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PRIMER PARCIAL

1- Conforme el material bibliográfico y la actividad correspondiente al


primer módulo de la asignatura, describa qué clases de operaciones pueden
realizar las entidades financieras, explicando en qué consiste cada una de
ellas. (20 puntos)

Según art. 21 de la ley de entidades financieras (Ley nº 21.526), los tipos de operaciones
que pueden realizar las entidades financieras son: activas, pasivas y de servicios.

ACTIVAS: Cuando el banco otorga el crédito (préstamos, apertura de créditos,


descuentos, anticipos, etc.) la entidad es jurídicamente el acreedor. E s t a s n o pueden
existir si antes no existe una operación pasiva.

PASIVAS: Cuando el banco ha recibido el crédito y por lo tanto es jurídicamente el


deudor. El cliente entrega dinero y puede recibir intereses por esta prestación (cuentas
corrientes, cédulas hipotecarias, la de ahorros, a plazo fijo).

DE SERVICIOS O NEUTRAS: Cuando un Banco realiza operaciones por las cuales no


cobra ni paga tasas o intereses (operaciones de mediación donde sirve de
intermediario); y cobra honorarios, comisiones o gastos en virtud de algún mandato
recibido para el cobro de servicios, impuestos, etc.

2- Según lo estudiado en el primer módulo de la asignatura, enuncie cuáles


son los requisitos necesarios para que el B.C.R.A. conceda la autorización
para funcionar a una entidad financiera. (20 puntos)

El sistema financiero argentino está regido por la Ley N° 21.526, es el Banco Central de la
República Argentina (BCRA) quien tiene a cargo su aplicación, así como la fiscalización, el
dictado de normas reglamentarias que ordenan el funcionamiento de las entidades
financieras y que se plasman por medio de Comunicaciones.
1.- Requisitos para funcionar:
Necesita la autorización del B.C.R.A. para iniciar sus actividades (art. 7 Ley de entidades
financieras)
Se deben constituir en forma de Sociedades Anónimas o Cooperativas (salvo los banco
oficiales) (art. 9 Ley de Entidades Financieras)
No deben existir incompatibilidades para ejercer la función (art. 10 Ley de Entidades
Financieras)
2.- Autorización para funcionar:
La actividad financiera regular solo puede ejercerse mediando previa autorización de la
autoridad competente. Es decir que el Estado se reserva el derecho a través del B.C.R.A. de
autorizar o negar a quien lo solicite, la autorización para funcionar. Al considerarse la
autorización se evaluara:
Conveniencia de la iniciativa.-
Características del proyecto.-
Condiciones generales y particulares del mercado
4.- La facultad de otorgamiento de la autorización para funcionar tiene su contrapartida en
la posibilidad de revocación que establece el art. 44 de la Ley de Entidades Financieras.- El
B.C.R.A. puede resolver la revocación:
A pedido de las autoridades de la entidad.
En caso de disolución de la sociedad.
Por afectación de la liquidez y solvencia que a juicio del B.C.R.A. no pueda resolver con un
plan de regularización y saneamiento.

3- Describa cuáles son las causales por las que el B.C.R.A. puede revocar la
autorización para funcionar como tal a una entidad financiera y cuál es el
procedimiento para hacerlo. (20 puntos)

Los supuestos por las cuales el B.C.R.A. puede revocar la autorización para funcionar son:
A) A pedido de las propias autoridades de la entidad; B) En los casos de disolución
previstos en el código de comercio o en las leyes que rijan su existencia como persona
jurídica; C) Cuando a juicio del banco central estuviera afectada la solvencia y/o liquidez
dela entidad y no pudiere solucionarse tal estado por medio de un plan de regularización y
saneamiento; D) En los demás casos previstos en la ley, como la aplicación de la revocación
como sanción; E) El B.C.R.A. ya sea al momento de suspender a una entidad financiera o al
revocar su autorización podrá ordenar el pago, respetando el orden de prelación:
Acreedores laborales; depositantes con privilegio general, y los que posean privilegio
especial.
ARTÍCULO 43 — Cualquiera sea la causa de la disolución de una entidad comprendida
en la presente ley, las autoridades legales o estatutarias deberán comunicarlo al Banco
Central de la República Argentina, en un plazo no mayor a los dos (2) días hábiles de
tomado conocimiento de la misma. Igual procedimiento deberá observarse en el caso de
decisión de cambio del objeto social.
ARTÍCULO 44: El Banco Central de la República Argentina puede resolver la Revocación:-
a pedido de las autoridades de la entidad;-en caso de disolución de la sociedad; Por
afectación de la liquides y solvencia que a juicio del B.C.R.A no pueda resolver con un plan
de regularización y saneamiento;-en los demás casos previstos en la ley.
Al resolver la revocación de la autorización para funcionar o durante el período de
suspensión transitoria de una Entidad Financiera, el BANCO CENTRAL DE
LAREPÚBLICA ARGENTINA podrá ordenar que se efectivice el pago de los acreedores
laborales previstos en el inciso b) del Artículo 53, y a los depositantes del privilegiogeneral
previsto en los apartados I) y II) del inciso e) del artículo 49, respetando el orden de
prelación respectivo y distribuyendo los fondos de que disponga la entidad Argentina, el
que deberá expedirse en el plazo de cinco (5) días autorizarlas o disponer a que ellas
mismas administren el proceso de cese de la actividad reglada o de liquidación de la
entidad.
En cualquier estado del proceso de autoliquidación de la Entidad
o de la persona jurídica, el juez podrá disponer la continuidad de las mismas por la vía judi
cial si se dieran los presupuestos de la legislación societaria o concursal para adoptar tal
determinación. Cuando se verifique la causal prevista en el inciso c) del artículo 44 de la
presente ley, aunque concurra con cualquier otra, o cuando se trate del supuesto previsto
en el inciso d) del mismo artículo, sólo procederá la liquidación judicial de la ex entidad,
salvo que correspondiere su quiebra y sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo
35 bis de la presente ley. Cuando las autoridades legales o estatutarias de una que tome la
intervención que le corresponde conforme a esta ley. Si la resolución de revocación de la
autorización para funcionar dispusiere el pedido de quiebra de la ex entidad, el
juez interviniente deberá expedirse de inmediato. No mediando petición de quiebra por
el Banco Central de la República Argentina el Juez podrá decretarla en cualquier estado del
proceso cuando estime que se hayan configurado los presupuestos necesarios. Los
honorarios de los peritos o auxiliares que el Juez Interviniente designare a los fines
de la presente ley, deberán fijarse en función de la tarea efectivamente realizada
por aquéllos, con absoluta independencia de la cuantía de los activos, pasivos o
patrimonio de la entidad. (Artículo sustituido por art. 1º de la Ley Nº 24.627, B.O.
18/03/1996.)
ARTÍCULO 46 — A partir de la notificación de la resolución que dispone la revocación de
la autorización para funcionar y hasta tanto el Juez competente ejercicio de sus funciones
de superintendencia cumplidas con anterioridad a la revocación de la autorización para
funcionar.(Artículo incorporado por art. 1º de la Ley Nº 24.627, B.O. 18/03/1996.)
ARTÍCULO 47 — La resolución que disponga la revocación de la autorización para
funcionar será apelable, al solo efecto devolutivo, por ante la Cámara Nacional de
Apelaciones en lo Contencioso Administrativo Federal de la Capital Federal. El
recurso deberá interponerse y fundarse ante el Banco Central de la República Argentina
dentro de los quince (15) días hábiles siguientes. Art 41 L.E.F inc. 6: Revocación de la
autorización para funcionar. El Banco Central de la República Argentina reglamentará la
aplicación de las multas, teniendo en cuenta para su fijación los siguientes factores:

Magnitud de la infracción.

Perjuicio ocasionado a terceros.

Beneficio generado para el infractor.

Volumen operativo del infractor.

Responsabilidad patrimonial de la entidad. Si del sumario se desprendiere la comisión
de delitos, el Banco Central de la República Argentina promoverá las acciones penales que
correspondieran, en cuyo caso podrá asumir la calidad de parte querellante en forma
promiscua con el ministerio fiscal.

4- Responda, según la clasificación contenida en el Código Civil y Comercial,


qué clase de depósito es el contrato de depósito bancario, explicando las
modalidades que puede adoptar dicho contrato. Desarrolle la diferencia entre
estas últimas. (20 puntos)

Depósito bancario es la operación por la cual el banco recibe fondos de sus clientes y tiene
la obligación de devolverlos cuando el cliente depositante lo exija (a la vista), o al vencer el
plazo por el cual se depositó. Caracteres: Es mercantil (Art. 572 Código de Comercio),
voluntario (Art. 2187 Código Civil), irregular, de custodia o facultad de uso (servicio de
caja). Es la operación pasiva más importante. Es la primera y fundamental base de
la actividad bancaria de intermediación. Puede adoptar las siguientes modalidades:
Regular: 1- cuando la cosa depositada fuere inmueble, o mueble no consumible, aunque el
depositante hubiere concedido al depositario el uso de ella; 2- si fuere dinero, o cantidad
de cosas consumibles, que el depositante haya entregado al depositario en saco o caja
cerrada con llave, no haciendo entrega de la misma; o fuere un bulto sellado, o con algún
signo que lo distinga; 3- cuando representase el título de un crédito de dinero, o de
cantidad de cosas consumibles, si el depositante no hubiere autorizado al depositario para
hacer la cobranza; 4- si representa el título de un derecho real, o un crédito que no sea de
dinero.
Irregular: 1- cuando la cosa depositada fuere dinero, o una
cantidad de cosas consumibles, en caso de que el depositante conceda al depositario el uso
de ellas o cuando la entrega se haga sin tomar
las precauciones enunciadas en el punto anterior inc. 2, aunque no le concediere
taluso y aunque se lo prohibiera; 2cuando representare crédito dedinero, o de cantidad de
cosas consumibles; si el depositanteautorizó al depositario para su cobranza.

Clasificaciones
A. Depósito a la vista y depósito a plazo fijo
- Depósito a la vista: en este depósito la institución bancaria tiene obligación de reintegrar
el dinero depositado en el momento en que el depositante se lo exige.- Depósito con previo
aviso: en él se estipula que el depositante puede retirar el dinero dando un aviso previo al
banco, dentro de un determinado término de días.- Depósito a plazo fijo: el depositante no
puede retirar el dinero depositado y el banco no tiene obligación de reintegrarlo mientras
esté pendiente el plazo pactado. El plazo es un término fijo, esto es, un acontecimiento
futuro y cierto. El previo aviso o preaviso es un acontecimiento incierto que se compone de
una declaración de voluntad, de dar por rescindido el depósito y de un plazo que empieza a
correr a partir del momento en que se hizo la denuncia (se dio el preaviso).Los depósitos a
plazo se distinguen tradicionalmente en depósitos a largo plazo y acorto plazo. Los
depósitos a plazo son llamados de ahorro, porque precisamente responden a un propósito
de ahorro. Son dineros que se acumulan, como una forma de capitalización privada sujeta
a los planes y posibilidades del ahorrista.
B. Depósito individual y depósito colectivo
El depositante puede ser una sola persona. Se dice que la cuenta es conjunta cuando tiene
más de dos titulares. Puede abrirse una cuenta a nombre de una persona y a la orden de
otra. Jurídicamente, las cuentas colectivas crean un régimen de solidaridad activa, es decir,
con solidaridad entre los acreedores, por lo cual cualquiera podría retirar el todo. Puede
abrirse a nombre de dos o más personas y a la orden indistinta de cualquiera de ellas o a la
orden conjunta de dos o más o a la orden conjunta de todas. Generalmente se estipula la
forma de operar la cuenta conjunta.

5- En el marco de un proceso judicial entre dos comerciantes, uno de los


testigos que declaró en la causa manifestó que uno de ellos, el comerciante
demandado, pagó una vieja deuda que tenía con su cónyuge, con dinero
proveniente de un préstamo que el otro comerciante le realizara y que su
cónyuge había depositado dicha suma de dinero a plazo fijo en un banco de la
ciudad. En mérito de ello el juez decide oficiar al banco a los fines de que
informe si dicha persona, la cónyuge del testigo, tenía a su nombre un
depósito a plazo fijo en dicha entidad, requiriendo el monto de dicho
depósito. El banco, al contestar el oficio, manifiesta que no puede brindar la
información requerida en razón del deber de secreto bancario que le impide
hacerlo. Responda si la postura del banco se ajusta o no a derecho,
fundamentando su respuesta. (20 puntos)

Teniendo en cuenta la situación planteada, debemos dictaminar que la postura del Banco,
ante el requerimiento del Juez que interviene en la causa, se ajusta a derecho ya que para
que proceda el informe debe serlo de quien sea parte en la causa, y el testigo no lo es.

ESTRUCTURA DE LA SUPERINTENDENCIA DE LAS


ENTIDADES FINANCIERAS
La SUPERINTENDENCIA DE ENTIDADES FINANCIERAS Y CAMBIARIAS estará a cargo
de un Superintendente, un Vicesuperintendente y los subgerentes generales de las áreas
que lo integren.
El Vicesuperintendente ejercerá las funciones de Superintendente en los casos de ausencia,
impedimento o vacancia del cargo. Fuera de dichos casos, desempeñará las funciones que
el Superintendente le asigne o delegue".
Son facultades del superintendente:
a) Establecer el régimen informativo y contable para las entidades financieras y
cambiarias;
b) Disponer la publicación de los balances mensuales de las entidades financieras, estados
de deudores y demás informaciones que sirvan para el análisis de la situación del sistema;
c) Ordenar a las entidades que cesen o desistan de llevar a cabo políticas de préstamos o de
asistencia financiera que pongan en peligro la solvencia de las mismas;
d) Declarar la extensión en la aplicación de la Ley de Entidades Financieras a personas no
comprendidas en ella, cuando así lo aconsejen el volumen de sus operaciones y razones de
política monetaria, cambiaria o crediticia, previa consulta con el Directorio del banco;
e) Aplicar las disposiciones legales que, sobre funcionamiento de las denominadas tarjetas
de crédito, tarjetas de compra, dinero electrónico u otras similares, dicte el HONORABLE
CONGRESO DE LA NACION y las reglamentaciones que en uso de sus facultades dicte el
BANCO CENTRAL DE LA REPUBLICA ARGENTINA;
f) Promover y sustanciar los sumarios por infracciones a la Ley de Entidades Financieras y
del régimen penal cambiario elevando sus conclusiones a la consideración del Directorio".

El cheque, es un título cambiario librado a la vista por el cual una persona (librador)
que tiene previamente fondos depositados en un banco (girado) o crédito a su favor, da
orden incondicional a éste de pagar al tenedor del documento una determinada cantidad
de dinero.

Caracteres:

a) Autonomía: cada adquisición del título y del derecho a él incorporado, es ajena a las
relaciones personales que ligaban al anterior poseedor con el deudor.

b) Independencia: los vicios que pudieran afectar a la obligación originaria o anterior no se


comunican a la posterior.

c) Literalidad: la naturaleza, calidad y contenido del derecho incorporado se delimitan


exclusivamente por lo que se menciona en el documento.

d) Formalidad: la inobservancia de los requisitos formales previstos por las leyes vigentes,
acarrea la inexistencia del título.

e) Completividad: el documento debe ser autosuficiente y contener en su literalidad todas


las relaciones y/o derechos emergentes de él.

f) Legitimación: es la habilitación formal para exigir el cumplimiento de los derechos


incorporados en el titulo o para transmitir legítimamente el documento.

Tipos de cheques - Ley de Cheque 24.452:

Cheque común: documento o título de crédito, con vencimiento a la vista, que


contiene una orden pura y simple, girada en contra de un Banco, de pagar una suma
determinada de dinero de existir fondos o autorización para girar en descubierto en una
cuenta que tiene el librador en la entidad bancaria girada.

Cheque de pago diferido: Es una orden de pago que se libra contra un banco en el cual
el librador, a la fecha de presentación estipulada en el cheque, debe tener fondos
suficientes depositados a su orden en la cuenta corriente bancaria.

Formas de libramiento:

a) A favor de persona determinada: cheque librado a la orden de una persona


determinada, que puede ser trasmitido por ésta mediante el endoso o la cesión de créditos.

b) No a la orden: cheque librado a favor de una persona determinada, que no puede ser
trasmitido sino por la vía de la cesión de créditos.

c) Al portador: cheque que contiene la mención “al portador”, lo que significa que la
tradición y la transmisión de su titularidad operarán con la entrega del documento.

d) No negociable: el librador o el portador de un cheque, pueden insertar en el


anverso la expresión "no negociable". Esto significa que quien recibe el cheque no tiene, ni
puede transmitir más derechos sobre el mismo, que los que tenía quien lo entregó.

e) Cruzado: cheque que cuenta con dos barras paralelas en el extremo superior
izquierdo y que supone que el pago será atendido por intermedio de una institución
financiera.

f) Imputado: frecuentemente utilizado para erogaciones a distancia, destinado a asegurar


la imputación del pago a una obligación determinada.

g) Para acreditar en cuenta: siempre habrá de depositarse en una cuenta bancaria y


contiene incorporada la cláusula “para acreditar en cuenta”.

Requisitos formales:

a) Cheque común:

Denominación "cheque" inserta en su texto, en el idioma empleado para su redacción.

Número de orden impreso en el cuerpo del cheque.

Indicación del lugar y de la fecha de creación.


Nombre de la entidad financiera girada y el domicilio de pago.

Orden pura y simple de pagar una suma determinada de dinero, expresada en letras y
números, especificando la clase de moneda.

Firma del librador.

b) Cheque pago diferido:

Denominación "cheque de pago diferido" inserta en el documento.

Número de orden impreso en el cuerpo del cheque.

Indicación del lugar y fecha de su creación.

Fecha de pago que no puede exceder un plazo de 360 días.

Nombre del girado y el domicilio de pago.

Persona en cuyo favor se libra, o al portador.

Suma determinada de dinero que se ordena pagar, expresada en números y en letras.

Nombre del librador, domicilio, identificación tributaria o laboral o de identidad, según lo


reglamente el B.C.R.A.

Firma del librador.