SUPERINTENDENCIA DE BANCOS

INTENDENCIA DE VERIFICACIÓN ESPECIAL

GUATEMALA, C. A.

INSTRUCTIVO PARA LA CANCELACIÓN DE REGISTRO

  IVE-CR-06

Las Personas Obligadas podrán solicitar a la Superintendencia de Bancos, a través de la

Intendencia de Verificación Especial, la cancelación de su registro como tal, en el Registro de
Información General de Personas Obligadas cuando:
 
a) Ya no realice cualquiera de las actividades que de conformidad con la normativa contra
el lavado de dinero u otros activos y para prevenir y reprimir el financiamiento del
terrorismo, le dan el carácter de persona obligada; o

b) Ocurra la extinción jurídica de la entidad o cancelación de la empresa mercantil con que se

desarrolla la actividad que da el carácter de persona obligada.
 
Para gestionar la cancelación en el Registro de Información General de Personas Obligadas,
las personas obligadas deberán presentar el Formulario para Cancelación de Registro IVE-CR-31;
a través de su representante legal (en caso de personas jurídicas) o el propietario de la empresa
mercantil o profesional (en caso de individuales).

Adicionalmente, adjuntar la documentación que se detalla en el inciso 7 “DOCUMENTOS

QUE SE DEBEN ANEXAR AL FORMULARIO PARA CANCELACIÓN DE REGISTRO” del
formulario indicado, la cual se describe a continuación:

a) Constancia emitida por la Superintendencia de Bancos, a través de la Intendencia de

Verificación Especial, en la que se acredite haber cumplido, a la fecha de solicitud
de cancelación de registro, con las obligaciones de reportes periódicos ante la
Intendencia de Verificación Especial conforme la normativa contra el lavado de dinero u
otros activos y para prevenir y reprimir el financiamiento del terrorismo.
 
b) Declaración Jurada elaborada ante notario, en la cual se deberá, como mínimo, declarar
bajo juramento:
 
 Haber dejado de realizar la o las actividades que de conformidad con la normativa
contra el lavado de dinero u otros activos y para prevenir y reprimir el financiamiento
del terrorismo, le dan el carácter de persona obligada;

 Fecha a partir de la cual dejó de realizar las actividades que le dan carácter de persona
obligada;
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INSTRUCTIVO PARA LA CANCELACIÓN DE REGISTRO

  IVE-CR-06

 Que los registros a que se refieren la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, la
Ley Para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo y las disposiciones
dictadas en esta materia quedarán bajo guarda y custodia del declarante. De igual
manera deberá indicar expresamente el lugar en el que quedará resguardada dicha
información (deberá ser la misma dirección consignada en el Formulario IVE-CR-31),
donde recibirá notificaciones o requerimientos relacionados con la misma.
 
 Que la cancelación en el Registro de Información General de Personas Obligadas se
solicita sin perjuicio que, cuando la persona obligada vuelva a realizar la actividad o
actividades que le dan dicha calidad, deberá cumplir con las obligaciones que le
impone la normativa contra el lavado de dinero u otros activos y para prevenir y
reprimir el financiamiento del terrorismo, incluyendo el registro correspondiente.
 
c) En el caso de personas obligadas que se dedican a transferencias sistemáticas o sustanciales
de fondos (remesadoras), copia de la comunicación enviada al representante legal de la(s)
entidad(es) con la(s) que se tiene relación, por la actividad que le da carácter de Persona
Obligada, en el extranjero, donde se informa sobre el hecho de que ya no realiza la actividad
que le da el carácter de persona obligada y la fecha desde la cual ha dejado de realizar la
actividad referida.

Asimismo, copia del oficio de respuesta de la(s) entidad(es) con la(s) que tiene relación,
donde comuniquen que es de su conocimiento lo indicado en el párrafo anterior.
 
d) En caso de entidades supervisadas por la Superintendencia de Bancos, copia de la
resolución de Junta Monetaria que resuelva dejar sin efecto la autorización para operar o la
autorización de funcionamiento, según el caso de la entidad que se trate.
 
e) En caso la razón de cancelación devenga de la extinción jurídica de la entidad (liquidación,
fusión por absorción, entre otros) o cancelación de la empresa mercantil con la cual se
realiza la actividad, copia de la documentación legal extendida por el órgano competente
que compruebe la cancelación en los registros correspondientes, según sea el caso:

 Certificación del Registro Mercantil;

 
 Resolución de la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT);
 
 Resolución del Ministerio de Gobernación;

 Resolución del Instituto Nacional de Cooperativas.

   
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INSTRUCTIVO PARA LA CANCELACIÓN DE REGISTRO

  IVE-CR-06
 
f) En caso de personas individuales o jurídicas que por alguna razón hayan solicitado y
obtenido su registro como Persona Obligada ante la Intendencia de Verificación Especial,
sin realizar cualquiera de las actividades contempladas en los artículos 18 de la Ley Contra
el Lavado de Dinero u Otros Activos, 5 de su reglamento o 18 de la Ley para Prevenir y
Reprimir el Financiamiento del Terrorismo, deberán presentar declaración jurada elaborada
ante Notario, la cual deberá incluir como mínimo:

 Que no ha realizado ninguna de las actividades indicadas en los artículos 18 de la Ley

Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, 5 de su Reglamento y 18 de la Ley para
Prevenir y reprimir el Financiamiento del Terrorismo que le dé el carácter de persona
obligada.

 Que el registro como persona obligada ante la Intendencia de Verificación Especial se

hizo por desconocimiento o error.
 
 Que la cancelación en el Registro de Información General de Personas Obligadas se
solicita sin perjuicio que, cuando la persona obligada realice cualquiera de las
actividades que le dan calidad de persona obligada, deberá cumplir con las
obligaciones que le impone la normativa contra el lavado de dinero u otros
activos y para prevenir y reprimir el financiamiento del terrorismo, incluyendo el
registro correspondiente.
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Fundamento Legal. Artículos 23, 28, 32 y literal c) artículo 33 de la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos,
Decreto Número 67-2001; artículos 13,7, 17 y segundo párrafo del artículo 25 de su Reglamento, Acuerdo Gubernativo No. 118-
2002; artículos 15 y 18 de la Ley Para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo, Decreto Número 58-2005 y
artículo 14 de su Reglamento, Acuerdo Gubernativo No. 86-2006.