CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO

1. Cuestionario sobre generalidades de la empresa

CCI PUNTAJE OBTENIDO / PUNTAJE ÓPTIMO X 100%

CCI 34 / 50 X 100%

Riesgo de Control 68%

Nivel de Confianza 32%

Interpretación:

Al aplicar el cuestionario de Control Interno para las generalidades de la empresa Transportes

Duran se obtuvo el siguiente resultado:

El nivel de riesgo de control representa el 68 % lo que indica que hay un riesgo alto con un
nivel de confianza del 32% que es medio, lo que indica que es control interno es aceptable.

 Enfocarse más en los riesgos para así aumentar la confianza.

 No se trabajó con metas, mejorar ese aspecto.

2. Cuestionario sobre los ingresos que percibe la empresa

CCI PUNTAJE OBTENIDO / PUNTAJE ÓPTIMO X 100%

CCI 28 / 50 X 100%

Riesgo de Control 56%

Nivel de Confianza 44%

Interpretación:

Al aplicar el cuestionario de Control Interno para los ingresos que percibe de la empresa
Transportes Duran se obtuvo el siguiente resultado:

El nivel de riesgo de control representa el 56 % lo que indica que hay un riesgo medio con un
nivel de confianza del 44% que es medio, lo que indica que es control interno es aceptable.

 Analizar todos todos los procesos para así poder reducir lo invertido y a la vez gerenar
mas ingresos.
 Implementar otro tipo de servicios para generar mas ingresos.
 3. Cuestionario sobre las cuentas por cobrar

CCI PUNTAJE OBTENIDO / PUNTAJE ÓPTIMO X 100%

CCI 32 / 50 X 100%

Riesgo de Control 64%

Nivel de Confianza 36%

Interpretación:

Al aplicar el cuestionario de Control Interno para las cuentas por cobrar de la empresa
Transportes Duran se obtuvo el siguiente resultado:

El nivel de riesgo de control representa el 64 % lo que indica que hay un riesgo medio con un
nivel de confianza del 36% que es medio, lo que indica que es control interno es aceptable. Las
causas de su nivel de confianza se deben a las siguientes:

 No cuenta con políticas para dar crédito a sus clientes

 No hay un control diario de las deudas que va teniendo la empresa

4. Cuestionario sobre otras cuentas por pagar

CCI PUNTAJE OBTENIDO / PUNTAJE ÓPTIMO X 100%

CCI 30 / 50 X 100%

Riesgo de Control 60%

Nivel de Confianza 40%

Interpretación:

Al aplicar el cuestionario de Control Interno sobre otras cuentas por pagar generalidades de la
empresa Transportes Duran se obtuvo el siguiente resultado:

El nivel de riesgo de control representa el 60 % lo que indica que hay un riesgo medio con un
nivel de confianza del 40% que es medio, lo que indica que es control interno es aceptable.

 No tiene un cronograma de pagos a sus clientes.

 Se compra mucho más al crédito que al contado.
 5. Cuestionario sobre Propiedad Planta y Equipo

CCI PUNTAJE OBTENIDO / PUNTAJE ÓPTIMO X 100%

CCI 30 / 50 X 100%

Riesgo de Control 60%

Nivel de Confianza 40%

Interpretación:

Al aplicar el cuestionario de Control Interno sobre Propiedad Planta y equipo de la empresa

Transportes Duran se obtuvo el siguiente resultado:

El nivel de riesgo de control representa el 60 % lo que indica que hay un riesgo medio con un
nivel de confianza del 40% que es medio, lo que indica que es control interno es aceptable.

 No todos los vehículos cuentan con seguro vehicular.

 Mucho de los vehículos ya no están en condiciones optimas.

6. Cuestionario sobre el Patrimonio

CCI PUNTAJE OBTENIDO / PUNTAJE ÓPTIMO X 100%

CCI 29 / 50 X 100%

Riesgo de Control 58%

Nivel de Confianza 42%

Interpretación:

Al aplicar el cuestionario de Control Interno sobre el Patrimonio de la empresa Transportes

Duran se obtuvo el siguiente resultado:

El nivel de riesgo de control representa el 58 % lo que indica que hay un riesgo medio con un
nivel de confianza del 42% que es medio, lo que indica que es control interno es aceptable.

 Se debe controlar mejor el patrimonio de la empresa para que sea mas rentable.