
 Misión, Visión y Principales Valores...........................................................4
 La Empresa.............................................................................................5
 Composición Accionaria............................................................................7
 Entorno económico y Sistema Financiero...................................................8
 Evaluación de la Empresa……………………………………………………..………….…12
 Clasificación del Riesgo……………………………………………………………….........17
 Información Relacionada al Mercado de Valores…………………………….........18
 Administración de Riesgos……………………….………………………………………….19
 Dictamen de los Auditores Externos........................................................23
 Balance General....................................................................................25
 Estado de Ganancias y Pérdidas.............................................................27
 Estado de Cambios en el Patrimonio Neto...............................................28
 Estado de Flujos de Efectivo..................................................................29
 Directores y Gerentes...........................................................................30
Anexo
 Principios de Buen Gobierno Corporativo................................................31
2
Declaración de Responsabilidad
El presente documento contiene información suficiente y veraz en lo que respecta al

desarrollo del negocio de Banco Azteca del Perú S.A. durante el año 2009.
Sin perjuicio de la responsabilidad que compete al emisor, el firmante se hace

responsable por su contenido conforme a los dispositivos legales aplicables.
Julio César Caceres Alvis

Gerente General
Banco Azteca del Perú
3
Misión, Visión y Principales Valores
Visión
Desarrollar productos y servicios financieros sencillos y accesibles para mejorar el nivel

de vida de nuestros clientes.
Misión
Ser una agrupación financiera líder mediante la prestación de servicios financieros

altamente competitivos que nos permitan satisfacer en menor tiempo y costo las
necesidades de nuestros clientes. Desarrollar procesos innovadores y usar tecnología
de punta para lograr mayor eficiencia en todos los canales de atención al cliente.
Generar constante crecimiento y desarrollo de nuestro personal a través de un mayor
compromiso en la obtención de resultados y una excelente calidad de servicio. Lograr
la maximización de rentabilidad de nuestro capital para el sano crecimiento a futuro.
Contribuir decisivamente al desarrollo de una mayor oferta de servicios financieros en
el Perú.
Principales Valores
Honestidad
Ser honesto es ser íntegro. Implica una congruencia entre lo que uno siente, piensa,
dice y hace. La honestidad permite establecer una relación de confianza y respeto
indispensables para trabajar en equipo. La lealtad a la empresa va de la mano con la
honestidad.
Inteligencia
El trabajo nos une en Banco Azteca del Perú, pero es un trabajo que debe ser
inteligente. La inteligencia es la capacidad para comprender, aprender y asociar ideas.
Requiere destreza y habilidad para adaptarse a situaciones nuevas o para encontrar
soluciones a problemas. Hay distintos tipos de inteligencia. Debemos identificarlas y
aprovecharlas, pero debemos saber también que el esfuerzo de equipo se frustra
cuando se trabaja con gente tonta. Nuestro trabajo exige equipos que transmitan
energía y se comprometan con un esfuerzo común y claro.
Ejecución
Ejecutar es ofrecer resultados. El trabajo personal debe estar orientado a cumplir

objetivos concretos y debemos hacernos responsables de ellos. Necesitamos
comprometernos para cumplir nuestras asignaciones a tiempo, cumpliendo con
presupuesto asignado y con calidad. Sólo así podremos crear la confianza y el respeto
mutuo que exige el trabajo en equipo.
4
LA EMPRESA
Breve Reseña
La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de

Pensiones (SBS), el 24 de enero de 2008, mediante Resolución SBS Nº146-2008
autorizó el funcionamiento de la empresa Banco Azteca del Perú S.A. (BAZ), subsidiaria
del Grupo Elektra de México. El Banco Azteca del Perú se constituyó el 3 de setiembre
de 2007 bajo las leyes y regulaciones de la República del Perú, mediante un aporte de
capital de S/.26 millones.
Banco Azteca del Perú S.A. inició sus operaciones el 25 de enero del 2008. La
Institución se dedica al financiamiento de las compras que se realizan en su tienda
vinculada, Elektra, así como a otorgar créditos en efectivo y a través de la tarjeta
Azteca.
En la actualidad, el Grupo Elektra tiene operaciones en ocho países de Latinoamérica a

través de sus divisiones comerciales y financieras.
Presencia del Banco Azteca en el Perú
El Banco, actualmente, se encuentra instalado en 17 departamentos del Perú, cuenta

con 131 sucursales, de las cuales, Lima concentra la mayor parte de sus agencias,
seguida de La Libertad con 11 agencias y Piura con 10 agencias.
Aprovechando la capacidad instalada y la facilidad de sus ubicaciones, el Banco cuenta

con sucursales en el interior de las Tiendas Elektra, siendo un total de 51 Tiendas
Elektra que albergan a las sucursales del Banco.
5
Formato
Departamento
BAZ EKT Total
Ancash 3 2 5
Arequipa 5 5
Cajamarca 2 1 3
Cusco 3 1 4
Huanuco 1 1
Ica 3 3 6
Junín 3 1 4
La Libertad 8 3 11
Lambayeque 4 3 7
Lima 34 30 64
Loreto 1 1
Moquegua 2 2
Piura 6 4 10
Puno 3 3
San Martin 1 1
Tacna 3 3
Ucayali 1 1
Total 80 51 131
Fuente: Banco Azteca
Banco Azteca en el Exterior
Banco Azteca nació en México en octubre del 2002, ante la oportunidad derivada del
bajo nivel de Bancarización. Una gran ventaja desde el inicio de operaciones fue la
experiencia de más de 50 años de Grupo Elektra en el otorgamiento de créditos.
Somos parte de Grupo Salinas, uno de los corporativos más importantes de México.
Banco Azteca fue el primer banco dirigido al mercado masivo mexicano, extendiéndose
luego a otros países de América Latina. Al día de hoy, tenemos operaciones en
Guatemala, Honduras, Salvador, Panamá, Perú y Brasil.
El mercado objetivo de nuestras operaciones internacionales es similar a aquél de las

operaciones comerciales del Grupo Elektra en México. Formato enfocado a los
segmentos C y D+ de la población.
Banco Azteca cuenta con más de 1,500 sucursales en México, Guatemala, Honduras,
Salvador, Panamá, Perú y Brasil; es uno de los dos bancos más grandes en México en
términos de cobertura.
Cuenta con más de 15 millones de clientes y ha desarrollado una de las

infraestructuras tecnológicas más sofisticadas de la banca.
Asimismo, Para cubrir eficientemente el alto número de operaciones requeridas por la

banca masiva, se ha implementado una operación con Tecnología de punta capaz de:
• Manejar grandes volúmenes de operación: 13,000 créditos autorizados

diariamente.
• Otorgamiento de crédito en 24 horas.
6
Composición Accionaria
Al 31 de Diciembre del 2009, los principales accionistas del Banco Azteca del Perú S.A.
son:
• Grupo Elektra S.A. de CV, la cual es propietaria de 46,929,876.00 acciones de

un valor nominal de S/.1.00 cada una, su porcentaje de participación es de 99.1%.
• Elektra del Perú S.A. propietaria de 474,039.00 acciones de un valor nominal de

S/.1.00 cada una, su porcentaje de participación es de 0.09%.
7
Entorno Económico y Sistema Financiero
Entorno Económico
La actividad económica peruana registró en el 2009 un crecimiento anual de 1.12%,

siendo el de menor crecimiento desde el año 2001, en contraste con el crecimiento
registrado en el año 2008 de 9.8%.
Los efectos de la crisis financiera que se inició en Estados Unidos aproximadamente a

mediados del año 2008, se propagó al sector real y al resto del mundo, propiciaron la
desaceleración que afectó a las economías emergentes. En el caso peruano la mayor
contracción se registro en los meses de abril, junio y julio, sin embargo se observa una
recuperación en noviembre 4.2% y diciembre 6.38% con respecto al mismo mes del
año anterior, este último ha sido el mayor crecimiento mensual en el año 2009.
Estos resultados de la economía peruana en el año 2009 se explicó, en gran medida,

por lo siguiente: la caída de la inversión privada en -15.3% se produjo en un entorno
de recesión internacional que desalentó el desarrollo de proyectos en el sector minero;
el crecimiento del consumo privado en 2.2% y como resultado del Plan de Estímulo
Económico el consumo público y la inversión pública muestran un crecimiento de 9.5%
y 21.0% respectivamente.
Por el lado de la demanda interna, a nivel sectorial, los que más crecieron fueron los
siguientes: Construcción en 6.14% sostenido por la inversión privada tanto en
viviendas como el locales comerciales así como por el mayor gasto en inversión por
parte del gobierno, Comercio se contrajo -0.40% debido a la disminución de las
importaciones, los sectores que mostraron la mayor contracción fueron Manufactura y
Pesca con -7.18% y – 7.67% respectivamente.
Tasa de crecimiento del PBI, 2003-2009
Var.%
12%
9.8%
10% 8.9%
7.7%
8%
6.8%
6% 5.0%
4.0%
4%
1.1%
2%
0%
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Variación % Anual
Variación % Anual
Fuente: INEI Elaboración: Banco Azteca
8
La inflación acumulada de los últimos 12 meses al mes de diciembre 2009 cerró en

0.25%, luego que en diciembre de 2008 alcanzara una tasa acumulada de 6.7% y,
resultado menor mostrado desde el año 2001. En el 2009, los sectores con mayor
variación fueron Enseñanza y Cultura, con 3.49%, Muebles y Enseres 2.61%, Alquiler
de Viviendas, Combustibles y Electricidad, con -5.21%, Transportes y comunicaciones -
2.56%
Esta tasa de inflación se sitúa por debajo de rango meta del BCRP (Entre 1 y 3%)
debido principalmente a la reversión de los factores que afectaron transitoriamente la
oferta durante el año 2009.
Inflación anual, 2003-2009
Var.%
6.7%
7.0%
6.0%
5.0%
3.9%
4.0% 3.5%
3.0% 2.5%
2.0%
1.5%
1.1%
1.0% 0.3%
0.0%
2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Variación % Anual
Variación porcentual anual

Fuente:INEI Elaboración: Banco Azteca
Sistema Financiero
Crédito Directo
El Crédito al Sector Privado se logró mantener y continuó creciendo durante el año

2009 con 3.2%, debido principalmente a las medidas de política monetaria, que incluyó
además de la reducción de los encajes, la activación integral de los procedimientos de
inyección de liquidez.
En términos de crecimiento, en el sistema financiero sobresalieron los créditos a la

microempresa, que crecieron 19.1%. Los créditos hipotecarios se incrementaron en un
9.3%, siendo los de mayor crecimiento los colocados en moneda nacional. Los
Créditos de Consumo crecieron 7.3%. Los Créditos que presentaron un retroceso
fueron los créditos comerciales -1.9% con respecto al año anterior.
9
Crecimiento de los Créditos Directos por tipo 2009

(Expresado en Mill. de Nuevos Soles)
2008 2009 Var. %
Crédito Comercial 61,600 60,417 -1.9%
Crédito de Consumo 18,397 19,735 7.3%
Crédito Hipotecario 12,021 13,144 9.3%
Crédito a Microempresas 10,486 12,488 19.1%
Total Crèditos Directos 102,504 105,784 3.2%
Fuente: SBS Elaboración: Banco Azteca
Producto de este dinamismo observado en el sistema financiero, a diciembre del 2009,

el saldo de los créditos directos ascendieron a S/. 105,784 millones, ello equivale a un
incremento del 3.2% en comparación al periodo anterior.
Sistema Financiero: Evolución de Créditos Directos, 2002 - 2009*

Mill. de S/. Var.%
120,000 102,504 40.0

35.1
105,784
35.0
100,000 30.3 30.0
75,895 25.0
80,000 58,246
21.4
20.0
15.5
60,000 50,442 15.0
42,917 41,552 10.0
40,787
40,000
4.2 5.0
3.2
1.9
0.0
20,000
-5.0 -5.0
0 -10.0
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Mill. de S/. Var.%
*SFP sin incluir Banco de la Nacion y Agrobanco

En este mismo periodo, la composición de la cartera crediticia estuvo conformada de la

siguiente manera: el 55.1% correspondió a créditos comerciales, el 18.66% a créditos
de consumo, el 12.43% a créditos hipotecarios y un 11.8% a los créditos dirigidos a
las MYPE.
10
Sistema Financiero: Créditos Directos por Tipo (%), 2009*
11.8%
12.4%
18.7%
57.1%
Comercial Consumo Hipotecario Mes

Depósitos
El crecimiento de las colocaciones, durante el año 2009, se ha financiado, en buena

parte, con obligaciones domésticas, principalmente, con mayores depósitos captados
del público. Así, los depósitos del sistema bancario registraron un crecimiento de 4.9%
durante el 2009. De esta manera, el saldo de los depósitos totales alcanzaron los
S/.109,948 millones.
Sistema Financiero: Evolución de los Depósitos, 2001-2008

Mill. de S/. Var.%
120,000 104,815 35.0

109,948
31.1
30.0
100,000 79,960
23.5
25.0
80,000
19.6 20.0
64,754
59,386
60,000 49,660 15.0
49,206 48,074
9.0 10.0
40,000
5.8
4.9 5.0
3.3
20,000
0.0
-2.3
0 -5.0
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009
Mill. de S/. Var.%

11
Evaluación de la Empresa
PRINCIPALES INDICADORES FINANCIEROS 2009

EVOLUCIÓN TRIMESTRAL
(Expresado en Porcentajes)
I Trim-09 II Trim-09 III Trim-09 IV Trim-09
SOLVENCIA
Pasivo Total / Capital Social y Reservas ( N° de veces ) 3.56 4.46 4.93 5.62
CALIDAD DE ACTIVOS
Cartera Atrasada / Créditos Directos 4.49 6.16 6.90 6.95
Provisiones / Cartera Atrasada 216.29 184.49 168.60 159.36
EFICIENCIA Y GESTIÓN
Gastos de Administración Anualizados / Activo Rentable Promedio 72.86 66.59 57.68 51.76
Gastos de Operación / Margen Financiero Total 74.80 71.65 67.21 63.80
Depósitos / Número de Oficinas ( S/. Miles ) 1,021 1,304 1,477 1,714
RENTABILIDAD
Utilidad Neta Anualizada / Patrimonio Promedio (26.80) (32.95) 19.14 5.25
Utilidad Neta Anualizada / Activo Promedio (4.51) (5.24) 2.96 0.78
Ingresos Financieros / Ingresos Totales 67.29 73.29 77.57 80.82
Ingresos Financieros Anualizados / Activo Rentable Promedio 49.78 58.48 68.60 76.17
LIQUIDEZ
Ratio de Liquidez M.N. 22.74 17.45 28.16 32.73
Activos
Al cierre del 2009, los activos totales del Banco cerraron en S/. 307.830 lo que significó
un crecimiento de 52.36% con respecto al año anterior. El motor de crecimiento de los
activos se explica, en gran medida, por el incremento de las colocaciones que cerraron
en S/.189.417 con un crecimiento anual de 62.39%
Balance General 2009

(Expresado en Millones de Soles)
Concepto I Trim 09 II Trim 09 III Trim 09 IV Trim 09
ACTIVO
Disponibles 41.59 41.81 33.31 37.88
Fondos Interbancarios 0.00 0.00 0.00 0.00
Inversiones Negociables y a Vencimiento 0.00 0.00 35.19 51.17
Cartera de Créditos 137.21 162.94 173.95 189.42
Cuentas por Cobrar 4.57 2.53 2.09 1.92
Inversiones Permanentes 0.05 0.05 0.11 0.11
Inmueble Mobiliario y Equipo 9.62 9.49 8.61 10.08
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidas 1.91 1.91 1.91 4.26
Otros Activos 12.21 26.01 15.83 13.00
Total Activo 207.16 244.75 271.02 307.83
12
Durante el 2009, el comportamiento de la cartera bruta estuvo caracterizado por un

crecimiento de 68%, un saldo adicional de S/. 85.109. Estos créditos nuevos son
producto de las colocaciones en las Tiendas Elektra y Agencias propias.
Evolución de la Cartera Bruta 2009*
Miles de S/.
250,000
210,341
200,000 180,961 193,621
149,659
150,000
100,000
50,000
0
Miles de S/.
*Al final de Cada Trimestre

Fuente: Banco Azteca Elaboración: Banco Azteca
Cabe señalar que, para el 2009 el Banco Azteca se ha enfocado únicamente en la

Colocación de Créditos de Consumo.
13
Composición de la Cartera Bruta - Evolución Trimestral 2009*

Miles de S/.
250,000
195,721
200,000 180,264
169,814
142,938
150,000
100,000
50,000
6,721 11,147 14,620

13,357
0
Créditos Vencidos Créditos Vigentes
*Al final de cada Trimestre

Fuente: EE.FF Banco Azteca Elaboración: Banco Azteca
Pasivo y Patrimonio
En relación al pasivo, los pasivos alcanzaron la suma de S/.266.404 que se traduce en

un crecimiento de 63.88% con respecto al año anterior. Este crecimiento de los
pasivos está explicado por el incremento de las Captaciones, estas al 31.12.09
ascendieron a S/. 249.574. El impulso ha que tenido dicha cuenta se debe
principalmente a la Tasa Efectiva Anual pagada a los Depósitos a Plazos (Inversión
Azteca) en la que se ofreció hasta un 10% para las captaciones a 360 días.
Balance General 2009

Concepto I Trim 09 II Trim 09 III Trim 09 IV Trim 09
PASIVO & PATRIMONIO

Obligaciones con el Público 152.05 190.94 214.72 249.57
Fondos Interbancarios 0.00 0.00 0.00 0.00
Adeudados y Obligaciones Financieras a Corto Plazo 2.17 2.00 2.00 2.00
Cuentas por Pagar 8.04 8.75 8.22 7.94
Adeudos y obligaciones con Instituciones del Pais 1.90 1.40 0.90 0.40
Provisiones 1.31 1.72 2.25 5.82
Otros Pasivos 3.52 6.45 5.66 0.68
Total Pasivo 168.99 211.26 233.74 266.40
Patrimonio
Patrimonio Neto 38.17 33.49 37.28 41.43
Total Pasivo y Patrimonio Neto 207.16 244.75 271.02 307.83
14
Estado de Resultados
En el cuarto trimestre los ingresos financieros acumulados alcanzaron los S/. 154.761
crecimiento de 250% con respecto al año anterior (2008 44.262). Ello gracias al
crecimiento sostenido de las Colocaciones. Dichos ingresos fueron resultado de
Credifácil Efectivo y Credifácil (colocaciones de electrodomésticos).
Por otro lado los gastos financieros acumulados alcanzaron los S/.16.440. Al cierre del
año, dicho rubro significó el 11% de los Ingresos Financieros.
Evolución Trimestral de los Ingresos Financieros 2009*
Miles de S/.
180,000
154,761
160,000
140,000
120,000
105,365
100,000
80,000
61,701
60,000
40,000 27,036
20,000
0
Miles de S/.

El margen financiero neto creció en 338% esto se debió a que los gastos financieros y
las provisiones para desvalorización de inversiones e incobrabilidad de créditos tuvieron
un crecimiento menor al de los Ingresos Financieros.
15
Evolución Trimestral del Margen Financiero Neto Acumulado 2009*
Miles de S/.
90,000
81,043
80,000
70,000
60,000
51,068
50,000
40,000
30,000 26,084
20,000 12,459
10,000
0
Miles de S/.

El incremento en el Margen estuvo impulsado por los Ingresos Financieros, rubro que
alcanzó un crecimiento anual de 250%.
ESTADO DE RESULTADOS 2009

Acumulado
I Trim 09 II Trim 09 III Trim 09 IV Trim 09
Dic-09
Ingresos Financieros 27.04 34.66 43.66 49.40 154.76

% Ingresos 100% 100% 100% 100% 100%
Gastos Financieros (3.54) (4.06) (3.86) (4.98) (16.44)

% Gastos Financieros / Ingresos Financieros -13% -12% -9% -10% -11%
Margen Financiero Bruto 23.50 30.60 39.80 44.42 138.32

% Margen Financiero Bruto / Ingresos Financieros 87% 88% 91% 90% 89%
Provisiones para Desv. de inv. e Incobrabilidad de Créditos (11.04) (16.98) (14.82) (14.44) (57.28)
Margen Financiero Neto 12.46 13.63 24.98 29.98 81.04

% Margen Financiero Neto / Ingresos Financieros 46% 39% 57% 61% 52%
Conclusiones
 El Banco esta orientado al sector de menos ingresos, buscamos consolidarnos en

este mercado, aprovechando la experiencia obtenida con las tiendas Elektra.
 Permanente inversión en fortalecimiento organizacional e infraestructura. Imagen y

prestigio ante los clientes y la comunidad financiera.
 Nuestra dirección esta dirigida a Créditos de Consumo, buscamos mantener el

crecimiento de esta cartera, ofreciendo mejores condiciones que las del mercado,
en Captaciones contamos actualmente con una tasa competitiva.
16
Clasificación de Riesgo
En cumplimiento de la Ley General del Sistema Financiero. La clasificadora de

riesgos Equilibrium le da al Banco Azteca S.A la clasificación B como institución
financiera, esta calificación corresponde con un Banco que posee una buena
capacidad de pago de sus obligaciones en los términos y plazos pactados.
Mientras que Apoyo Clasificadora le da la clasificación del Banco con C+ para el
ejercicio 2009.
Clasificación de Riesgo - Banco Azteca
Equilibrium Categoría Definición de Categoría

La Entidad posee buena estructura financiera y económica y cuenta con
una buena capacidad de pago de sus obligaciones en los términos y plazos
Entidad B pactados, pero ésta es susceptible de deteriorarse levemente ante posibles
cambios en la entidad, en la industria a que pertenece o en la economía.
Buena calidad. Refleja buena capacidad de pago de capital e intereses

Depósitos a plazo (hasta un año) EQL 2.pe dentro de los términos y condiciones pactados.
Refleja adecuada capacidad de pagar el capital e intereses en los términos

y condiciones pactados. La capacidad de pago es más susceptible a
Depósitos a plazo (más de un año) BBB+.pe posibles cambios adversos en las condiciones económicas que las
categorías superiores.
Apoyo (Fitch Rating) Categoría Definición de Categoría

Corresponde a aquellas instituciones que cuentan con una suficiente
capacidad de pago de sus obligaciones en los términos y condiciones
Entidad C+ pactados, pero ésta es susceptible de debilitarse ante posibles cambios en
la institución, en la industria a que pertenece, o en la economía.
17
Información Relacionada al Mercado de Valores
Valores Negociados
Las acciones comunes emitidas por el Banco Azteca no han registrado
negociación durante el año 2009.
18
Administración de Riesgos
La Administración de Riesgos se gestiona de manera integral y dentro de las Políticas y

Límites establecidos en el Comité de Riesgos, el cual se reúne mensualmente y es
informado del riesgo crediticio, operacional, de mercado y liquidez.
En el Manual de Administración Integral de Riesgos se definen los tipos de riesgos a

los que está expuesto el Banco por las actividades que realiza. El siguiente cuadro
muestra cada uno de los tipos de riesgo que pueden afectar las operaciones de Banco
Azteca del Perú, S.A., a través de las líneas de negocio que actualmente opera:
Riesgo Crediticio
Es la probabilidad de que una entidad no alcance sus objetivos propuestos y, con ello,
disminuya el valor de sus activos debido a que sus deudores o contraparte fallen en el
cumplimiento oportuno o cumplan imperfectamente los términos acordados en los
contratos de crédito.
La gestión de Riesgo Crediticio se realiza en dos fases: A través de la evaluación del

riesgo individual de contraparte básicamente en donde el proceso de otorgamiento ha
sido definido de tal manera de poder obtener información que le permita al banco
reducir en la mejor medida posible este riesgo.
La segunda fase de la Gestión del Riesgo Crediticio se realiza a través de la gestión del
Riesgo de la Cartera de Créditos, para ello existen diversos reportes y presentaciones
que se hacen llegar a las principales gerencias y al Comité de Riesgos.
Con respecto a la gestión de Riesgo de Crédito a nivel de Portafolio, el Directorio, el

Comité de Riesgos, la Gerencia General y la Gerencia de Riesgos son responsables de
establecer las políticas que rigen el proceso de administración y control del riesgo de
crédito, así como del modelo de análisis y calificación de riesgo crediticio.
19
Distribución del Riesgo Crediticio
Distribucion del Riesgo - Cartera Bruta 2009

(Expresado en Mill. de Nuevos Soles)
Año 2008 Año 2009

Tipo de Clasificaciòn Monto % Monto %
Normal 90,621 72.4% 147,386 70.1%
Con Problema Potencial 17,143 13.7% 26,745 12.7%
Deficiente 8,463 6.8% 14,006 6.7%
Dudoso 8,763 7.0% 16,467 7.8%
Pèrdida 241 0.2% 5,736 2.7%
Total 125,231 100.0% 210,341 100.0%
Fuente: Gerencia de Riesgos Elaboración: Banco Azteca
Distribucion del Riesgo - Cartera Bruta 2009*
7.8%
6.7% 2.7%
12.7%
70.1%
Normal Con Problema Potencial Deficiente Dudoso Pèrdida
*Tipo de Clasificacion al 31.12.2009

Fuente: Gerencia de Riesgos Elaboración: Banco Azteca
Las provisiones se determinan en consideración de la normativa establecida por la SBS

para los créditos de consumo (Res SBS 808-2003) y su modificatoria la Resolución SBS
11356-2008, próxima a entrar en vigencia a partir del 1 de julio del 2010.
El procedimiento para créditos castigados se realiza una vez que se haya generado la
cobranza respectiva (in situ) con el cliente y resultando esta infructuosa. Por el importe
de los créditos no existen colocaciones en cobranza judicial.
El Banco cuenta con un Manual de Castigo de Deudas de Cobranza Dudosa. Las

cobranzas dudosas debidamente comprobadas hasta el monto de tres 3 UIT serán
objeto de castigo por el nivel de autorización correspondiente, sólo con el requisito de
estar íntegramente provisionadas, no siendo exigible el agotamiento de acciones
judiciales para su cobranza o recuperación. Los castigos se informan al Directorio.
20
Riesgo de Mercado y Liquidez
El monitoreo del Riesgo cambiario y de Inversiones se realiza diariamente, mediante

modelos de Valor en Riesgo (VaR) del Tipo de Cambio y del Portafolio de Inversiones,
al igual que la valorización del portafolio de inversiones que también se realiza
diariamente.
La liquidez en moneda nacional y extranjera es monitoreada diariamente a través de

los ratios de Liquidez, los cuales tienen límites internos y un sistema de alertas
tempranas que activan acciones a seguir para cada una de las alertas.
Otros indicadores de riesgo como análisis de brechas, ganancias en riesgo, valor

patrimonial, límites regulatorios, nivel de apalancamiento se monitorean en forma
mensual.
Los resultados de las estimaciones se remiten a las jefaturas correspondientes de

acuerdo a la periodicidad de los reportes.
Riesgo Operacional
Es la posibilidad de ocurrencia de pérdidas debido a procesos inadecuados, fallas del

personal, de la tecnología de información, o eventos externos. Esta definición incluye el
Riesgo Legal, que se define como la posibilidad de ocurrencia de pérdidas financieras
debido a la falla en la ejecución de contratos o acuerdos, al incumplimiento no
intencional de las normas, así como a factores externos, tales como cambios
regulatorios, procesos judiciales, entre otros.
Para la mejor gestión del Riesgo Operacional, se cuenta con políticas, normas y
métodos de evaluación tendientes a asegurar la adecuada identificación, gestión y
control del riesgo de operación, para lo cual se cuenta con modelos de gestión
cualitativa y cuantitativa; así como, con indicadores claves de riesgo, los que resultan
ser señales de alertas tempranas, que nos sirven para mitigar los riesgos y pérdidas.
El modelo de gestión cualitativa permite identificar y valorar el riesgo operacional en

los procesos críticos, los cuales se basan en juicio de expertos o especialistas; mientras
que el modelo cuantitativo está basado en la recolección de eventos de pérdida, dichos
eventos son clasificados por tipo de evento y por línea de negocio.
La gestión del Riesgo Operacional es presentada mensualmente en el Sub Comité de

Riesgo Operacional y luego al Comité de Riesgos, en este sub comité se analizan las
actividades y planes de mitigación de los Riesgos identificados.
El fomento de la cultura de la gestión del riesgo operacional se viene fortaleciendo

mediante capacitaciones en las distintas unidades del banco.
21
Ratio de Capital Global
A partir de Julio 2009 se viene informando el requerimiento de Patrimonio Efectivo por

Riesgo de Crédito, Mercado y Operacional y el índice de Capital Global, este indicador
considera el Patrimonio Efectivo como porcentaje de los activos y contingentes
ponderados por riesgo de crédito, riesgo de mercado y riesgo operacional. Cabe
indicar que a diciembre 2009 fue de 14, siendo 10 el límite establecido por la
Superintendencia de Banca Seguros y AFP.
22
Dictamen de Auditores Externos
23
24
Balance General
25
26
Estado de Resultados
27
Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
28
Estado de Flujos de Efectivo
29
Directores y Gerentes
Directores del Banco Azteca 2009
Presidente del Directorio Sr. Luís Niño de Rivera Lajous

Vicepresidente del Directorio Sr. Gabriel Alfonso Roqueñi Rello
Director Sr. Rodrigo Pliego Abraham
Director Sr. Carlos Septien Michel
Director Sr. Rodrigo Bellot Castro
Director Sr. Rafael Romero Arana
Director Sr. Julio César Cáceres Alvis
Gerentes del Banco Azteca 2009
Gerente General Julio César Cáceres Alvis

Gerente de Administración Fabio J. Mory Cornejo
Gerente Legal Ricardo Giancarlo Bardales Castillo
Gerente de Contraloría Normativa Rossina Caballero Muñiz
Representante Legal Julio César Cáceres Alvis
Gerente de Riesgos Luis Emilio Girio Alva
Gte, del área de Créditos y Cobranzas Jacaranda Lizbeth Flores Aragon
Gte. de Administración de Operaciones Alfredo Gilberto Lau Chan
Gerente de Tesorería Wilmer Johny Lévano Ortíz
Gerente de Recursos Humanos Enrique León Enriquez
Gerente de Sistemas Carlos César Revelo Flores
Auditor Interno Alfredo Ernesto Rivas Santos
Gerente de Servicios Financieros Rafael Romero Dacal
Gerente de Recuperaciones Gustavo Adolfo Tobalina Zumaeta
30

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Memoria Anual 2009

Banco Azteca del Perú - Memoria Anual 2009

 Misión, Visión y Principales Valores...........................................................4

 Entorno económico y Sistema Financiero...................................................8

 Clasificación del Riesgo……………………………………………………………….........17

 Información Relacionada al Mercado de Valores…………………………….........18

 Dictamen de los Auditores Externos........................................................23

 Estado de Ganancias y Pérdidas.............................................................27

 Estado de Cambios en el Patrimonio Neto...............................................28

 Estado de Flujos de Efectivo..................................................................29

 Principios de Buen Gobierno Corporativo................................................31

El presente documento contiene información suficiente y veraz en lo que respecta al

Sin perjuicio de la responsabilidad que compete al emisor, el firmante se hace

Julio César Caceres Alvis

Misión, Visión y Principales Valores

Desarrollar productos y servicios financieros sencillos y accesibles para mejorar el nivel

Ser una agrupación financiera líder mediante la prestación de servicios financieros

Ejecutar es ofrecer resultados. El trabajo personal debe estar orientado a cumplir

La Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de

En la actualidad, el Grupo Elektra tiene operaciones en ocho países de Latinoamérica a

Presencia del Banco Azteca en el Perú

El Banco, actualmente, se encuentra instalado en 17 departamentos del Perú, cuenta

Aprovechando la capacidad instalada y la facilidad de sus ubicaciones, el Banco cuenta

Fuente: Banco Azteca

Banco Azteca en el Exterior

El mercado objetivo de nuestras operaciones internacionales es similar a aquél de las

Cuenta con más de 15 millones de clientes y ha desarrollado una de las

Asimismo, Para cubrir eficientemente el alto número de operaciones requeridas por la

• Manejar grandes volúmenes de operación: 13,000 créditos autorizados

• Grupo Elektra S.A. de CV, la cual es propietaria de 46,929,876.00 acciones de

• Elektra del Perú S.A. propietaria de 474,039.00 acciones de un valor nominal de

Entorno Económico y Sistema Financiero

La actividad económica peruana registró en el 2009 un crecimiento anual de 1.12%,

Los efectos de la crisis financiera que se inició en Estados Unidos aproximadamente a

Estos resultados de la economía peruana en el año 2009 se explicó, en gran medida,

Tasa de crecimiento del PBI, 2003-2009

La inflación acumulada de los últimos 12 meses al mes de diciembre 2009 cerró en

Inflación anual, 2003-2009

Variación porcentual anual

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En términos de crecimiento, en el sistema financiero sobresalieron los créditos a la

Crecimiento de los Créditos Directos por tipo 2009

Producto de este dinamismo observado en el sistema financiero, a diciembre del 2009,

Sistema Financiero: Evolución de Créditos Directos, 2002 - 2009*

120,000 102,504 40.0

Mill. de S/. Var.%

*SFP sin incluir Banco de la Nacion y Agrobanco

En este mismo periodo, la composición de la cartera crediticia estuvo conformada de la

Sistema Financiero: Créditos Directos por Tipo (%), 2009*

Comercial Consumo Hipotecario Mes

*SFP sin incluir Banco de la Nacion y Agrobanco

El crecimiento de las colocaciones, durante el año 2009, se ha financiado, en buena

Sistema Financiero: Evolución de los Depósitos, 2001-2008

120,000 104,815 35.0

Mill. de S/. Var.%

*SFP sin incluir Banco de la Nacion y Agrobanco

PRINCIPALES INDICADORES FINANCIEROS 2009

I Trim-09 II Trim-09 III Trim-09 IV Trim-09

Balance General 2009

Concepto I Trim 09 II Trim 09 III Trim 09 IV Trim 09

Durante el 2009, el comportamiento de la cartera bruta estuvo caracterizado por un

Evolución de la Cartera Bruta 2009*

*Al final de Cada Trimestre