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UNIVERSIDAD DE LA SALLE
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
BOGOTÁ
2008
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
Director Proyecto
Dr. JAVIER F. RUEDA GALVIS
Administrador de Empresas
UNIVERSIDAD DE LA SALLE
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
BOGOTÁ
2008
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Nota de aceptación
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DEDICATORIA
Este trabajo hace parte del esfuerzo, dedicación y constancia que durante mucho
tiempo mantuvimos mientras desarrollábamos esta investigación. Sería fácil dedicar
este trabajo a quienes con fe, esperanza y consejos nos motivaron a continuar sin
desfallecer, pero está dedicado especialmente a las personas más importantes en
nuestras vidas, aquellos que están allí siempre y sinceramente en las buenas y las
malas: a nuestros padres, hermanos, amigos y familiares quienes siempre creyeron
en nosotras.
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AGRADECIMIENTOS
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TABLA DE CONTENIDO
INTRODUCCION……………………..……………………………………………10
LISTA DE FIGURAS ................................................................................................. 11
1 OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN........................................................ 17
5.1.1 Estudios de las empresas familiares y los factores claves de éxito de las
empresas familiares del sector farmacéutico............................................................... 87
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LISTA DE FIGURAS
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Planear, hacer, verificar y actuar
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LISTA DE IMÁGENES
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LISTA DE CUADROS
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LISTA DE ANEXOS
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INTRODUCCIÓN
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JUSTIFICACIÓN
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1 OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN2
• Cumplir con todos los requisitos exigidos por la Universidad de La Salle, para
la obtención del título de pregrado en administración de empresas.
• Presentar algunos aspectos financieros del sector farmaceutico y de las seis (6)
empresas objeto de la investigación.
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Estos objetivos se establecen de acuerdo con la Investigación que en la actualidad se encuentra desarrollando el
Doctor Javier Rueda, titulada “Factores Internos de Éxito de las Empresas familiares en Colombia”.
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¿Cuáles son los factores internos que contribuyen a la generación de éxito de las
empresas familiares colombianas medianas y grandes del sector farmacéutico 3 ?
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Planteamiento del problema tomado a partir de los parámetros establecidos en la línea de investigación “factores
de éxito de las empresas familiares en Colombia”, a cargo del Dr. Javier Rueda Galvis de la Facultad de
Administración de empresas, Universidad de La Salle.
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3 DISEÑO METODOLÓGICO
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Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales
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Planteamiento del problema tomado a partir de los parámetros establecidos en la línea de investigación “factores
de éxito de las empresas Familiares en Colombia”, a cargo del Dr. Javier Rueda Galvis de la facultad de
Administración de empresas, Universidad de La Salle.
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Salario Mínimo Legal Vigente
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Personal entre 51 y 200 trabajadores. Activos Totales entre 5.001 y 15.000 salarios mínimos legales vigentes.
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Más de 200 trabajadores directos y Activos Totales superiores a 30.001 salarios mínimos legales vigentes.
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Tomado del articulo El Éxito Empresarial publicado en la página www.creamoselfuturo.com/industria-y-
servicios/2007/01/23/el-exito-empresarial/ por Carmen Ochoa Arellano.
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Para entender cuáles son las condiciones o aspectos que hacen que una
empresa se destaque en el mercado, se debe partir por entender que tan importante es
para una empresa, ofrecer productos o servicios que logren satisfacer a sus clientes,
no sólo porque cumplen con sus expectativas sino porque se les dio más de lo que
esperaban. En este sentido, es cuando la calidad se identifica como un aspecto muy
importante y de vital importancia porque esta característica debe ser inherente al
producto y/ o servicio ofrecido.
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SUBRAYADO: Texto redactado por las autoras.
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Cliente interno
Consejo de la calidad
Espiral de la Calidad
Clasificación de herramientas
estadísticas de calidad
Círculos de calidad
Uno de los más importantes autores de la calidad como lo es, Deming, planteó
14 recomendaciones fundamentales para el logro de los diferentes objetivos de una
organización, que aún en la actualidad sirven de guía para las organizaciones que
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pretendan fortalecer la calidad de sus productos y/o servicios, los cuales retomó
Besterfiel (1995); en las cuales es fundamental tener muy en cuenta:
• No sólo basta con hacer controles, sino que también hay que exigirle a los
proveedores que los realicen para que entreguen materias primas de la mejor calidad,
generando beneficios para los dos, y más aún porque de esta forma se logra conocer
realmente lo que se hace, permitiendo a las organizaciones mejorar sus niveles de
competitividad, tan fundamental para el sostenimiento en el mercado.
Por otro lado para que una organización sea competitiva a través de la calidad,
no sólo se logra con quererlo, lo importante radica en el grado de conciencia de todas
las instancias y niveles de la organización porque “La calidad comienza con la idea,
la cual está establecida por la dirección, los ingenieros y otros que deben traducir la
idea o planes en especificaciones, ensayo y producción”. (Deming, 1982, p. 4).
Debido a que la gerencia debe inclinarse porque su empresa demuestre ser la mejor,
en cuanto a lo que hace, ya que sólo de esta forma logrará destacarse ante las demás.
Pero esta responsabilidad no sólo debe recaer en la cabeza del líder, pues se requiere
de la colaboración de sus empleados para obtener mayor productividad; la cual se
verá reflejada en el empleo de los recursos necesarios así como la reducción de
desperdicios y costos que se genere en la producción y demás áreas de la
organización.
De igual manera el interés de las empresas por ser competitivas, debe
concentrarse en la implementación de “La cultura de la Calidad Total”, la cual
permitirá a la organización, desarrollar estrategias que le ayuden a lograr un
mejoramiento continuo en todas las dimensiones de sus productos y servicios, sin
perder de vista su enfoque, objetivos y hacia dónde se dirige, porque a pesar de que
medir la calidad en valores exactos es delicado y hasta a veces inexacto, permite en
cierta forma implementar un sistema que regule y controle los procesos que
intervienen para obtener calidad. (Porter, 1987). Es necesario entonces que al interior
de la organización, se realicen controles permanentes antes de entregar productos a
los clientes o por el contrario se puede correr el riesgo, de entregar productos con
fallas no detectadas, que además de afectar la buena imágen de la empresa,
comprometerán la fidelidad del cliente, del cual dependen todas las organizaciones.
Todo esto permite establecer que se debe entonces realizar un seguimiento continuo a
cada uno de los procesos que intervienen en la elaboración de un producto, para
garantizarle al cliente que lo que se le entrega es de la mejor calidad.
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Actuar Planear
Verificar Hacer
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Planear, hacer, verificar y actuar
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Por otro lado, como lo afirma Ishikawa (1986, p. 40), “Practicar el control de
la calidad es desarrollar, diseñar, manufacturar y mantener un producto de calidad,
que sea el más económico, el más útil y siempre satisfactorio para el consumidor”,
los productos que satisfagan las necesidades de los clientes y mantengan un precio
razonable, serán aceptados por éstos, pero de igual manera no se puede descuidar la
evaluación constante a todos y cada uno de los procesos que intervienen en la
fabricación de los mismos, ya que además de buscar la forma de evitar fallas, hay que
construir una herramienta de aseguramiento de los procesos, para desarrollar
productos y servicios altamente calificados, que proporcionen ventajas, que se
reflejen en el precio, en la utilidad y lógicamente en la satisfacción de los clientes. Lo
que obliga a las organizaciones modernas a construir una íntima relación entre la
organización y el cliente, ya que este último se siente satisfecho y conforme con el
producto que adquirió, sin dejar de lado la relación costo – beneficio, la cual es
fundamental a la hora de evitar dificultades, ya que en muchas ocasiones aunque un
producto sea de excelente calidad no satisface al cliente y más aún, si su precio
excede los niveles que éste está dispuesto a pagar, debido a que las organizaciones
deben estar dispuestas a cumplir con los intereses y deseos de los consumidores, por
medio del estudio de sus requisitos y opiniones, para con base en estas, diseñar, crear
y manufacturar productos acordes con lo que piden y esperan. Tanto así que la
organización que pretenda pretende desarrollar la calidad como aspecto diferenciador
de éxito, debe involucrar y promover la participación de todos y cada uno de sus
empleados, incluyendo los altos directivos; siempre estando atentos para (Ibíd.).
Para generar estrategias que permitan un verdadero control de calidad, al
interior de las organizaciones es fundamental tener en cuenta que en realidad “El
control de Calidad empieza con educación y termina con educación” (Ibíd., p. 33),
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En ingles: The International Organitazion For Standardization. Prefijo griego que significa Igual. Red de Institutos
nacionales de 148 países que coordina el sistema, es una organización no gubernamental.
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transformación, teniendo en cuenta que lo que ayer fue bueno hoy ya no lo es, y más
aun si se pretende lograr más altas metas, para lo cual debe adaptarse y no vivir en el
pasado (Ibíd.).
Por lo tanto es adecuado analizar las herramientas que proporcionan los
diferentes autores ayudan en la elaboración de políticas de calidad que permita
posicionarse en el mercado, es así como Crosby (1979, p. 30) plantea “Los absolutos
de la calidad” que se plantean a continuación y que permiten dar luces sobre lo que
se debe buscar a través de la calidad:
1.”La conformidad de las necesidades”, ya que cuando se determinan las
necesidades, se desarrolla el proceso productivo para la fabricación del producto más
adecuado para el cliente.
2. “No existe otra cosa como un problema de calidad”, porque cuando un
producto y/o servicio falla, es muy difícil que un cliente confié nuevamente ya que lo
que realmente satisface a un cliente es la durabilidad y el tiempo que el producto
logre suplir sus necesidades.
3. “No existe otra cosa como la economía de la calidad”, ya que cuando se
hacen las cosas bien desde el comienzo, se evitan desperdicios, se ahorran esfuerzos
innecesarios y dinero, lo que reduce los costos y aumenta la utilidad.
4. “La única medida de actuación es el costo de la calidad”. De la calidad
depende el costo o valor que se le asigne a un producto, ya que con frecuencia se
asocia calidad con altos costos.
5. “La única actuación estándar es la de cero defectos”, ya que en la medida
que se ejerza un adecuado control sobre los procesos, se garantizará de forma casi
segura que no se presentaran defectos que representen pérdidas de tiempo y
económicas a las organizaciones eliminando riesgos.
En cuanto a los sistemas de calidad estos han evolucionado de forma muy
marcada en los últimos años dándose inicialmente para el desarrollo de importantes
proyectos militares en los Estados Unidos, de allí nace el sistema de gestión
voluntario en ISO 9000 el cual apoya el funcionamiento y desarrollo del concepto de
calidad dentro de las organizaciones, orientándose no sólo al producto, sino a la
gestión de los procesos que permiten el mejoramiento para llegar a la calidad total. En
el año de 1987, hasta 26 países estuvieron con dicho estándar, el cual fue aprobado
por la organización internacional de estándares organizando y compilando todos los
sistemas existentes a uno sólo a nivel internacional, todo esto origino el surgimiento
de sistemas de calidad en muchas ramas y para muchos aspectos generando
variaciones a la norma ISO 9000 como lo son: ISO 9001, modelo para la garantía de
la calidad en el diseño, producción, instalación y mantenimiento; ISO 9002, modelo
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Las empresas del mundo entero están inmersas en una fuerte batalla por
conquistar, mantener o recuperar un mercado cada vez más globalizado que se mueve
a través de la competencia; la cual influencia de forma determinante el
comportamiento de las mismas, obligándolas a buscar la mejor manera de hacer las
cosas, a través del estudio y evaluación de diferentes aspectos que contribuyan en el
logro del éxito, también dedicando tiempo a conocer a sus clientes en los mercados
objetivos y a investigar sobre los competidores directos e indirectos, para reconocer
las fortalezas y debilidades que la organización puede presentar con respecto a estos.
Por ello las empresas tienen la imperiosa necesidad de asegurar su futuro, deben estar
preparadas para afrontar períodos de crisis, siendo necesario que vivan un cambio
para potenciar el desempeño y organizar la empresa, tener claridad sobre cuáles son
sus funciones, según Drucker:”Son dos (y únicamente estas dos) funciones básicas.
La comercialización y la innovación” (en Schnarch, 1991, p. 32), lo que le permite a
la organización tomar mejores decisiones y entender que la innovación es un motor
fundamental de cambio.
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Refleja el Historial, estrategia, enfoque en el establecimiento de la estrategia y la economía en que se basan las
actividades de las organizaciones.
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cosas que antes ni podía imaginarse. Una organización que en realidad quiere
obtener el éxito empresarial, debe pensar en grande y perfilar el cambio para mejorar,
ya que si no crea, modifica o reorganiza, ingresa en un círculo vicioso del cual sólo
podrá salir con nuevas estrategias, apoyadas en ideas y maneras de hacer las cosas
novedosas (Scharch, 1991), sabiendo que el mundo se mueve a través de los cambios
en todos los entornos, la sociedad, la tecnología y las costumbres; la empresa que no
esté a este nivel, que permanezca estática, y que no logre adaptarse quedará atrasada
y tenderá a desaparecer por no estar a la altura de la competencia que cada vez tiene
mejores niveles de desarrollo de productos novedosos, cuyo único fin es captar más
clientes y competir mejor preparados.
Para que una organización logre un verdadero proceso de innovación que
repercuta en la consecución del éxito, no puede olvidarse de motivar a cada uno de
los estamentos de la organización implicándolos en la detección de problemas, que
posiblemente estén impidiendo el crecimiento continuo de la compañía para generar
cambios mediante políticas, sistemas, y estructuras formales que lo institucionalicen;
sin descuidar en ningún momento el control y la creación de estrategias de forma
continua que permitan dar respuesta a los problemas previsibles en este proceso
(Beer, Eisenstat & Spector, 1992), construyendo un proceso sólido traducido en
buenos resultados, que represente un beneficio económico y no por el contrario un
error que la lleve a su desaparición y fracaso, pero todo esto es posible si los
principales promotores son los directivos manteniendo coherencia entre lo que se dice
y lo que se hace.
La Innovación es la manifestación más palpable de progreso, es la creación
permanente del ser humano, al alcance de cada uno y concerniente a todos (Battini,
1994), tanto así que en el ámbito organizacional la innovación cobra vigencia en la
medida en que, como lo define Drucker es “La manera de concebir y realizar algo
nuevo, todavía desconocido e inexistente, con el objeto de establecer relaciones
económicas nuevas entre elementos conocidos y existentes, y darles, así, una
nueva….” (Ibíd., p. 37), sabiendo que en la organización, la innovación no es otra
cosa que tomar algo del pasado y mejorarlo o eliminarlo para crear algo nuevo, que
cubra las necesidades y expectativas de los clientes que cada día son más complejas y
difíciles de satisfacer, siendo entonces necesario que toda empresa que quiera
mantenerse en el mercado y no morir en el intento, se concientice de que tarde o
temprano necesita innovar, para estar a la vanguardia con las exigencias de los
consumidores y en la medida en que se logra satisfacerlas, la innovación cumple su
labor, lo que no sólo representará beneficios a la empresa sino también a la economía
de un país, traducido en reconocimiento global gracias a los recursos que para este fin
invierte. (Ibíd.).
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Para hacer uso del factor interno clave “la innovación”, se necesitan suficientes
recursos tanto económicos como financieros, debido a que no todas las empresas
están en capacidad de asumir este reto, que cada vez se hace más necesario en las
intenciones de las organizaciones por mantenerse y satisfacer las necesidades del
mercado (Ibíd.). En este sentido no sólo basta contar con los recursos, también es
indispensable que las organizaciones estén dispuestas a asumir ciertos riesgos, que
deben calcular y ajustar de acuerdo a los recursos con los que cuentan, sin pretender
eliminarlos. Sólo la empresa que los asume y controla puede considerarse como
creativa e innovadora (Scharch, 1991). Cuando existe innovación aunque los cambios
sean significativos esto no garantiza que las organizaciones obtengan ganancias, ya
que las modificaciones no fueron las más adecuadas y por el contario sus costos
generarán perdidas, que podrán llevarlas a la desaparición, dado que “La ganancia es
la recompensa de la innovación” (Battini, 1994. p. 36).
Sabiendo que la innovación es una condición que caracteriza al ser humano se
destaca el hecho de que es la “capacidad que desarrolla el ser humano para
encontrar soluciones a los problemas o retos que se le presentan” (Ramírez &
Cabello, 1996, p. 80), dado que en la medida que ante las dificultades el ser humano,
desarrolla la creatividad a través de la cual puede darle solución a las mismas,
reflejándose en las organizaciones en la cuales se integra el trabajo en equipo, la
iniciativa y la creatividad para llevar la innovación a los diferentes estamentos de la
organización. Es importante que las organizaciones tengan claro como lo afirma
Freeman, “La innovación es la utilización de conocimiento nuevo para ofrecer un
nuevo producto o servicio que desean los clientes” (en Afuah, 1999. p. 17), un
cambio en el conocimiento implica a su vez un cambio en la organización para
ofrecer un nuevo producto y por otro lado creación de productos superiores, que
pueden volver obsoletos a los viejos productos, desarrollándose entonces una
innovación radical en la que se convierten en no competitivos productos ya
existentes, tal como lo que sucedió con la registradora mecánica a la que le quedo
imposible competir con los sistemas electrónicos, que la remplazaron de forma
rápida. De igual manera existe la innovación incremental o no drástica la cual permite
que los productos existentes continúen siendo competitivos como: las gaseosas y las
bebidas con gas y sin cafeína (Ibíd.).
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atención a los estudios de mercado, que les permita establecer los gustos y
preferencias de los clientes, para desarrollar productos acordes a estos
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16 Planeación fundamental y rediseño radical de los procesos de la empresa para alcanzar mejoras dramáticas en
costos, calidad, servicios y velocidad.
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metas, que simplemente con el esfuerzo individual serían imposibles de lograr, y más
aún si se tiene en cuenta que en todas las etapas y circunstancias de la vida el ser
humano necesita estar en contacto con los demás para desarrollar y cultivar el
crecimiento personal, emocional y social (Chiavenato, 1994).
El desarrollo del Recurso Humano, como factor relevante al interior de las
organizaciones, cobra importancia a principios del siglo XX, época en la que Fayol,
plantea el hecho que las actividades administrativas no se logran a través de las
máquinas y la materia, sino a través del personal al cual denomina cuerpo social. Este
debe ser administrado con el apoyo de una serie de principios, que se basan en su
propia experiencia. Que no sólo le permitieron a las organizaciones de su época
obtener mejores resultados, sino que se convierten en una herramienta importante en
la actualidad para efectuar una dirección adecuada de los hombres en el trabajo, para
lograr mejores resultados para las empresas.
Es evidente que el recurso humano es la arteria que mantiene en pie a las
organizaciones, las personas ejercen actividades que no pueden ser reemplazadas por
máquinas aunque la tecnología emergente intente desplazarlos de algunas labores y
aunque en tiempos pasados se consideraba que era imposible mantener los talentos en
una organización y evitar su fuga, ahora los empleados toman la unánime decisión de
permanecer en determinada compañía debido a las dificultades que se presentan en la
sociedad actual, las garantías y el mantenerse en determinado cargo se hace prioridad
para estos. Y aunque en algunos casos se evidencia que la competencia ofrece al
talento humano mejores condiciones no satisfacen sus expectativas.
Hablar de talento humano en las organizaciones, implica entender como lo
plantea McGregor (1994): el ser humano tiene una serie de necesidades que de
manera frecuente y constante necesitan ser satisfechas, cuando logra satisfacer sus
necesidades materiales ya no será necesario que se preocupe por sus necesidades
físicas, cobrando importancia entonces las necesidades sociales, que motivan su
conducta como lo son la asociación, la aceptación, la amistad, dar y recibir regalos,
entre otros, que para muchas organizaciones se convierte en una amenaza, por el
hecho de que sus empleados se vuelven más exigentes, pero que en la medida que la
organización logre satisfacerlas generará compromiso y mejores resultados por parte
de estos, que beneficiaran a la empresa. Sabiendo que existen dos categorías del “Yo”
que deben ser tenidas en cuenta por las organizaciones en el desarrollo de la gestión
del talento humano; como lo son la categoría que se refiere a la estima, en cuanto al
respeto, la confianza en sí mismo, la autonomía y la competencia, por otro lado la
categoría relacionada con el prestigio, enfocada en la necesidad de reconocimiento y
respeto de los compañeros, aspectos que cada día son más difíciles de lograr y que
requieren mayor constancia por parte de los individuos para poderlos alcanzar. En la
actualidad las organizaciones deben estar en capacidad de aceptar ideas menos
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limitantes sobre la naturaleza de los recursos humanos, para a través de las cuales
intentar manejar y controlar a los individuos, logrando desarrollar habilidades y
estrategias que les permitan adaptarse a esas ideas nuevas y obtener lo mejor de los
empleados para beneficiar tanto a estos como a la misma organización.
En cuanto a la participación, el uso efectivo de esta se convierte en una
herramienta importante para la gerencia, porque apoyada en la confianza en el
potencial de los subordinados, crea oportunidades para que las personas intervengan
en las decisiones que los afectan, generando las condiciones apropiadas obteniendo
grandes resultados. Entonces saber administrar el grado de participación por parte de
la gerencia, será determinado de acuerdo al tipo de problema, las actitudes y la
experiencia anterior con respecto a la situación que se presenta; la participación se
convierte en una oportunidad para lograr la satisfacción del yo de los empleados,
porque en definitiva la participación utilizada inteligentemente y con conocimiento de
la administración, por medio de la integración y el auto control permitirá el logro de
los objetivos de las empresas a través de las personas (Ibíd).
Dentro del análisis y estudio del talento humano la teoría Z, cobra vigencia en
la medida que las compañías “Z” principalmente las organizaciones japonesas se
caracterizan, según Ouchi (1982), por tener su propio sello distintivo, porque ofrecen
empleos por periodos largos, por lo general de por vida, con el único objetivo de
retener a los empleados, dado que han invertido en capacitación, lo que origina que
los empleados de este tipo de organizaciones se interesen por conservar su puesto, así
como el manejo importante que realizan estas de lo implícito y lo explicito porque en
el momento de tomar decisiones realizan un análisis profundo, considerando la
alternativa más adecuada, si esta conviene para los intereses de la organización
porque tales decisiones implican por lo general, el consenso y participación de los
empleados, sabiendo que para este tipo de organizaciones intervienen criterios de
diferente índole en el momento de tomar decisiones, apoyadas en mecanismos fuertes
de comunicación y manejo de información. Un sistema de esta índole permite que se
compartan los valores y la información; evidenciando el respeto por estos aspectos
que difícilmente se manejan en las organizaciones estadounidenses, tal y como se
muestra en la siguiente tabla.
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Una empresa debe iniciar por plantearse una serie de estrategias, que le
permitan atraer personal preparado, capaz de desarrollar y adquirir competencias
necesarias, con posibilidades de crecimiento y desarrollo personal, que generen el
compromiso y sentido de pertenencia para permanecer en ella por bastante tiempo,
porque “Los requisitos del éxito abarcan desde aportar a la organización el capital
humano adecuado (atraer y retener personas con destrezas para triunfar) a
posicionar información para que los individuos puedan gestionar su inversión de
capital humano…” (Davenport, 1999, p. 80). Cuando las personas realizan aportes
estratégicos para la gestión organizacional, el trayecto es más efectivo para la
obtención del éxito empresarial, de no serlo se convertirá en una pesadilla, dado el
hecho que se desperdicia el talento humano y por ende la compañía fracasa.
Toda organización sea de servicios o bienes, debe tener claro que su
adecuado desempeño en el mercado no sólo depende de recursos financieros, físicos,
entre otros. Sino por el contrario lo lograra si es consciente que para cumplir con sus
objetivos y alcanzar todas sus metas, debe contar con un recurso fundamental, “las
personas”, que cobran importancia y adquieren un valor especial al interior de las
organizaciones, porque son quienes convierten el sueño en una realidad; siendo el
único recurso que ofrece la posibilidad de cambiar rápidamente, según las
necesidades de la organización, a través del desarrollo de sus capacidades,
conocimientos, calificaciones, habilidades y liderazgo necesarios para enfrentarse a
los retos; que ayudados por diferentes motivaciones, aspiraciones y preocupaciones,
las llevan a luchar por lo que quieren y por ende contribuir al crecimiento.(Gubman,
2004)
Teniendo en cuenta que las organizaciones tienen su fundamento en la
existencia de las personas, de nada sirve que hagan sus mejores esfuerzos por
destacarse en el mercado, si no los acompañan del trabajo de personas hábiles que
tengan la capacidad de transformar las dificultades en oportunidades, porque son
capaces de leer el futuro que es tan complejo y volátil, logrando interpretarlo y de
esta manera construir un mapa mental, con el fin de prever mejor las situaciones
futuras, que cada día son más complicadas y exigentes lo que obliga a prepararse y
trabajar con constancia; para llevar a las empresas a posiciones privilegiadas, por
tener características únicas que las diferencie de las demás, aumentando la demanda
en el mercado, porque las empresas exitosas mejoran sus capacidades y talentos para
satisfacerlas.
Una organización con conciencia da la posibilidad a sus empleados de
reconocerse a sí mismos, para que desarrollen habilidades identificando sus
fortalezas, que les permitan trabajar, mejorando los resultados y en la misma medida
transformar las debilidades en oportunidades para triunfar. Sobrepasando obstáculos
que a lo largo del camino se puedan presentar, empleando sus conocimientos y
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capacidades en los aspectos para los cuales realmente son buenos y que realizaran con
gusto, porque están cómodos, manteniendo buenas relaciones con sus compañeros y
superiores, para generar un buen ambiente de trabajo que depende del grado de
satisfacción que sientan en su lugar de trabajo. Administrar el Talento humano como
lo afirma Chiavenato (1994, p. 123) “es bien diferente de administrar otro recurso”,
porque se debe partir de la idea que lo que se administra son personas, diferentes unas
de otras, con gran cantidad de habilidades pero así mismo de defectos, que necesitan
de diferentes condiciones que las muevan a hacer las cosas, lo que convierte este
factor en un aspecto difícil de manejar, y más si se tiene en cuenta que en la mayoría
de las empresas se le presta más atención a otros aspectos como los activos, los
recursos tanto físicos como financieros, las nuevas tecnologías y las innovaciones
antes de mirar el talento humano, el cual es el único elemento necesario y suficiente
para ejecutar una estrategia, porque aunque los otros elementos pueden ser
necesarios, en la mayoría de las oportunidades no son suficientes (Gubman, 2004).
Desarrollar ventajas competitivas a través de las personas implica satisfacer
los siguientes criterios (Sherman, Bohlander y Snell, 1999):
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Entiéndase como el cconjunto de actividades y deberes relacionados.
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Sabiendo que las personas son la base del recurso humano, es fundamental
entender entonces que “La gente y la forma como se administra se está haciendo
cada vez más importante” (Pfeffer, 1997, p. 16), porque sólo del buen manejo de las
personas es como se obtiene el éxito empresarial, dado que en el pasado existía la
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Hace referencia al desempeño laboral.
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Capacidad de la empresa en proporcionar un entorno laboral que satisfaga las necesidades del empleado en corto
y largo plazo.
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firme convicción de hacer uso de algunos factores que les propendieran este aspecto,
dejando de lado en muchas ocasiones al capital humano, que a larga desempeña
diversas funciones haciendo sinergia con los demás factores claves como la
tecnología, la calidad y el servicio al cliente, que contribuyen al objetivo de la misma.
creación de espacios en los cuales los trabajadores puedan aportar y participar, con un
alto nivel de confianza y respeto mutuo, para a través de estas lograr el desarrollo de
un ambiente laboral positivo que contribuya en la construcción de una administración
efectiva del Recurso humano.
En el factor interno del talento humano, es indispensable considerar tres
aspectos, que como lo plantea Gubman (2004), se convierten en fundamentales para
la organización que pretenda rescatar y fortalecer la influencia que ejercen las
personas al interior de la misma y que sin las cuales sería difícil alcanzar el éxito.
Tales aspectos se pueden considerar en cualquier orden, pero contribuyen para el
buen desempeño de los empleados y el alcance de los objetivos, dentro de los cuales
se destacan:
• Finalmente los “controles”, que permitan constatar, que los resultados son el
reflejo de un verdadero trabajo conjunto en el que todos trabajan
sincronizadamente en pro de un objetivo común.
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personas para reafirmar, actualizar y desempeñar con mayor eficiencia y eficacia sus
labores. Cuando un empleado es consciente que tiene oportunidades de crecer dentro
de una organización y que puede llegar a ocupar mejores puestos en la misma, sus
esfuerzos serán mayores fortaleciendo la empresa a nivel social y económico y a la
vez fortaleciéndose el como persona integra donde empieza a jugar un papel más
importante su desarrollo intelectual que lo económico.
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cliente quiera volver, porque se siente complacido con lo que recibe, lo que ha
originado que el servicio al cliente pase a un plano de mayor importancia para las
organizaciones, las cuales enfrentan el reto de ser exitosas y aventajadas en un
mercado cada vez más preocupado por servir. Las compañías deben esforzarse por
preparar a sus empleados en atención al cliente para poderlos atraer y mantener, con
un excelente trato, que reciban más de lo que esperan porque “El servicio al cliente
es el conjunto de estrategias que una compañía diseña para satisfacer mejor que sus
competidores las necesidades y expectativas de sus clientes externos” (Serna, 1997,
p. 17), y más aún si se tiene en cuenta que para ser competitiva una organización en
lo relacionado con el servicio al cliente, debe entender que los clientes prefieren un
trato personal con el empleado, porque consideran que un trato no personal muestra
una falta de garantías, debe hacer notar al cliente que el servicio que se le ofrece es
muy valioso y que de manera constante se trabaja para ofrecerle lo mejor.
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56
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Estrategi
Cliente
Sistemas Gente
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ser tenida en cuenta con mayor importancia debido a que las compañías de servicios
no poseen tangibles para determinar exactamente qué es lo que hacen, esto permite
que fácilmente se desdibuje la misión de estas y se pierda el verdadero enfoque es
decir la satisfacción del cliente.
21
Que no tiene materia
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“Poner en marcha nuevas tácticas dentro del personal que trata público”,
motivar a los empleados y generar conciencia en los mismos para que la prestación
del servicio sea excepcional.
“Fortalecer la nueva orientación y hacerla permanente”, después de fijar las
pautas que establece la organización deben mantenerse para no perder el impulso de
haber obtenido una cultura orientada al servicio.
22
Clientes que se consideran consumidores - productores
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23
Customer Relationship Management: Administración de las relaciones con el cliente.
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24
ONU (Organización de Naciones Unidas), OIT (Organización Internacional de Trabajo), OEA (Organización de
Estados Americanos).
25
Responsabilidad Social Empresarial.
26
Empresas cuyo principal objetivo es la obtención de utilidades y/o ganancias.
61
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27
Centro Colombiano de Responsabilidad Empresarial. Organización no gubernamental sin ánimo de lucro, que
desde 1.994, cuando nació por iniciativa y apoyo de la Fundación Social y de la Fundación Interamericana (IAF),
viene trabajando en la investigación, desarrollo y promoción de la Responsabilidad Social Empresarial (RSE).
28
(1897-1977), político y economista alemán, cuya política favoreció la recuperación económica de la República
Federal de Alemania después de la II Guerra Mundial.
62
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La RSE, cobro importancia con El Pacto Mundial 29 , que fue propuesto por
primera vez en enero de 1999; el cual surgió como una iniciativa internacional con la
intención de reunir empresas, organismos de las Naciones Unidas, trabajadores,
representantes de la sociedad civil para promover el civismo empresarial y contribuir
al desarrollo económico mundial sostenible e integrado. Al interior del Pacto Mundial
se plantearon nueve (9) principios, relacionados directamente con las empresas y su
relación con los empleados, quedaron agrupados en tres (3) categorías que se
muestran en el cuadro que aparece a continuación (Ibíd.):
Para el adecuado manejo de la RSE como factor de éxito, no se puede dejar de
lado la importancia que cobran en este sentido los Stakeholders, 30 quienes son
considerados como los “interesados”, que son los clientes, empleados, proveedores y
accionistas, los cuales deben ser tratados como personas y no como medio para
obtener un fin. Teniendo en cuenta tal condición Donaldson (Mayorga & González,
2001), plantea dos principios fundamentales:
1. Las empresas deben ser manejadas en pro del beneficio de los
stakeholders (interesados), asegurando sus derechos y permitiendo que
participen en la toma de decisiones que puedan afectar su bienestar.
2. Las organizaciones deben trabajar por el interés de los stakeholders y estos
deben actuar para asegurar la supervivencia de la firma.
Tales aspectos permiten establecer que la teoría de los stakeholders se
constituye en una constatación del hecho de que hay grupos, que intervienen en el
desempeño de la organización, sin los cuales y su apoyo dejaría de existir. Dentro de
estos personajes Frederick (1998), destaca dos grupos importantes de stakeholders,
unos internos y unos externos. Los internos están directamente relacionados con el
funcionamiento administrativo y ejecución la actividad económica de la organización,
mientras que los externos son a través de los cuales se ve el efecto de su buena labor
interna (Ibíd.).
“El respeto por la RSE será una condición no sólo para el éxito, sino también
para la supervivencia empresarial en el ambiente de negocios globalizado que
viviremos en este siglo” (Dinero, 2006, p. 65), la Responsabilidad Social ha
comenzado a cobrar bastante importancia, ya que no es sólo una cuestión netamente
de accionistas sino también responder a los frentes social y ambiental del entorno y
específicamente ante los grupos de interés Stakeholders, esta idea parte del
razonamiento que el gobierno no es capaz de lograr un balance sostenible entre lo
económico, social y ambiental, y que requiere del apoyo de otras entidades del sector
económico como son las compañías que aborden estos frentes. Lo imperante es
29
Foro Económico Mundial de Davos (Suiza).
30
Termino que apareció por primera vez en 1963 en un memorando interno de Stanford Reseach Institute.
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reconocer el equilibrio entre las dos acciones, ya que si una empresa tiene buenas
remuneraciones pero al mismo tiempo está contaminado el medio ambiente, ¿Cuál es
la responsabilidad social de dicha empresa? A partir de allí se han caracterizado a las
empresas dependiendo del grado en el cual todas estas actividades incluyen a los
stakeholders y del cumplimiento de objetivos claros para las organizaciones, de igual
manera la contribución de la responsabilidad social empresarial permite formar
personas más profesionales con calidad de vida de manera singular.
La RSE, busca el crecimiento sostenible no sólo de un país sino del mundo
entero, donde la desigualdad es extrema, los conflictos sociales son crecientes y la
actividad económica puede causar un daño en el planeta y acabar con la humanidad
completa, es allí esencial la RSE, que permite diferenciar la empresa de sus
competidores y al ser humano observar y concluir que el bien común no es cosa de
pocos, sino de muchos. Sabiendo que la responsabilidad social, es la obligación moral
que puede ser mayor o menor, en función del número de asuntos que guardan alguna
relación con la empresa, hace que está asuma comportamientos determinados, en pro
de una comunidad o población que pueda ser afectada. (Fernández, 2005).
Figura 6. Stakeholders y La Responsabilidad Social
GOBIERNOS
PROVEEDORES Y ALIADOS
ORGANIZACIONES
PRIVADAS E
INVERSIONISTAS COMPETENCIA INTERNACIONALES
EMPLEADOS
COMUNIDAD Y
CIUDADANOS LOCAL Y CLIENTES Y
USUARIOS REGULADORES
GLOBAL SINDICATOS
EMPRESA
AMBIENTE DE MERCADO
ESTRUCTURA
BASE DE RECURSOS EXTRAMERCADO
ESTRUCTURA DEL SECTOR
AREA DE VULNERABILIDAD SOCIAL
65
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31
Percepción de los sentimientos, necesidades y preocupaciones de los otros, entendiéndolas y desarrollándolas
para anticiparlas y satisfacerlas.
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El éxito de toda organización exige a que los gerentes y/o líderes se esfuercen
en alcanzar altos niveles de productividad y eficiencia, incluyendo la cultura
organizacional como un aspecto definitivamente relevante y sobre todo para el
manejo del recurso humano. Es entonces cuando la cultura organizacional se
convierte en un aspecto fundamental de apoyo para las organizaciones que quieren
hacerse competitivas, porque “La cultura es la programación colectiva de la mente,
la cual distingue a los miembros de un grupo o sociedad de aquellos que pertenecen
a otro” Hosfstede (1988). De allí que los grupos tengan diferencias y marquen el
rumbo de sus ideales y los de una compañía, aunque somos todos seres humanos cada
uno tiene sus características marcadas que permiten aportar de manera singular;
nuestros pensamientos, valores, creencias e ideas para cambiar y mejorar, lo que
reafirma que el cambio organizacional es una piedra angular del mejoramiento
continuo en las organizaciones, ya que conlleva a que el clima laboral se mantenga y
fortalezca.
Cultura tiene muchos significados, dentro de los cuales se incluye el conjunto
de comportamientos similares y actitudes que diferencian a un grupo de otro, es el
69
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elemento que puede apoyar o inhibir el cambio como factor clave en la gestión de la
calidad de una organización. “El problema del cambio como parte de una actividad
estratégica continua tiene esencialmente dos niveles de implantación. Uno
organizacional, y otro operacional” (James, 1997, P.184), los cambios a nivel
estructural de las compañías son evidentes en los equipos de trabajo, es allí donde los
altos gerentes son responsables de construir organizaciones donde la gente
continuamente tenga aptitud para comprender la complejidad de la misma, donde
puedan tener claramente la visión y mejorar los modelos mentales compartidos, es
decir, son responsables de aprender para capitalizar el conocimiento de todo ser
humano y ayudar a la consecución de logros y metas de la organización, ya que son
los grupos los que forman y diseñan esa cultura organizacional. El manejo del poder
en los grupos permite el diseño y desarrollo de programas de cambios de la calidad,
que ayudan a vencer la resistencia al cambio que se vive en muchas organizaciones.
Kast y Rosenzweig en el año 1979 definen un sistema como: “Un todo
organizado y unitario compuesto por dos o más partes interdependientes,
componentes o subsistemas que están delimitados por los límites identificables de su
suprasistema ambiental” (Ibíd, P. 186), de allí que los grupos sean un sistema y
como tal sean interdependientes, un grupo siempre debe competir entre sí por el
poder y políticas, lo que se debe buscar es el apoyo de dichos grupos para la
consecución de los programas de cambio, los grupos son los que manejan el poder y
como tal son líderes innatos que mueven masas para la supervivencia de la
organización en un entorno altamente cambiante, obligando a las compañías a evaluar
y reconocer los valores culturales de sus grupos y de toda su organización para
promoverlos y reforzarlos en busca de mejorar los sistemas de comunicación como
elemento clave para el cambio de la cultura, del crecimiento, y del fortalecimiento
diseñando estructuras flexibles al cambio, donde el mismo aprendizaje genere
condiciones para promover equipos de alto desempeño.
La cultura de una organización es un factor clave en el logro del éxito
empresarial en la medida en que intervienen la estrategia y la cultura propia que la
diferencia y le proporciona una identidad única; donde participan aspectos como: los
valores, las creencias, los comportamientos, el estilo de liderazgo de la alta gerencia,
las normas, los procedimientos y las características generales de los miembros, que
comparten y consolidan a lo largo de la vida empresarial, la realización de las
actividades, el establecimiento de prioridades y la importancia a las tareas
empresariales, lo que la convierte en un aspecto de fortaleza, o por el contrario puede
convertirse en una debilidad si se separa la cultura organizacional de las estrategias
corporativas (Serna, 1997). La cual se ve afectada por diferentes factores de forma
determinante, como lo son:
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Sánchez (2002, p 16) plantea que una empresa de familia es: “Una empresa
dirigida por miembros de una familia, que son sus propietarios”, siendo entonces
evidente que las empresas de carácter familiar no dependen simplemente del hecho de
estar constituidas por familiares, sino que deben cumplir parámetros como: la
participación en sentido económico, capital intelectual, capital de trabajo e
inversiones que cada miembro realiza dentro de la organización, de igual forma la
gestión que estos ejerzan en la misma.
Como complemento de las definiciones planteadas es adecuado considerar las
definiciones recopiladas por Casillas, Díaz & Vásquez, (2005), que se muestran en la
siguiente tabla y que sirven de base para la construcción de una definición más
acertada y concreta.
74
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“Una empresa familiar es aquella en la cual la propiedad y las decisiones están dominadas por los miembros de un
grupo de afinidad afectiva” Carsrud, 1996.
“Una empresa familiar es aquella que, en la práctica esta controlada por una única familia” Barry, 1989.
“Una empresa familiar en la que los miembros de la familia tienen control legal sobre la propiedad” Lansberg,
Perrow y Rogolsky, 1988.
“Una empresa en la que una sola familia posee la mayoría del capital y tiene un control total. Los miembros de la
familia forman parte de la dirección y toman las decisiones más importantes” Gallo y Sveen, 1996.
“Una empresa en la que los propietarios y directores los miembros de una o dos familias” Stern ,1996.
“La empresa que será transferida a la siguiente generación de la familia para que la dirija o controle” Ward, 1989.
“Organización en la que las principales decisiones operativas y los planes de sucesión en la dirección estas influidos
por los miembros de la familia que forman parte de la dirección o del consejo de administración” Handler, 1989.
“Una empresa familiar es la que ha sido fundada por un miembro de familia y se ha trasmitido o se espera que se
transmita, a sus descendientes. Los descendientes del fundador o fundadores originales tendrán la propiedad y el
control de la empresa. Además, trabajan y participan en la empresa y se benefician de ella los miembros de la familia”
Bork, 1986.
32
Entendida como grupo de personas emparentadas entre sí, que viven juntas y que tienen ascedentes,
descendientes y afines de un linaje. Tomada de la Enciclopedia Encarta 2007.
75
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33
I+D (Investigación y Desarrollo).
76
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• Cultura estable: Las empresas familiares cuentan con una cultura organizacional
estable debido a que el administrador generalmente lleva muchos años manejando
la compañía, y sus más allegados tienen la misma característica. Las relaciones
laborales cuentan con amplios periodos de tiempo para desarrollarse y
estabilizarse, aunque algunas veces esta estabilidad ocasiona que las compañías no
se adapten fácilmente al cambio.
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• MONARCAS: Tiene un ego familiar muy fuerte al igual que ego empresarial.
Tienen personalidad autocrática, donde lo que vale es su palabra, por lo general
son empíricos y controladores, que difícilmente dejan su cargo a menos que se
vean obligados.
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Diseño: Las autoras con base en el libro “La gestión de la empresa familiar”
80
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• Mantenimiento del poder por una misma persona por muchos años: En
muchas empresas familiares nadie desconoce que su fundador generalmente es el
abuelo o padre generacional de una familia, muchas organizaciones consideran en
segundo plano la posibilidad que este sea reemplazado algún día ya que su
experiencia y conocimiento no pueden ser igualados por nadie, es decir no se planea
anticipadamente las consecuencias que pueden sobrevenir en caso de que éste falte y
el conocimiento se pierde por no querer reemplazarlo.
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5 CONTEXTUALIZACION DE LA INDUSTRIA
FARMACEUTICA
En este sector se distinguen dos grandes grupos; por un lado los laboratorios
que desarrollan las moléculas o principios activos, que se caracterizan porque son
compuestos o mezcla de compuestos, base de un producto farmacéutico que tiene una
acción farmacológica, estos laboratorios, que en su mayoría son los más poderosos
del mercado, invierten grandes sumas de dinero en investigación y se protegen a
través de las patentes, las cuales les otorgan derechos exclusivos por parte de un
34
Las autoras
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gobierno o autoridad sobre el producto para ser explotado para el beneficio de los
mimos por un periodo de tiempo limitado (Archila, Carrasquilla y otros, 2.005). Por
otro lado están, los laboratorios que elaboran productos Genéricos, los cuales se
caracterizan por ser medicamentos que contienen los mismos componentes que los
medicamentos patentados, pero que al no tener gastos de publicidad, seguridad ni
investigación su precio final es menor (Macías, 2.008), este tipo de productos sólo se
pueden producir a partir del momento, en que el tiempo de la patente, otorgado al
laboratorio que desarrollo la molécula expire.
35
Tomado de http://www.proexport.org/vbecontent/library/documents
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90
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Fuente: Proexport.
37
Fuente: Estudio realizado por Proexport “ Estudio de la concentración del mercado en el sector
farmacéutico Colombiano en el periodo 2002-2003
91
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sector están buscando nuevos mercados, ya que el nacional está muy competido y
restringido. Aun así hay importantes oportunidades de negocio como lo son la
distribución a través del Sistema General de Seguridad Social en Salud (Ibíd.)
Ventas 6.649.327 9.8 Ebitda 1.043.191 945.424 Margen Bruto (%) 47.1 46.5
Activos 5.834.879 6.4 Ebitda/Ventas % 15.7 15.6 Margen operacional (%) 13.3 12.9
Patrimonio 3.649.750 4.7 Gastos Financieros/Ebitda (%) 0.0 0.0 Margen neto (%) 7.1 7.2
Obligaciones
Utilidad Operacional 881.404 12.9 Financieras/Ebitda (veces) 0.6 0.6 Utilidad/Activos (%) 8.1 8.0
Rotación cuentas por cobrar
Utilidad Neta 470.005 7.5 Ventas/Activos (veces) 1.1 1.1 (días) 112.4 123.2
Obligaciones Rotación cuentas por pagar
Financieras 610.056 5.9 Pasivos/Activos (%) 37.4 36.4 (días) 75.3 77.1
Concentración (%) 65.6 n.a. Utilidad/Patrimonio (%) 12.9 12.5 Rotación inventarios (días) 98.4 102.4
Fuente: Revista Dinero. Análisis Bancolombia
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Colombia entre Enero y abril de 2006 a Enero y abril de 2008, se presentó una amplia
variación de crecimiento representada en 2,8% a 12,6% respectivamente, es decir el
crecimiento porcentual fue de 9,8%. Dichos productos son provenientes de la Unión
Europea, Estados Unidos, China, entre otros. Con esto se justifica que la importación
de productos químicos para el desarrollo de productos para la actividad farmacéutica
es amplia, situación que se evidenciara de manera más clara con el análisis a las
ventas que se realiza más adelante a las empresas seleccionadas del sector. Por otro
lado los márgenes en promedio, también se redujeron frente a 2006, tanto el
operacional como el neto. Para el cierre de 2008 se espera que la industria muestre un
comportamiento sectorial y financiero semejante al del año pasado. Factores a favor
seguirán siendo la mayor cobertura en salud que pretende el Gobierno, el crecimiento
de las ventas a Venezuela (a marzo de 2008 va creciendo el 35%) y la apreciación del
peso para compra de insumos o medicamentos en el exterior. En contra estarán
factores como la revaluación para los exportares y la desaceleración del consumo
interno. (Ibíd).
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38
Merey LTDA, es un laboratorio farmacéutico considerado como mediano, por lo cual no aparece en la clasificación
del sector.
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RAZON SOCIAL VENTAS VENTAS VENTAS VENTAS VENTAS (2.006) VENTAS (2.007)
(2.002) Miles $ (2.003) Miles $ (2.004) Miles $ (2.005) Miles $ Miles $ Miles $
Fuente: Autoras
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39
La información de la empresa se obtuvo de la pagina www.tecnoquimicas.com.co
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99
Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
NIT 890300466
RAZÓN SOCIAL TECNOQUÍMICAS S. A.
TAMAÑO GRANDE
SITUACION ACTIVA
DOMICILIO CALI
DEPTO VALLE
SECTOR
ECONÓMICO COMERCIO AL POR MAYOR
100
Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
6.1.1.1.2 Ventas
Tecnoquímicas S.A. empresa especialista en representación de marcas en el
país, además de ser la de mejor comportamiento en ventas de las seis (6) empresas
seleccionadas, es una de las primeras y más grandes del sector. El comportamiento se
observa de forma más clara en la siguiente tabla y posterior grafico.
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hicieron en un 23.22% con respecto al año 2.004. Este ha sido el año en que más
crecieron las ventas y a partir de este año se mantienen estables. El año en que menos
han crecido las ventas es el año 2.007, año en el cual, el crecimiento fue de tan sólo
un 4,70% con respecto al año 2.006.
102
Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
se han presentado en los diarios económicos más importantes del país, en los cuales
Tecnoquímicas S.A, en el ranking del sector ocupa el primer puesto. En la actualidad
esta compañía esta en la búsqueda de inyección de capital extranjero para convertirse
en una empresa de carácter multinacional, situación que ratifica que las empresas de
familia colombianas medianas y grandes sean cada vez reconocidas y se posicionen
en mercados foráneos.
40
La información de la empresa se obtuvo de la pagina www.genfar.com.co
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Bogotá Colombia. Cuenta con filiales en Ecuador y Perú, así como distribuidores a lo
largo de Sur y Centroamérica.
El Grupo Empresarial GENFAR S.A., es líder en el sector farmacéutico a
nivel nacional, por más de 38 años ha estado comprometido con la elaboración y
producción de medicamentos y productos de uso humano y de salud animal, de venta
libre y prescripción médica, que demuestran un proceso de DESARROLLO E
INNOVACIÓN que ha marcado la calidad de sus productos desde el primer día.
Ha mantenido a través del tiempo, su compromiso por garantizar la calidad de
sus productos, un excelente servicio y su propósito de entregar a la humanidad
aquello que necesita para preservar la salud y la vida.
La industria farmacéutica se globaliza cada día más. Por eso el Grupo
Empresarial GENFAR S.A., compañía multilatina, se proyecta para extender su
liderazgo a ese nuevo mundo, sabiendo que cada mercado representa una
IMPORTANTE OPORTUNIDAD DE NEGOCIOS Y SERVICIO A LA
COMUNIDAD, lo que ha llevado al laboratorio a fortalecer su presencia en 14 países
de la región, para de esta manera continuar con su proceso de expansión, lo que la
lleva a convertirse en una empresa con proyección y servicio a la comunidad nacional
e internacional.
104
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GENFAR S.A., cuenta con una red privada de comunicaciones con la cual
enlaza todas las oficinas tanto a nivel nacional como internacional, facilitando el
acceso al sistema transaccional en cualquier momento y desde cualquier lugar. Así
mismo GENFAR S.A., ha desarrollado un proyecto de cambio organizacional en
tecnología con el software llamado SAP, que ha representado un importante éxito en
muy corto tiempo.
GENFAR S.A., siendo uno de los más reconocidos laboratorios del mercado
por su importante posicionamiento en el manejo de Genéricos y su incursión en
mercados de centro y sur América.
NIT 817001644
RAZÓN SOCIAL GENFAR S.A. S.A.
TAMAÑO GRANDE
SITUACION ACTIVA
DOMICILIO SANTANDER
DEPTO SANTANDER
SECTOR
ECONÓMICO PRODUCTOS QUIMICOS
105
Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
6.1.1.2.2 Ventas
Gráfico 5. Ventas – Crecimiento 2.002 – 2.007
Genfar S.A.
aspecto que refleja el buen momento por el que estaba pasando el sector, situación
que se mantuvo estable durante el año siguiente, pero que no se mantuvo en el 2.006
año en el cual las ventas sólo crecieron un 9,21% y continuo para el 2.007 con una
situación contraria, dado que las ventas decrecieron un (0,52%), situación que refleja
el momento de dificultades por el que paso el sector.
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41
La información de la empresa se obtuvo de la pagina www.lasante.com.co
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110
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La Santé S.A.
NIT 800013834
RAZÓN SOCIAL LABORATORIOS LA SANTE S.A.
TAMAÑO GRANDE
SITUACION ACTIVA
6.1.1.3.2 Ventas
Gráfico 7. Ventas – crecimiento 2.002 – 2.007
La Santé S.A.
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42
La información de la empresa se obtuvo de la pagina www.jgb.com.co
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116
Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
6.1.1.4.2 Ventas
Gráfico 9. Ventas – crecimiento 2.002 – 2.007
JGB S.A.
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
materia prima, los precios bajos al consumidor, los medicamentos más asequibles
para el público, la menor deserción en tratamientos y la eficacia igual a los productos
de laboratorios innovadores.
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6.1.1.5.2 Ventas
Gráfico 11. Ventas – crecimiento 2.002 – 2.007
Ophalac S.A.
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
122
Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
45
La información de la empresa se obtuvo de la pagina www.merey.com.co
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
NIT 860008879
LABORATORIOS MEREY
RAZÓN SOCIAL LTDA.
TAMAÑO MEDIANA
SITUACION ACTIVA
6.1.1.6.2 Ventas
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
126
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7 INVESTIGACIÓN DE CAMPO46
46
Está investigación de campo, se establece de acuerdo con la investigación que en la actualidad se encuentra
desarrollando el Dr. Javier Rueda, titulada “ Factores Internos de Éxito de las Empresas Familiares en colombia”
47
Subrayado: Nombre de la empresa a la cual se aplica la encuesta.
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posteriormente las preguntas que se aplicaron fueron las siguientes: Ver anexo 8
Formulario para entrevista telefonica a clientes.
Para complementar la investigación, se aplicaron tres (3) entrevistas
personales a los directivos o a las personas que ocupan altos cargos al interior de cada
una de las organizaciones objeto de la investigación. Estos instrumentos se usaron
como herramienta fundamental y de apoyo en la recopilación de información,
relacionada con la importancia de los diferentes factores internos (Calidad,
Innovación, Talento Humano, Servicio al cliente, Responsabilidad Social y Cultura
organizacional) claves para el logro del éxito en las empresas familiares del sector
farmacéutico en Colombia. En la entrevista se realizaron preguntas relacionadas con
los anteriores aspectos, a través de las cuales se pretende determinar la manera como
la organización los maneja. A continuación se relacionan las preguntas realizadas a
los fundadores y/o directivos.
A continuación se plasman las entrevistas personales, telefónicas y no
personalizadas realizadas a las seis (6) empresas objeto de la investigación, a través
de las cuales se pretende reconocer la importancia que tiene cada uno de los factores
internos generadores de éxito empresarial como lo son: calidad, servicio al cliente,
talento humano, innovación, responsabilidad social y cultura organizacional,
propuestos en la línea de investigación.
ACTA N° 7
Siendo las 4:30 p.m., se da inicio a la entrevista con la Dra. Esperanza Granados
Jaimes, quien se desempeña en la Compañía Tecnoquímicas S.A. como Sugerente
Administrativa.
Imagen 6. Subgerente Administrativa Tecnoquímicas S.A.
Dra. Esperanza Granados Jaimes.
129
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130
Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
Si, con una responsabilidad integral, al igual que con los productos de las casa
representadas.
14. ¿La compañía Tecnoquímicas S.A. poseen actualmente certificación en
normas ISO 14000, certificación en gestión del medio ambiental?
Si. Todas las plantas se encuentran certificadas.
15. ¿Actualmente la compañía Tecnoquímicas S.A. posee filiales
internacionales o exporta alguno de sus productos o servicios a otros
países?
Principalmente se busca lograr la representación de casas en Colombia, buscando
igualmente incursionar en mercados de Venezuela y Ecuador.
16. ¿Cuál considera que es el valor agregado de los productos
comercializados por su compañía que más valora sus clientes?
La calidad y el amplio portafolio de productos que maneja la empresa.
17. ¿Qué cambios considera usted se deben implementar en los productos y
servicios que se ofrecen actualmente a sus clientes?
La alta confiabilidad, para fidelizar a los clientes a la empresa y sus productos.
18. ¿Cuentan con algún(os) parámetro(s) específico(s) para el proceso de
selección del talento humano que labore en su organización?
Si, a través de las competencias para el cargo.
19. ¿Qué proceso de selección desarrolla cuando los nuevos empleados tienen
vínculos familiares con algún directivo o propietario de la empresa?
Se nombran personas con vinculo familiar en cargos donde no se de la dependencia
jerárquica ni haya conflictos de interés que puedan afectar el rol del empleado..
20. ¿Cómo desarrolla Tecnoquímicas S.A. los procesos de innovación en sus
líneas de productos y/o servicios?
A través de la más alta tecnología, la investigación y el desarrollo.
21. ¿Cuál considera usted que es la mayor amenaza que enfrentan
actualmente la organización Tecnoquímicas S.A. en el mercado local?
La incursión de nuevas empresas y productos al mercado local.
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TLC: Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de América.
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ACTA N° 8
Siendo las 6:30 a.m., se da inicio a la entrevista con el Sr. Hernán Reyes, quien se
desempeña en la Compañía Tecnoquímicas S.A. como Gerente de Campo. Hernán
es administrador de Empresas de la Universidad Nacional con un especialización en
mercadeo, en la actualidad realiza curso de idiomas, su campo laboral se ha
desarrollado en Tecnoquímicas donde lleva trabajando con la compañía 8 años.
134
Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
De acuerdo a mis conocimientos se que se creo hace ya más de 70 años por el señor
Barbieri quien en un comienzo se incursiono en el mercado a través de otra compañía
Fixalia que adquirieron introduciéndose en el mercado de medicamentos.
Desde mi percepción, nunca he sentido que se generen inconvenientes por esta razón,
a pesar que en esta compañía hay muchos familiares o amigos de los familiares, esto
debe ser a la buena administración que tiene la misma organización y por la
trayectoria en la que se encuentra, esto cada vez se considera y evalúa más
apartándolo de los asuntos laborales y económicos. .
4. ¿Qué aspectos caracterizan la cultura familiar de la organización
Tecnoquímicas S.A.?
Es una cultura responsable de buen trato a todos sus empleados y sobre todo de
igualdad de condiciones para todos aún sean familiares.
5. ¿Cuál ha sido el momento(s) de mayor dificultad/crisis que ha afrontado la
organización Tecnoquímicas S.A.?
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
Me acuerdo de una crisis que se vivió mucho en ventas, por la consecución de una
maquinaría de alta tecnología que se adquirió hacia los años 2005 para la producción
de nuestros pañales Winny, dado que el producto se agoto hasta el punto de no haber
existencia para cubrir el mercado, fue allí entonces donde le dimos campo a la
competencia y perdimos participación, y pues es claro que cuando se pierde
posicionamiento se ve reflejado en ventas, utilidades y de allí parte a otras áreas
afectando el clima laboral, por suerte la compañía a través de estrategias logro
superar esto y volver a tomar el posicionamiento del mercado, fue un sacrifico que
hizo la compañía para implementar una tecnología de punta que ofreciera calidad a
nuestros clientes a futuro.
6. ¿Cuáles cree usted que es la(s) fortaleza(s) más importantes que han logrado
desarrollar su organización para posicionarles en el mercado?
La calidad de los productos, el hecho de ser una empresa con procedimientos bastante
claros permite que los procesos productivos sean más organizados y mejoren la
productividad.
7. ¿Qué aspectos negativos o debilidades considera usted que posee
actualmente la organización Tecnoquímicas S.A.?
La entrega oportuna de los pedidos, ya que nuestra bodega esta ubicada en Cali lo que
demora mucho la colocación de la mercancía en otras ciudades.
8. ¿Cuál es la principal queja o reclamo que han identificado por parte de sus
clientes?
La entrega de los pedidos, y la agilidad de los procesos, ya que por ser una compañía
con muchos procedimientos tarda un poco la respuesta a los clientes en prestación de
servicios e información.
9. ¿Cómo han manejado o solucionado estas inconformidades de sus clientes?
Mejorando la relación cliente - vendedor, ya que a este se le capacita muy bien con el
fin de poder llegar al cliente con estas razones suficientemente justificadas para que
acepte el porqué no estamos llevando a cabo estas situaciones o procesos.
10. ¿En qué aspectos cree usted, la competencia directa les puede supera?
La compañía es bastante solidad y considero que con lo que podría la competencia
atarcarnos sería precio, y para ello Tecnoquímicas S.A. trabaja fuertemente.
11. ¿Cómo implementa Tecnoquímicas S.A. los conceptos de calidad total en sus
procesos productivos? A través de las BPM y certificaciones ISO.
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TLC: Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de América.
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Como una oportunidad ya que esto permite desarrollar ideas de negocios, y fortalecer
la compañía.
26. ¿Desarrolla actualmente algún programa de capacitación para sus
empleados de contacto? Si, todo el tiempo se está capacitando el personal en
todos los niveles en busca del modelo de competencias que hablamos
anteriormente.
27. ¿Mediante que estrategias o acciones motiva a sus empleados?
Reconocimiento, capacitación a los procesos con falencia, asensos, remuneraciones
por cumplimiento de objetivos, auxilios entre otros.
28. De los siguientes aspectos cual considera es el factor que más ha
contribuido a que la empresa Tecnoquímicas S.A. sea considerada una
organización exitosa en el mercado local: (explique el por qué)
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
Siendo las 4:15 p.m., se da inicio a la entrevista con el Sr. Luis Manuel Zafra,
quien es Gerente de Campo de la compañía Tecnoquímicas S.A. y quien es
Economista. Lleva 18 años en la compañía.
Tecnoquímicas se fundó alrededor de unos 70 años, con la visión de uno de los socios
que conforman la familia Barberi, en un principio se dio como un negocio donde se
representaban marcas muy importantes de medicamentos de otras compañías, con el
tiempo se dio la oportunidad de comprar Laboratorios OFA, de allí se compraron las
marcas reconocidas como MK Medicamentos Totalmente confiables y su producto
Crema No. 4.
La empresa se inicio con la familia Barberi, de allí se han unido algunos socios como
los Sardi y los Zamorano, el hecho de ser una empresa de familia considero que es
una ventaja, ya que la visión de estas familias les ha permitido ubicar a la compañía
en primeros lugares, suele darse los conflictos pero son manejados de manera
correcta.
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10. ¿En qué aspectos cree usted, la competencia directa les puede supera?
Es muy difícil saberlo pero considero que para Tecnoquímicas son mínimas las
estrategias de la competencia que nos superen, nosotros siempre respondemos rápido
al mercado y sus cambios.
11. ¿Cómo implementa Tecnoquímicas S.A. los conceptos de calidad total en
sus procesos productivos?
Se tienen procesos especiales desde la creación de una molécula nueva, hasta su
comercialización. Para nosotros es muy importante la calidad y la marca misma
siempre define su calidad, ya que MK se caracteriza por ser medicamentos totalmente
confiables.
12. ¿La compañía Tecnoquímicas S.A. poseen actualmente certificación en
normas ISO 9000? Si.
13. ¿La empresa Tecnoquímicas S.A. desarrolla algún proceso en pro de la
preservación y protección del medio ambiente? Si cuidamos que nuestras
plantas tengan un excelente estado y mantenimiento.
14. ¿La compañía La Santé S.A. poseen actualmente certificación en normas
ISO 14000, certificación en gestión del medio ambiental? Si.
15. ¿Actualmente la compañía Tecnoquímicas S.A. posee filiales
internacionales o exporta alguno de sus productos o servicios a otros
países? Si, en la actualidad la organización tiene negocios con Venezuela y
Ecuador.
16. ¿Cuál considera que es el valor agregado de los productos
comercializados por su compañía que más valora sus clientes?
Los clientes valoran mucho el apoyo que la compañía les da con productos de
calidad, actividades promociónales que ayudan a que el producto se venda sólo y el
servicio que obtienen por parte de nuestra Fuerza de Ventas.
17. ¿Qué cambios considera usted se deben implementar en los productos y
servicios que se ofrecen actualmente a sus clientes? Cambios a nivel de las
entregas para poder llegar más rápido al mercado.
18. ¿Cuentan con algún(os) parámetro(s) específico(s) para el proceso de
selección del talento humano que labore en su organización?
Si, el proceso de selección se realiza a través competencias para cada cargo.
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
19. ¿Qué proceso de selección desarrolla cuando los nuevos empleados tienen
vínculos familiares con algún directivo o propietario de la empresa?
Se realiza el mismo proceso de selección de una persona normal, no tenemos
inconvenientes en contratar familiares, lo que si se le deja claro al empleado es que
este vinculo no debe afectar el desarrollo de sus funciones. Además la compañía no
permite que ese vínculo los involucre laboralmente ubicándolos en diferentes áreas.
20. ¿Cómo desarrolla Tecnoquímicas S.A. los procesos de innovación en sus
líneas de productos y/o servicios?
Siempre estamos innovando, a través de un personal especial y capacitado para ello,
esta actividad esta apoyada con mercadeo y ventas.
21. ¿Cuál considera usted que es la mayor amenaza que enfrentan
actualmente la organización Tecnoquímicas S.A. en el mercado local?
Definitivamente precios.
22. ¿Cuál considera usted que es la mayor amenaza que enfrentan
actualmente la organización Tecnoquímicas S.A. frente al mercado
global?
La amenaza que enfrenta a nivel global es la incursión en el mercado de empresas
extranjeras.
23. ¿Cuál es la posición de adopta Tecnoquímicas S.A. frente al TLC 50 .?
El TLC es una oportunidad más que una amenaza, la empresa ya está trabajando en
esto y nos estamos preparando para cuando esto llegue.
24. ¿En estos momentos la Compañía Tecnoquímicas S.A. tienen diseñado
algún plan de acción frente a la posible firma del TLC entre Colombia y
los Estados Unidos? Si.
25. ¿La empresa Tecnoquímicas S.A. percibe el TLC como una oportunidad
o amenaza para sus negocios? El TLC, es una oportunidad ya que permite
abrir nuevos campos de acción.
26. ¿Desarrolla actualmente algún programa de capacitación para sus
empleados de contacto?
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TLC: Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de América.
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FICHA TÉCNICA
UNIVERSO (Mercado potencial, contexto del mercado)SEIS (6) EMPRESAS DEL SECTOR FARMACEUTICO EN
BOGOTÁ SELECCIONADAS PARA LA INVESTIGACION
METODO: ENCUESTA
Género
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El 40% (4) de los empleados de Tecnoquímicas S.A. consideran que el salario que
reciben es medio, el 40% (4) consideran que el salario que reciben es bajo en relación
a la competencia y el 20% (2) restante considera que es alto. Muchos manifiestan que
realizan diversas actividades por poca remuneración, y si indagan en otras compañías
del mismo sector se encuentran diferencias, lo que hace que muchos empleados dejen
la compañía y está pierda talento humano de alta capacidad.
3. Como califica usted el trato que recibe el personal que trabaja en esta
compañía:
capacitación. Del 50% que afirman haber recibido capacitación, ha sido en temas
como sistemas, productos nuevos de la compañía, actualizaciones del sistema
corporativo, y aquellos que no han recibido capacitación manifiestan interés por
temas como: sistemas operativos de la organización, logística, preselección de
personal, servicio al cliente e información corporativa.
6. ¿Considera usted que necesita algún tipo de capacitación para mejorar sus
labores?
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FICHA TÉCNICA
UNIVERSO (Mercado potencial, contexto del mercado) SEIS (6) EMPRESAS DE FAMILIA MEDIANAS Y GRANDES
DEL SECTOR FARMACEUTICO DE LA CIUDAD DE BOGOTA SELECIONADAS PARA LA INVESTIGACION
FECHA_ABRIL 2008
METODO: ENCUESTA
Género
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Edad
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inconvenientes. Un 6% afirma que la debilidad es, los altos precios de los productos y
el restante 6% afirma que la compañía no tiene ninguna debilidad evidente.
5. Por favor de una sugerencia y/o recomendación a la compañía
TECNOQUÍMICAS para ser una organización más competitiva y exitosa.
• Los clientes manifestaron que para la que la compañía Tecnoquímicas S.A. sea
exitosa debe mejorar la puntualidad y rapidez en la entrega de sus pedidos, y
debe hacer uso de seguimientos al cliente en el momento de compra y entrega del
pedido para determinar la efectividad del mismo (es decir saber con exactitud si
coinciden los productos pedidos con los entregados) y si los clientes están o no
satisfechos.
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ACTA N° 10
Siendo las 4:00 p.m., se da inicio a la entrevista con el Dr. Mario Molano, contador
Público y Administrador, que está en constante actualización, para un
enriquecimiento continuo, de igual manera se apoya en la participación frecuente a
cursos y seminarios relacionados con Empresas de Familia, para de esta manera poder
direccionar mejor la organización, en la actualidad se desempeña en la Compañía
GENFAR S.A. S.A. como Gerente General, desde hace alrededor de 30 años.
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
En el año de 1.967, se fundó la organización que funcionó hasta 1.979, año en al cual
se realizo una negociación con los propietarios, posterior a una liquidación y
reestructuración.
Se considera que debe ser asumida la dirección por los llamados “Delfines” o
herederos.
4. ¿Qué aspectos caracterizan la cultura familiar de la organización GENFAR
S.A.?
La principal característica que se ve en la organización, de la cultura familiar es el
trato aunque con respeto, hay mucha cordialidad, de manera que todos y cada uno de
los empleados, se sienta a gusto, tenga sentido de pertenencia y le agrade trabajar en
la organización.
5. ¿Cuál ha sido el momento(s) de mayor dificultad/crisis que ha afrontado la
organización GENFAR S.A.?
Las dificultades van, vienen y nunca dejan de presentarse pero la organización
siempre las afronta y las sabido sortear, porque el gerente para la toma de cualquier
decisión se apoya en su staff de colaboradores y el manejo más adecuado y eficaz de
una fuerte comunicación.
6. ¿Cuáles cree usted que es la(s) fortaleza(s) más importantes que han logrado
desarrollar su organización para posicionarles en el mercado?
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Documento que recoge “las reglas del juego” del sistema empresa-familia-propiedad. Tomado de
www.laempresafamiliar.com. Martes 13 de mayo de 2008.
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TLC: Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de América.
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El éxito se ha logrado por GENFAR S.A., al combinar todos los aspectos, porque si
no, no se habría podido salir adelante y ser la organización que es en la actualidad y
más aun si se sabe que en la actualidad que las organizaciones del sector farmacéutico
deben manejar la innovación y la calidad como pilar para su funcionamientos
obviamente apoyándose en los demás aspectos.
29. ¿Qué estrategia desarrolla actualmente GENFAR S.A., para generar
nuevos clientes?
Se busca entrar en canales nuevos apoyándose en el posicionamiento de marca para
de está manera atraer más clientes.
30. ¿Qué estrategia desarrolla actualmente GENFAR S.A., para retener a sus
clientes?
Mediante la fidelización que sólo se logra a través del servicio y la calidad de los
productos, para de está manera generar recordación en nuestros clientes.
31. Para los nuevos empresarios en Colombia, que ideas, sugerencias y/o
recomendaciones les daría al momento de crear su propia empresa.
Los nuevos empresarios en Colombia deben analizar muy atentamente que es lo que
quieren, donde quieren penetrar y obviamente conocer el mercado para poder iniciar
con ese proceso.
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ACTA N° 11
Siendo las 4:45 p.m., se da inicio a la entrevista con el Dr. Héctor Macías Chaux,
quien se desempeña en la Compañía GENFAR S.A., como Vicepresidente
Financiero, desde hace el más o menos 1.996.
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
Aunque el nivel de entregas a tiempo supera el 98%, la queja más notoria es esta
misma, es decir, algunas demoras en las entregas.
9. ¿Cómo han manejado o solucionado estas inconformidades de sus clientes?
Se han manejado mediante explicaciones acordes a la situación y buscándole la
solución lo más rápido posible, para evitarle traumatismos tanto para el cliente como
para la empresa.
10. ¿En qué aspectos cree usted, la competencia directa les puede supera?
No hay nada que la competencia nos pueda superar, porque todo lo que haga esta,
GENFAR S.A., lo puede hacer.
11. ¿Cómo implementa GENFAR S.A., los conceptos de calidad total en sus
procesos productivos?
A través de las BPM, que es un compendio de normas que se deben cumplir de
manera estricta, adicionalmente la infraestructura y los controles de calidad en el
proceso de todas y cada uno de nuestros productos.
12. ¿La compañía GENFAR S.A., poseen actualmente certificación en
normas ISO 9000? Si, en la actualidad se cuenta con esta certificación.
13. ¿La empresa GENFAR S.A., desarrolla algún proceso en pro de la
preservación y protección del medio ambiente?
Si, mediante el manejo de aguas residuales, y con el cumplimiento del mantenimiento
de la planta y todas las normas ambientales que se manejan en la actualidad.
14. ¿La compañía GENFAR S.A., poseen actualmente certificación en
normas ISO 14000, certificación en gestión del medio ambiental?
Aun no, pero es un aspecto que se va ha desarrollar.
15. ¿Actualmente la compañía GENFAR S.A., posee filiales internacionales o
exporta alguno de sus productos o servicios a otros países?
Si se tienen filiales en Perú, Ecuador y se exporta a 14 países de centro y sur
América.
16. ¿Cuál considera que es el valor agregado de los productos
comercializados por su compañía que más valora sus clientes?
El valor agregado de nuestros productos es la calidad, y el portafolio de productos
que manejamos.
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
Como todas las empresas van ha estar en las mismas condiciones sólo sobrevivirá el
mejor preparado.
24. ¿En estos momentos la Compañía GENFAR S.A., tienen diseñado algún
plan de acción frente a la posible firma del TLC entre Colombia y los
Estados Unidos?
El plan de acción de la compañía se basa en la generación de un portafolio cada vez
más grande, con una amplia variedad de productos para producir.
25. ¿La empresa GENFAR S.A., percibe el TLC como una oportunidad o
amenaza para sus negocios?
El TLC, es una amenaza para la producción de tratamientos para el SIDA o el
CANCER, porque es necesario trabajar paran que sean más económicos.
26. ¿Desarrolla actualmente algún programa de capacitación para sus
empleados de contacto?
Se realizan capacitaciones muy puntuales y de acuerdo a las necesidades que se
detecten, para de esta manera generar programas de forma constante, por ejemplo se
realizan capacitaciones en aspectos como el manejo de inventarios, tecnología
(computadores), aspectos financieros, entre otros.
27. ¿Mediante que estrategias o acciones motiva a sus empleados?
La motivación se maneja mediante la acción directa de los jefes, trabajando en equipo
y grupos primarios con suficiente información para la producción de muy buenos
resultados.
Anualmente de acuerdo a como le vaya a la compañía se dan bonificación de los
niveles medios hacia abajo.
28. De los siguientes aspectos cual considera es el factor que más ha
contribuido a que la empresa GENFAR S.A., sea considerada una
organización exitosa en el mercado local: (explique el por qué)
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Siendo las 5:30 p.m., se da inicio a la entrevista con el Dr. Carlos Mario Hernández,
Administrador de Empresas. El Dr. Hernández se desempeña en la Compañía
GENFAR S.A. S.A. como Vicepresidente Operativo, desde hace 11 años.
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Todos los aspectos son determinantes, pero es fundamental tener en cuenta que la
combinación T. Humano y tecnología da excelentes resultados, beneficiosos para las
empresas.
29. ¿Qué estrategia desarrolla actualmente GENFAR S.A., para generar
nuevos clientes? No conozco, ese aspecto.
30. ¿Qué estrategia desarrolla actualmente GENFAR S.A., para retener a sus
clientes?
Es un aspecto manejado directamente por ventas.
31. Para los nuevos empresarios en Colombia, que ideas, sugerencias y/o
recomendaciones les daría al momento de crear su propia empresa.
Los nuevos empresarios en Colombia deben estudiar el mercado para de esta forma
determinar cuál es la mejor opción para ser exitosos.
¿Tiene alguna otro comentario que usted considere relevante como
complemento de esta entrevista? Hay que enfocar mejor las preguntas hacia los que
necesitan saber, además es importante que revisen los aspectos financieros de las
organizaciones y analizar el comportamiento dependiendo del tamaño, porque varía
mucho de una a otra.
UNIVERSO (Mercado potencial, contexto del mercado) SEIS (6) EMPRESAS DE FAMILIA DEL SECTOR
FARMACEUTICO EN BOGOTÁ, SELECCIONADAS PARA LA INVESTIGACIÓN.
UNIDAD DE MUESTREO: _EMPRESA GENFAR S.A. FECHA_ 28 DE ABRIL 2008 METODO: ENCUESTA
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GENERO
ANTIGÜEDAD
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preocupación que tiene la compañía por mantenerse en el mercado por muchos años
más, y mantenerse en la concepción de que sus productos sean de alta calidad.
6. ¿Considera usted que necesita algún tipo de capacitación para mejorar sus
labores?
De los empleados encuestados el 40% (4) afirman haber recibido incentivos como
seguros para el auto, médico propagado y bonificaciones de fin de año. El 33%
bonificaciones por productividad; el 13% primas extralegales; el 7% auxilios
educativos y reconocimiento público por las labores efectuadas.
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UNIVERSO (Mercado potencial, contexto del mercado) SEIS (6) EMPRESAS DE FAMILIA DEL SECTOR
FARMACEUTICO EN BOGOTÁ SELECCIONADAS PARA LA INVESTIGACION
FECHA_ABRIL 2008
METODO: ENCUESTA
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• Los clientes manifestaron que para la que la compañía GENFAR S.A. sea exitosa
debe mejorar la puntualidad y rapidez en la entrega de sus pedidos, y debe hacer
uso de seguimientos al cliente en el momento de compra y entrega del pedido para
determinar la efectividad del mismo (es decir saber con exactitud si coinciden los
productos pedidos con los entregados) y si los clientes están o no satisfechos.
• Realizar promociones para los clientes.
• Realizar actividades para los clientes.
• Mejorar la calidad humana de sus empleados, hay falencias en cuanto al trato ya
que no son serviciales.
• Realizar más visitas a los puntos donde se distribuyen los pedidos
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• Para los empleados entrevistados en la empresa GENFAR S.A. el factor que más
tiene incidencia es la calidad con un 53%, el 33 % representa el talento humano,
el servicio al cliente con un 13%, la responsabilidad social y la innovación no son
relevantes.
• Para los clientes entrevistados en la empresa GENFAR S.A, el factor que más
incide en el momento de compra es la calidad con un 45%, seguido por el precio
con un 42%, finalmente la innovación, el servicio al cliente con un 6%.
Siendo las 3:15 p.m., se da inicio a la entrevista con el Dr. Jorge Betancourth
Chaves, quien es Administrador de Empresas con Postgrado en Gerencia de CRM de
la Universidad Javeriana, así como congresos de CRM en Venezuela, Ecuador y
Colombia.
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El Dr. Carlos Bayecillas, es un hombre con una gran visión, es un empresario innato,
quien a pesar de no tener una gran formación académica creo la empresa, una de las
más importantes del país.
No, por el contrario son más las fortalezas, además de que por motivos de seguridad,
ninguno de los integrantes de la familia está en el país.
4. ¿Qué aspectos caracterizan la cultura familiar de la organización La Santé
S.A.?
La principal característica que se ve en la organización, con respecto a la cultura
familiar es el trato con familiaridad, amistad, alegría y calor humano que hacen parte
de la filosofía y misión de la misma.
5. ¿Cuál ha sido el momento(s) de mayor dificultad/crisis que ha afrontado la
organización La Santé S.A.?
Las dificultades que enfrenta la organización se hacen de manera constante en el día a
día, en cuanto a lo que se refiere al mercado, la competencia y la industria.
Pero una crisis importante desde el momento que llevo en la organización no se ha
presentado, la empresa se ha logrado consolidar en el tercer lugar a nivel nacional.
6. ¿Cuáles cree usted que es la(s) fortaleza(s) más importantes que han logrado
desarrollar su organización para posicionarles en el mercado?
La fortaleza de la organización se basa en la calidad de los productos, la excelente
aplicación de las BPM y los excelentes precios, con respecto a los cuales la
organización se cuida de no entrar en una guerra de los mismos.
7. ¿Qué aspectos negativos o debilidades considera usted que posee actualmente
la organización La Santé S.A.?
La organización no tiene debilidades, debido a que las dificultades que se presentan
día a día, son solucionadas de acuerdo a las necesidades y con la toma de decisiones
más adecuadas.
8. ¿Cuál es la principal queja o reclamo que han identificado por parte de sus
clientes?
Las quejas son mínimas, de pronto las más marcadas radican en la entrega de
productos principalmente en la costa, ya que los temas de distancia y la dificultad en
las carreteras del país cada vez son más latentes.
9. ¿Cómo han manejado o solucionado estas inconformidades de sus clientes?
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Las quejas cuando son recibidas, se escuchan, se analizan y se dan las explicaciones o
excusas correspondientes, tratando siempre de fortalecer y mantener las relaciones
con los clientes.
10. ¿En qué aspectos cree usted, la competencia directa les puede supera?
La competencia nos puede superar en cuanto a las ventas anuales porque tienen un
mejor y más fuerte musculo financiero, lo que desvía en algunas ocasiones la toma de
decisiones.
11. ¿Cómo implementa La Santé S.A. los conceptos de calidad total en sus
procesos productivos?
Los conceptos de calidad total, se manejan en todos y cada uno de los procesos de la
organización, siempre evaluándolos para detectar las fallas y dificultades para tomar
las medidas necesarias.
12. ¿La compañía La Santé S.A. poseen actualmente certificación en normas
ISO 9000?
Si claro, la organización está certificada en BPM, Iso 9001 año 2002 y recertificada
en el año 2007.
13. ¿La empresa La Santé S.A. desarrolla algún proceso en pro de la
preservación y protección del medio ambiente?
En la actualidad se maneja en lo relacionado con el manejo de las aguas y los
desperdicios.
14. ¿La compañía La Santé S.A. poseen actualmente certificación en normas
ISO 14000, certificación en gestión del medio ambiental? No, aun no, pero
en el momento que se requiera lo haremos.
15. ¿Actualmente la compañía La Santé S.A. posee filiales internacionales o
exporta alguno de sus productos o servicios a otros países?
Si, en la actualidad la organización tiene una Planta en Venezuela y se tienen vínculos
comerciales con Republica Dominicana, 16 países de centro y sur América.
Se tiene proyectado a largo plazo establecer relaciones comerciales con México,
Argentina y Brasil.
16. ¿Cuál considera que es el valor agregado de los productos
comercializados por su compañía que más valora sus clientes?
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Siendo las 4:30 p.m., se da inicio a la entrevista con el Sr. Camilo Andrés Mojica,
quien es Ingeniero de Sistemas y se desempeña desde hace alrededor de 2 años como
Coordinador de Servicio al cliente, lleva trabajando 3 años en el sector en el área
comercial y servicio al cliente.
Imagen 12. Coordinador de Servicio al cliente de LA SANTE S.A.
Dr. Andrés Mojica
191
Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
No, considero que por el contrario, está condición ha llevado a que la empresa se
destaque y permanezcan sus características culturales.
4. ¿Qué aspectos caracterizan la cultura familiar de la organización La Santé
S.A.?
La amabilidad, el buen ambiente de trabajo y la camaradería, en la que todos nos
apoyamos.
5. ¿Cuál ha sido el momento(s) de mayor dificultad/crisis que ha afrontado la
organización La Santé S.A.?
La dificultad se ha presentado en el momento en que la empresa crece, lo que hace
necesario tomar decisiones y hacer modificaciones que le permita a la organización,
afrontar de la mejor manera los retos del crecimiento. Tal como se dio en el momento
en que fue necesario separar los laboratorios.
6. ¿Cuáles cree usted que es la(s) fortaleza(s) más importantes que han logrado
desarrollar su organización para posicionarles en el mercado?
La principal fortaleza de la empresa es la calidad y las BPM de los productos, que son
los mejores lo que ubica a estos, en un lugar especial con un aspecto diferenciador.
De igual manera se tiene una Fuerza de Ventas muy completa y preparada quienes
son los que tienen el contacto directo con el cliente y promueven la marca y la
empresa.
7. ¿Qué aspectos negativos o debilidades considera usted que posee actualmente
la organización La Santé S.A.?
La existencia de tantos laboratorios en el mercado y la guerra de precios que se
maneja en la actualidad entre estos.
8. ¿Cuál es la principal queja o reclamo que han identificado por parte de sus
clientes?
Se presentan quejas porque los clientes no siguen las instrucciones de los empaques
de los diferentes productos, o muchas veces desconocen el proceso de manipulación
alterando los productos.
9. ¿Cómo han manejado o solucionado estas inconformidades de sus clientes?
192
Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
Se realiza un proceso en el cual se inicia por recibir la queja con el nombre del cliente
y lote del producto, para de esta manera verificar la situación y después de un análisis
y evaluación se da la respuesta correspondiente, a través de un cambio mano a mano
y una carta de respuesta técnica según se considere adecuado.
10. ¿En qué aspectos cree usted, la competencia directa les puede supera?
Considero que no hay nada en lo que la competencia nos pueda superar.
11. ¿Cómo implementa La Santé S.A. los conceptos de calidad total en sus
procesos productivos?
La aplicación y manejo de la calidad total parte de la contratación de personal
capacitado, que igualmente estén certificadas para el desempeño en cada proceso de
producción.
Se apoya la organización a través de procesos preventivos más que correctivos, como
son las auditorias sorpresas y otras programadas, para de esta forma detectar las
deficiencias y/o dificultades para mejorar.
Se separaron las platas para mejorar la capacitación, se apoya en procesos
automatizados es su mayoría.
Implantación de un sistema (lector) que permite detectar en el código de barras de
acuerdo a cada producto si es caja o blister, sistemas de empacado y calidad del
producto en general.
12. ¿La compañía La Santé S.A. poseen actualmente certificación en normas
ISO 9000?
Si claro y más aún porque es una exigencia de cualquier empresa que se pretenda
desempeñar en el sector.
13. ¿La empresa La Santé S.A. desarrolla algún proceso en pro de la
preservación y protección del medio ambiente?
En estos momentos estamos apoyando campañas de vacunación y brigadas para la
Fuerza Area Colombiana, como complemento a procesos de apoyo y protección al
medio ambiente.
14. ¿La compañía La Santé S.A. poseen actualmente certificación en normas
ISO 14000, certificación en gestión del medio ambiental? Aún no.
15. ¿Actualmente la compañía La Santé S.A. posee filiales internacionales o
exporta alguno de sus productos o servicios a otros países?
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57
TLC: Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de América.
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ACTA N° 15
Siendo las 5:45 p.m., se da inicio a la entrevista con la Ing. Erika Beltrán, quien es
Ingeniera Química de la Universidad América, y se desempeña como Gerente de
planta ubicada en la ciudad de Bogotá, desde el año 2.001, se ha desempañado como
Supervisora, asistente de producción.
Imagen 13. Gerente de Planta de Laboratorios LA SANTE S.A.
Ing. Erika Beltrán
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UNIVERSO (Mercado potencial, contexto del mercado) SEIS (6) EMPRESAS DE FAMILIA MEDIANAS Y GRANDES
DEL SECTOR FARMACEUTICO EN BOGOTÁ PREVIAMENTE 201 SELECCIONADAS
GENERO
El 60% (6) de los empleados entrevistados de La Santé S.A. son hombres y el 40%
(4) son mujeres.
ANTIGÜEDAD
202
Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
El 50% (5) de los empleados de La Santé S.A. llevan menos de 3 años , el 40%
(4) más de 5 años y el 10% (1) entre 3 y 5 años en la compañía, podemos concluir
que el indice de permanencía es realmente bajo, se considera que la empresa es una
escuela en el sector, cuando los empleados soncapacitados y adquieren suficiente
experiencia, buscan oportunidad de incrementar sus salarios, cambiando de empresa,
debido a que La Santé S.A. maneja salarios bajos.
203
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6. ¿Considera usted que necesita algún tipo de capacitación para mejorar sus
labores?
205
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UNIVERSO (Mercado potencial, contexto del mercado) SEIS (6) EMPRESAS DE FAMILIA MEDIANAS Y GRANDES
DEL SECTOR FARMACEUTICO EN BOGOTÁ SELECCIONADAS
Género
206
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El 70% (14) de los clientes entrevistados son hombres y el 30% (6) son mujeres.
Edad
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El 100% de los clientes consideran que La Santé S.A. es una empresa exitosa
debido al uso constante de factores como la innovación, la calidad de sus productos y
el posicionamiento en el mercado.
2. De los siguientes aspectos ¿Cuál considera usted el más importante para
mantener relaciones comerciales con la compañía LABORATORIOS LA
SANTÉ S.A.?
208
Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
El 60% (12) de los clientes consideran que productos de La Santé S.A. son de
buena calidad, y el 40% (8), considera que es excelente, manifiestan que muchas
veces hay productos en los cuales la deficiente manipulación de los consumidores
finales, por falta de instrucciones claras en los productos, ocasiona averías en los
mismos, y este se convierte en producto en cambio
4. ¿Cuál considera usted es una debilidad de la compañía LABORATORIOS LA
SANTÉ S.A.?
209
Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
• Para los empleados entrevistados en la empresa LA SANTE S.A. el factor que más
tiene incidencia es la calidad con un 46%, el 31% representa el talento humano, el
15% la innovación y finalmente el 8% el servicio al cliente.
• Para los clientes entrevistados en la empresa LA SANTE S.A., el factor que más
incide en el momento de compra es el precio con un 48%, seguido por la calidad
con un 39%, finalmente la innovación en sus productos con un 13%. El servicio al
cliente no tiene relevancia para ellos en el momento de compra, aunque consideran
que debe existir mayor preocupación e interés por la prestación de un adecuado
servicio.
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ACTA N° 16
Siendo las 3:30 p.m., se da inicio a la entrevista con la Dra. Diana Chacón, quien
es Psicóloga y se desempeña como Gerente de Gestión Humana en los Laboratorios
JGB.
En el año de 1875, JGB, se fundó a través de una iniciativa del Dr. Enrique Garcés,
quien era un hombre visionario que vio la oportunidad que el mercado le ofrecía. Este
laboratorio inicio como una farmacia, que posteriormente se fue transformando,
pasando de comercializar productos farmacéuticos a los de consumo que son lo que
se manejan en la actualidad.
212
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12. ¿La compañía JGB S.A. poseen actualmente certificación en normas ISO
9000?
Si claro, la certificación la logramos en el 2.003 y además estamos certificados con la
BASC, que es una certificación que se le da a los productos importados, a través de la
cual se garantiza que su importación y comercialización esta libre de narcotráfico, lo
que garantiza y fortalece la posibilidad de exportación de nuestros productos, por el
nivel de confianza que da este certificado a las empresas extranjeras.
13. ¿La empresa JGB S.A. desarrolla algún proceso en pro de la
preservación y protección del medio ambiente?
Si, nos preocupamos mucho por este aspecto, por lo cual en la planta de Calí, se
cuenta con una planta de tratamiento de agua.
14. ¿La compañía JGB S.A. poseen actualmente certificación en normas ISO
14000, certificación en gestión del medio ambiental? No, aun no la hemos
contemplado.
15. ¿Actualmente la compañía JGB S.A. posee filiales internacionales o
exporta alguno de sus productos o servicios a otros países?
Si, en la actualidad exportamos a Venezuela, Ecuador y algo a Estados Unidos.
16. ¿Cuál considera que es el valor agregado de los productos
comercializados por su compañía que más valora sus clientes?
El valor agregado de nuestros productos es la calidad.
17. ¿Qué cambios considera usted se deben implementar en los productos y
servicios que se ofrecen actualmente a sus clientes?
La organización debe mejorar la logística en la distribución de los productos y seguir
creciendo como hasta ahora, como se dio en el 2.007, que presento un crecimiento del
70% y más aun cuando la empresa tiene su sede principal en Calí y sus oficinas
regionales en: Pereira, Bucaramanga y Bogotá.
18. ¿Cuentan con algún(os) parámetro(s) específico(s) para el proceso de
selección del talento humano que labore en su organización?
Si, el proceso de selección se realiza a través de evaluación de competencias,
especificas para cada cargo, planteadas por la ISO, en las cuales se tiene en cuenta la
experiencia, la formación. Este proceso se realiza con el apoyo de empresas
temporales, las cuales son un filtro y el proceso se finaliza internamente.
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FICHA TÉCNICA
UNIVERSO (Mercado potencial, contexto del mercado) SEIS (6) EMPRESAS DE FAMILIA GRANDES Y MEDIANAS
DEL SECTOR FARMACEUTICO EN BOGOTÁ SELECCIONADAS__
GENERO
De la muestra seleccionada el 50% (5) son hombres y el 50% (5) son mujeres.
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
ANTIGÜEDAD
El 90% (9) de los entrevistados afirma que el salario que reciben es medio, en
comparación con los manejados por el mecado, se percibe que en algunos casos el
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
salario que reciben no justifica las actividades que realizan dentro de la compañía, por
el nivel de responsabilidad que determinados cargos manejan, y las condiciones del
mercado no permiten que sea superior. El 10% (1) se inclina por afimar que es un
salario bajo, pues consideran que el mercado del sector esta en crecimiento, por ende
debería ser superior.
3. Como califica usted el trato que recibe el personal que trabaja en esta
compañía:
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
El 50% (5) de los entrevistados que afirmaron haber recibido capacitación lo han
hecho en temas como: portafolio general de productos de la empresa, sistema SAP 60 ,
Sistemas de información de la compañía.
6. ¿Considera usted que necesita algún tipo de capacitación para mejorar sus
labores?
60
Systems, Applications, Products in Data Processing (SAP ha definido los objetivos de la corporación como los
siguientes: Satisfacción de la clientela, realización de beneficios, Crecimiento, satisfacción de los empleados).
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UNIVERSO (Mercado potencial, contexto del mercado) SEIS (6) EMPRESAS DE FAMIALIA GRANDES Y MEDIANAS
DEL SECTOR FARMACEUTICO EN BOGOTÁ SELECCIONADAS
Género
El 60% (12) de personas entrevistados son hombres y el 40% (8) restante son
mujeres.
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
Edad
El 60% (12) de los clientes de laboratorios JGB S.A., esta entre los 30 y 50
años de edad, el 30% (6) de clientes tiene menos de 30 años y un 10% (2)
corresponde a clientes con edad superior a 50 años de edad.
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
El 90% (18) de los clientes de Laboratorios JGB S.A., consideran que es una
empresa exitosa, debido a los buenos productos que maneja y a la trayectoria que
lleva en el mercado, Un cliente manifiesta que desconoce la situación actual de la
compañía y por ende se abstiene de afirmar que la empresa es exitosa.
El 50% (10) de los clientes entrevistados consideran que el aspecto más importante
para mantener relaciones comerciales con Laboratorios JGB S.A.S.A.es la calidad, el
25% (5) considera que el precio, el 15% (3) el servicio al cliente, el 10% (2) restante
la innovación. Cuando un producto es de óptima calidad no hay inconvenientes para
los usuarios de los productos, es decir existe confianza para la recompra, en segunda
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
El 55% (11) de los clientes consideran que la calidad de los productos de JGB
S.A. es bueno y el 45% (9) que es excelente, esto significa que hay clientes que
consideran que ninguna compañía es excelente, debido a que hay variables que
inciden de manera negativa. Algunos productos presentan fallas aunque sean
mínimas.
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
• Para los empleados entrevistados en la empresa JGB S.A el factor que más tiene
incidencia es la calidad con un 57%, el 43 % representa el talento humano, la
innovación, el servicio al cliente, la responsabilidad social no son relevantes,
pero existe la conciencia de la continua realización de programas en pro de la
comunidad.
• Para los clientes entrevistados en la empresa JGB S.A., el factor que más incide
en el momento de compra es la calidad con un 50%, seguido por el precio con un
25%, finalmente la innovación en sus productos con un 13%. El servicio al
cliente no es tenido en cuenta como factor importante, reconocen que este es el
talón de Aquiles de todas las compañías.
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
requiere en algún momento y aporta un gran valor para el éxito de las compañías
en diferentes áreas.
Realmente no conozco, como lo que he podido conocer es que se creo como un grupo
de accionistas donde el personaje que más conocía del negocio el señor Roberto
Idrovo, quien ha trabajado como Visitador Médico, junto con los dueños de la
Cadena de Distribuidores Dromayor decidieron aportar algún capital y crear a
Ophalac S.A., además la misma necesidad el mercado hizo que se partiera de unas
bases y se institucionalizará esta compañía como Laboratorio Farmacéutico.
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
Creo que en toda empresa familiar hay conflictos, lo particular de esta compañía es
que sus labores comerciales no están ligadas netamente al aspecto familiar, por que
de por sí al grupo se unieron otras personas que permiten que esto se distancie un
poco de la misma compañía, llevándola por buen camino.
4. ¿Qué aspectos caracterizan la cultura familiar de la organización Ophalac
S.A.? El Doctor Mantilla afirma que por no llevar más tiempo en la organización
le queda muy difícil responder a la pregunta 4.
5. ¿Cuál ha sido el momento(s) de mayor dificultad/crisis que ha afrontado la
organización Ophalac S.A.?
No hemos tenido un momento crítico, quizás inconvenientes por la compra de la
materia prima, ya que esta se compra de la India, China y Japón y como ustedes
saben el INVIMA exige muchos documentos y procedimientos para traer este tipo de
materias al país. Otra dificultad que poseemos en el mercado son los precios, ya que
la competencia es mucha y bastante buena.
6. ¿Cuáles cree usted que es la(s) fortaleza(s) más importantes que han logrado
desarrollar su organización para posicionarles en el mercado?
A través de los años que han sido pocos se ha logrado posicionar los productos, con
calidad y precio.
7. ¿Qué aspectos negativos o debilidades considera usted que posee actualmente
la organización Ophalac S.A.?
Debilidad a través de la industria, como la inestabilidad laboral por el mismo
mercado, ya que dentro de la organización llevo seis meses y me doy cuenta como
rota el personal.
8. ¿Cuál es la principal queja o reclamo que han identificado por parte de sus
clientes?
Definitivamente el rompimiento de inventarios por que hay productos con mucha
demanda y poca oferta, como es el caso de los clientes institucionales que exigen día
a día muchos productos.
9. ¿Cómo han manejado o solucionado estas inconformidades de sus clientes?
Se le hace un seguimiento semanal al inventario y se ajusta a las solicitudes que a
diario se reciben de los clientes, tratando de mantener el suficiente inventario para
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61
TLC: Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de América.
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Siendo las 4:00 p.m., se da inicio a la entrevista con el Dr. Alfredo Córdoba, quien se
desempeña en la Compañía Ophalac S.A. como Gerente General.
Laboratorios Ophalac S.A. nació porque el Señor Héctor Villa 62 , quien era visitador
médico, se dio cuenta de el buen mercado que tenían los medicamentos en Colombia
y decidió iniciar con la comercialización de productos farmacéuticos a través de
Dromayor 63 , a las Farmacias Superfarma, igualmente de su propiedad, realizando
entonces un proceso de distribución principalmente, con el paso del tiempo vio la
necesidad producir, productos propios, lo que lo lleva en el año de 1997 a fundar los
62
Originario de Pereira
63
Empresa distribuidora de productos farmacéuticos propiedad del Sr. Héctor Villa.
234
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A nivel comercial y financiero el apellido más que la marca es el que abre las puertas.
4. ¿Qué aspectos caracterizan la cultura familiar de la organización Ophalac
S.A.?
No hay características de la familia en la compañía, por no estar involucrados con el
manejo de la misma.
5. ¿Cuál ha sido el momento(s) de mayor dificultad/crisis que ha afrontado la
organización Ophalac S.A.?
El momento de mayor dificultad es cuando no hay utilidades.
6. ¿Cuáles cree usted que es la(s) fortaleza(s) más importantes que han logrado
desarrollar su organización para posicionarles en el mercado?
El hecho de generar un valor agregado y de diferenciación para no competir por
precios.
Manejar un servicio oportuno en tiempo de entrega, así como un apoyo especial al
cliente (Droguista), en cuanto a visitas, capacitación y relaciones públicas, como la
promoción de campañas de desparasitación.
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236
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237
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TLC: Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de América.
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Siendo las 5:30 p.m., se da inicio a la entrevista con el Dr. Fernando Segura, quien se
desempeña en la Compañía Ophalac S.A. como Gerente Financiero y Administrativo.
Laboratorios Ophalac
lac S.A. nació del interés del Lucro y oportunidad de negocio que
se veía para esa época en el mercado, donde el Señor Héctor Villa comenzó a
comercializar productos en primera instancia a través de la cadena Dromayor, y
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65
TLC: Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de América.
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245
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UNIVERSO (Mercado potencial, contexto del mercado) SEIS (6) EMPRESAS DE FAMILIA MEDIANAS Y
GRANDES DEL SECTOR FARMACEUTICO DE LA CIUDAD DE BOGOTÁ SELECCIONADAS.
OBJETIVO DE LA ENCUESTA CONOCER LA PERCEPCIÓN QUE LOS EMPLEADOS TIENEN ACERCA DE LOS
FACTORES INTERNOS DE ÉXITO QUE DESARROLLA LA ORGANIZACIÓN
PERFIL
ANTIGUEDAD
Género
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66
SMLV, Entiéndase como Salario Mínimo Legal Vigente para Colombia.
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3. Como califica usted el trato que recibe el personal que trabaja en esta
compañía:
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UNIVERSO (Mercado potencial, contexto del mercado) SEIS (6) EMPRESAS DE FAMILIA GRANDES Y MEDIANAS
DEL SECTOR FARMACEUTICO DE LA CIUDAD DE BOGOTÁ SELECCIONADAS.
Género
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Edad
relaciones comerciales por muchos años, el 40% (8) de los clientes entrevistados tiene
relaciones con la compañía OPHALAC S.A. de más de 5 años.
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El 75% (15) de los clientes entrevistados consideran que OPHALAC S.A., ofrece
productos de alta calidad, el 20% (4) considera que son de excelente calidad, y el 5%
(1) a su vez considera que es regular, estas apreciaciones están justificadas en que
satisfacen las necesidades del cliente, los productos tienen una adecuada
presentación, por su competitividad y reconocimiento en el mercado, cuando los
productos están defectuosos OPHALAC S.A., tiene la figura de recambio a través de
la cual se suplen las expectativas del cliente.
4. ¿Cuál considera usted es una debilidad de la compañía OPHALAC S.A.?
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• Para los clientes entrevistados en la empresa OPHALAC S.A., el factor que más
incide es el precio de los productos con un 48% seguido por la calidad con un 24%
y la innovación con un 17% , servicio al cliente representa un 10%, justifican que
cuando se van a adquirir productos como medicamentos la urgencia prima sobre el
servicio.
• Los directivos opinan que el factor más importante es el talento humano, ya que
una exitosa inversión en este se vera reflejado notoriamente en el trato y
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ACTA N° 4
Siendo las 9:20 a.m., se da inicio a la entrevista con el Dr. Javier Bautista, quien tiene
estudios superiores de Mercadeo y ha trabajado en algunas compañías en la parte de
mercadeo estratégico y publicidad, como Frito Lay. En la actualidad se desempeña en
la Compañía Merey LTDA., como Gerente de Planeación Estratégica.
Imagen 16. Gerente de Planeación de Laboratorios Merey LTDA
Dr. Javier Bautista.
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67
TLC: Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de América.
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Que los jóvenes que quieran empezar con su propia empresa aprovechen las
herramientas que existen y se apoyen en estas para cumplir sus objetivos. Aunque es
un momento coyuntural esto de crear empresas en la actualidad, se debe estar muy
bien capacitado y poseer un buen capital monetario que le permita llevar a cabo
buenas ideas de negocios.
¿Tiene alguna otro comentario que usted considere relevante como
complemento de esta entrevista?
Es importante estudiar las empresas de familia, para entender su funcionamiento y
comportamiento, para de esta manera constituir empresas de estas características
que permitan aprovechar la creatividad e innovar.
8 de Abril de 2008
ACTA N°5
Siendo las 10:30 a.m., se da inicio a la entrevista con el Dr. Enrique González Parra,
quien tiene estudios superiores de Ingeniería de Sistemas, posteriormente viajo a los
Estados Unidos a realizar una especialización y regreso a Colombia a colaborar en la
empresa, fundada por su padre. Pero no funciono mucho, lo que lo llevo a retirarse y
cuando su padre muere tiene que asumir la gerencia de la organización y desde ese
momento se desempeña en la Compañía Merey LTDA. como Gerente General.
Imagen 17. Gerente General Laboratorios Merey LTDA.
Dr. Enrique González.
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La creación de Laboratorios Merey LTDA., tiene sus orígenes cuando su padre el Sr.
Alberto González abre un almacén de repuestos en la ciudad de Girardot, al cual le
pusieron una bomba y fue necesario cerrarlo. Posteriormente en el año de 1.951, el
señor Alberto, se asocia con el padrino del Sr. González y conforman la sociedad
González Aparicio Ltda., en la cual cada uno puso un producto para comercializar, el
padrino, pone el Jarabe para la Tos, llamado Marayan y el Sr. González aporta el
Ungüento Merey LTDA, productos que fueron promocionados yendo de pueblo en
pueblo ofreciéndolos, lo que posiciono la marca. Está sociedad que duro muy poco
tiempo porque en el año de 1.952 se separan y cada una se lleva su producto donde a
partir de ese momento se da inicio a la empresa conocida hoy como Laboratorios
Merey LTDA., y empezó a manejar productos como el Purgante Vermifugo y una
línea de cosméticos y lógicamente el ungüento Merey LTDA.
En el año de 1.964, el papá fue nombrado en las Naciones Unidad como Auditor
Externo, cargo en el cual duro alrededor de 5 años, tiempo durante el cual la empresa
quedo a cargo de un Tío, quien impulso principalmente las importaciones, dejando
decaer los productos farmacéuticos.
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TLC: Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de América.
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ACTA N° 6
Siendo las 2:15 p.m., se da inicio a la entrevista con la Dra. María del Pilar Molano,
quien se desempeña en la Compañía Merey LTDA. como Directora de Gestión
Humana desde hace alrededor de 8 – 9 meses.
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11. ¿Cómo implementa Merey LTDA. los conceptos de calidad total en sus
procesos productivos? De manera constante en cada una de las áreas de la
organización.
12. ¿La compañía Merey LTDA. poseen actualmente certificación en normas
ISO 9000? Si, está en proceso.
13. ¿La empresa Merey LTDA. desarrolla algún proceso en pro de la
preservación y protección del medio ambiente?
Si, a través de procesos de preservación del medio ambiente, además apoya eventos
deportivos como el Triatlón.
14. ¿La compañía Merey LTDA. posee actualmente certificación en normas
ISO 14000, certificación en gestión del medio ambiental?
No se tiene esta certificación, aunque en un futuro se pensara en lograrla.
15. ¿Actualmente la compañía Merey LTDA. posee filiales internacionales o
exporta alguno de sus productos o servicios a otros países?
Se tienen planes para incursionar en mercados de Centro América y Perú.
16. ¿Cuál considera que es el valor agregado de los productos
comercializados por su compañía que más valora sus clientes?
El sostenimiento en el mercado a lo largo del tiempo, lo que genera recordación,
confianza y tradición por parte de los clientes.
17. ¿Qué cambios considera usted se deben implementar en los productos y
servicios que se ofrecen actualmente a sus clientes? Renovación en la
presentación de los productos.
18. ¿Cuentan con algún(os) parámetro(s) específico(s) para el proceso de
selección del talento humano que labore en su organización?
Si, aunque en la actualidad mucha gente que trabaja en la organización es familia,
además de que las personas que ocupan los diferentes cargos lo hacen por
recomendación, lo que le genera al Sr. Enrique confianza y seguridad, además de que
se ofrece mucha estabilidad pero de igual manera se presentan conflictos, por la
creación de asociaciones internas.
19. ¿Qué proceso de selección desarrolla cuando los nuevos empleados tienen
vínculos familiares con algún directivo o propietario de la empresa?
271
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Ninguno, porque este proceso se realiza muchas veces de manera subjetiva y apoyada
por el Gerente General así no cumpla con los requisitos mínimos para el cargo,
aunque en la actualidad se está realizando un proceso de cambio a largo plazo (5
años), en el cual se aumenten los niveles de preparación de los colaboradores porque
en el momento sólo hay 8 profesionales en la empresa que no son familiares del
dueño, y por el contrario quienes si son familiares no son profesionales.
20. ¿Cómo desarrolla Merey LTDA. los procesos de innovación en sus líneas
de productos y/o servicios?
Se está iniciando el proceso de cambio e innovación para dejar la administración
familiar y llegar a ser más comercial.
21. ¿Cuál considera usted que es la mayor amenaza que enfrentan
actualmente la organización Merey LTDA. en el mercado local?
La principal amenaza es la constante innovación que hace la competencia a la
presentación de los productos.
22. ¿Cuál considera usted que es la mayor amenaza que enfrentan
actualmente la organización Merey LTDA. frente al mercado global?
La principal amenaza es la incursión de productos de otros países a mejores precios y
de calidad.
23. ¿Cuál es la posición de adopta Merey LTDA. frente al TLC 69 .?
No es un aspecto que se tenga en cuenta ya que el producto se tiene muy bien
posicionado.
24. ¿En estos momentos la Compañía Merey LTDA. tienen diseñado algún
plan de acción frente a la posible firma del TLC entre Colombia y los
Estados Unidos? No, ninguno.
25. ¿La empresa Merey LTDA. percibe el TLC como una oportunidad o
amenaza para sus negocios?
No se ha evaluado, y más porque el ungüento Merey LTDA es un producto popular
que no tiene competencia.
26. ¿Desarrolla actualmente algún programa de capacitación para sus
empleados de contacto?
69
TLC: Tratado de Libre Comercio con los Estados Unidos de América.
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UNIVERSO (Mercado potencial, contexto del mercado) SEIS (6) EMPRESAS DE FAMILIA MEDIANAS Y GRANDES DEL
SECTOR FARMACEUTICO EN BOGOTÁ SELECCIONADAS
OBJETIVO DE LA ENCUESTA CONOCER LA PERCEPCIÓN QUE LOS EMPLEADOS TIENEN ACERCA DE LOS
FACTORES INTERNOS DE ÉXITO QUE DESARROLLA LA ORGANIZACIÓN
Antigüedad
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70
Palabras textuales del Dr. Enrique González, actual representante de Merey LTDA.
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71
BPM. Buenas prácticas de manufactura. Certificación obligatoria de calidad para las compañías farmacéuticas.
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(6) afirman no haber recibido ningún tipo de incentivo diferente a su salario como
reconocimiento a su buena labor, el 9% (1) ha recibido reconocimientos públicos, el
18% (2) otros (rodamientos y mercados).Además cabe destacar en este sentido que la
empresa no otorga auxilios de educación, ni primas extralegales, las cuales se
suspendieron desde hace algún tiempo por el mal clima organizacional que se
evidencia en la actualidad.
8. ¿Qué aspectos laborales mejoraría usted en su empresa?
280
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UNIVERSO (Mercado potencial, contexto del mercado) SEIS (6) EMPRESAS DE FAMILIA MEDIANAS Y GRANDES
DEL SECTOR FARMACEUTICO EN BOGOTÁ SELECCIONADAS__
FECHA_ABRIL 2008
METODO: ENCUESTA
Género
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Edad
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BPM, Buenas prácticas de Manufactura.
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• Para los empleados entrevistados en la empresa MEREY S.A el factor que más
tiene incidencia es la calidad representada en un 50%, seguido por el recurso
humano con el 42% y finalmente el 8% que representa la cultura organizacional.
Los demás factores no son tomados en cuenta por los empleados debido a que la
empresa se ha centrado en mantener una cultura organizacional arraigada a las
costumbres familiares y no se evidencia la preocupación por invertir en
innovación y servicio al cliente.
• Para los clientes entrevistados en la empresa MEREY S.A., el factor que más
incide es el precio con un 48%, seguido por la calidad con un 39% y finalmente
la innovación.
• Los directivos opinan que el factor más importante es el recurso humano, seguido
de la calidad, la innovación y la responsabilidad social, cabe resaltar que
actualmente Merey Ltda. lleva un proceso de actualización e innovación en sus
productos y próximamente lanzarán un producto al mercado, información que es
confidencial. La responsabilidad social esta enfocada al apoyo al deporte triatlón,
pues las posiciones ocupadas por los participantes bajo el patrocinio de Merey
Ltda. han sido privilegiadas.
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8 CONCLUSIONES DE LA INVESTIGACIÓN
• El factor clave de éxito más relevante en las empresas del sector farmacéutico en
la ciudad de Bogotá es el talento humano representada en un 41,86%, seguida
por la calidad con un 37,21%, un 10,47% correspondiente a servicio al cliente,
un 9,30% la innovación y posteriormente un 1,16% en otros factores como la
responsabilidad social y cultura organizacional, finalmente todas coinciden que
sin la sinergia de todos los elementos la compañía no obtiene éxito empresarial.
• El aspecto más relevante para los clientes de las empresas del sector farmacéutico,
encuestados, es el precio representado en un 44%, seguido de la calidad con un
38%, y finalmente un 18% corresponde a la innovación, servicio al cliente y
otros, por ser medicamentos genéricos el precio tiene bastante incidencia al
momento de la compra, los precios de los productos de las empresas
multinacionales son más altos, en síntesis el distribuidor y el consumidor final
prefieren adquirir productos económicos que le permitan obtener un margen de
ganancia para este y de igual forma suplir las necesidades de consumo.
• Los clientes de las empresas del sector farmacéutico perciben la calidad de los
productos como excelente en un 42% y el 58% restante como buena. Esto permite
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determinar que por ser compañías dedicadas al cuidado de la vida humana, este
factor no puede ser postergado ni descuidado dentro de sus procesos productivos.
• La debilidad que se evidencia con mayor frecuencia para los clientes de las
empresas del sector farmacéutico es la atención del usuario representada en un
38%, equivalente a servicio telefónico, visitas por parte del área comercial,
entrega de documentaciones, entre otros; el 24% corresponde a las entregas de
los pedidos, debido a que las compañías farmacéuticas tienen sus plantas de
producción en otras ciudades incrementando los tiempos de entrega de las
mercancías; el 39% restante corresponde a otros factores como la falta de
variedad de productos y los precios altos.
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• Los esfuerzos del gobierno por llegar a la cobertura universal en salud para el
año 2010, contribuirá al desarrollo y crecimiento del sector farmacéutico a nivel
nacional, debido al crecimiento en la demanda y servicios de salud,
principalmente en lo relacionado a nacimientos, hospitalizaciones y cirugías,
aspectos que generaran un incremento en las ventas.
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9 CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
GENERALES
• Las empresas familiares, que inician desde el núcleo de la sociedad ”la familia”,
son las pioneras en aportar crecimiento económico, político y social no solamente
para las familias que las integran, sino para el Estado donde inician su desarrollo y
crecimiento, tanto así que también afectan el mundo Entero.
• Es importante destacar que las empresas exitosas son aquellas que logran
desarrollar sinergia en los factores internos, para de esta forma reflejar a nivel externo
el buen trabajo interno, deben esforzarse por fortalecer la calidad de los procesos, así
como la utilización de recursos para de esa manera mantenerse como empresas
altamente competitivas que difícilmente saldrán del mercado.
• En vista de que se avecina un tratado de libre comercio con los Estados Unidos,
las empresas Colombianas de todos los sectores, deben consolidar alianzas
estratégicas que les permitan fortalecer y generar un ente económico poderoso, para
afrontar la competencia.
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• Recomendaciones
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Tecnoquimicas
Genfar S.A.
La Santé S.A.
JGB S.A.
Merey Ltda.
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• Se considera que es una empresa con excelencia marcada por muchos años,
pero que en la actualidad debe replantear sus estrategias de gerencia a nivel
administrativo pues existe un alto grado de desorganización en sus funciones.
También se recomienda continuar con el proceso que se ha venido realizando
este último año referente a mercadeo y publicidad, pues se observa bastante
potencial de clientes, marca y productos que muy seguramente se verán
enfocados en grandes resultados.
Ophalac S .A.
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10 GLOSARIO
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DIRECCIÓN Función administrativa que consiste en influir sobre las personas para
que contribuyan a las metas de la organización y del grupo; se relaciona
principalmente con el aspecto interpersonal de administrar.
DOWNSIZING (reducción) Disminución de la fuerza laboral de una compañía.
EFICACIA Consecución de objetivos; logro de los efectos deseados.
EFICIENCIA Logro de los fines con la menor cantidad de recursos; el logro de
objetivos al menor costo u otras consecuencias no deseadas.
EMPLEADOS EVENTUALES (Temporales, medio tiempo, entre otros)
ESTRATEGIA Determinación del propósito (o la misión) y los objetivos
básicos a largo plazo de una empresa y adopción de cursos de acción y asignación de
los recursos necesarios para lograr estos propósitos.
ÉXITO Fin o terminación de un negocio o dependencia. Resultado feliz de un
negocio, actuación, etc.
GARANTIA DE CALIDAD Asegurar la calidad en un producto de manera que el
cliente pueda comprarlo y utilizarlo largo tiempo con confianza y satisfacción.
GESTIÓN Acción o efecto de gestionar. Acción o efecto de administrar.// (de
negocios). Cuasi contrato que se origina por el cuidado de intereses ajenos sin
mandato de su dueño.
GESTION DE LA CALIDAD Aspectos de la función general de la gestión que
aplica la política de la calidad.
GRUPO DE TRABAJO Dos o más personas que se consideran grupo, porque
dependen unas de otras para conseguir un objetivo y que se comunican y se
relacionan de manera más o menos constante.
KAIZEN Término japonés que señala la importancia del mejoramiento continúo.
La idea es que dar continuamente pequeños pasos en mejorías será la clave para el
éxito a largo plazo.
MISION Enunciado que refleja el objeto fundamental de la empresa, es un proceso a
través del cual se pretende establecer el objetivo fundamental que guiara a la
empresa.
MOMENTOS DE VERDAD Es cada instante en que un cliente toma contacto con
la persona o sistema que da el servicio".
MOTIVACION Conjunto de actitudes que predisponen a las personas a actuar en
cierto sentido para alcanzar una meta en el trabajo, se refiere a las actitudes que
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11 BIBLIOGRAFIA
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http://www.creamoselfuturo.com/industria-y-servicios/2007/01/23/el-exito-
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http://camara.ccb.org.co/contenido/categoria.aspx?catID=95
http://www.efamiliar.org
http://www.laempresafamiliar.com.
http://www.diagonalperiodico.net/spip.php?article3933
http://es.wikipedia.org/wiki/Industria_farmac%C3%A9utica
Páginas web de las empresas objeto de estudio:
www.genfar.com.co
www.ophalac.com.co
www.lasante.com.co
www.jgb.com.co
www.tecnoquimicas.com.co
www.merey.com.co
www.supersociedades.gov.co
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Universidad de La Salle, Facultad de Administración de Empresas 2008
304
Oficina Económica y Comercial
de la Embajada de España en Bogotá
El sector de productos
farmacéuticos para uso
humano en Colombia
Notas Sectoriales
El sector de productos
farmacéuticos para uso
humano en Colombia
Notas Sectoriales
INDICE
1. INTRODUCCIÓN 6
4. ANÁLISIS DE LA OFERTA 15
7. ANÁLISIS DE LA DEMANDA 30
11. ANEXOS 47
1. INTRODUCCIÓN
La presente nota, tiene por objeto el estudio de las oportunidades comerciales que ofrece
el sector de productos farmacéuticos para uso humano en Colombia, para la empresa
española; busca brindar al lector un panorama general de la situación actual del mercado,
identificando la composición y características de la oferta tanto doméstica como externa,
particularmente la oferta española, así como información básica sobre el acceso comercial
al mercado. Así mismo, se presenta un breve análisis desde el punto de vista de la
demanda, en el que se incluye las tendencias generales de consumo, el perfil del
consumidor y la concentración geográfica del mercado.
Desde el punto de vista del comercio, se describen los principales canales de distribución,
los precios y márgenes comerciales y la importancia de la promoción y publicidad, en el
sector. En este apartado se presenta una relación de empresas colombianas recomendadas
por la Oficina Comercial de la Embajada de España y la Cámara de Comercio Hispano
Colombiana, resultado de una serie de entrevistas e investigación sobre cuotas de
mercado.
La tasa representativa del mercado utilizada en esta fue de $2.291 para el año 2001,
$2.864 para el año 2002 y $2.778 para el año 2003. Datos tomados del Banco de la
República.
El tema de discusión actual del Sector Farmacéutico son los derechos de propiedad
intelectual de los laboratorios multinacionales y nacionales y la severidad de las leyes
nacionales y mundiales que los protegen. Hay un claro conflicto entre el interés por
brindar medicamentos de bajo costo, contra los derechos de los científicos que hicieron los
desarrollos iniciales, a grandes costos y luego de largos años de investigación. El principal
problema de los países andinos es el acceso a medicamentos de bajos precios que permitan
un mejor tratamiento de la población afectada por enfermedades graves.
El último capítulo de este debate en Colombia comenzó con el Decreto 2085 del 10 de
septiembre de 2002, firmado por el entonces ministro de Protección Social, Juan Luis
Londoño, pero pasó más o menos inadvertido hasta ahora, cuando las farmacéuticas
nacionales han encendido las alarmas por sus consecuencias. Desde entonces, los
laboratorios locales tienen vedada la información de los ensayos clínicos que ha servido a
las multinacionales para obtener su registro sanitario en Colombia. Esta información –
que no forma parte de la patente– se obtiene gracias a la observación de miles de
pacientes a los que se les ha suministrado un medicamento en etapas de prueba, e incluye
datos como dosificación adecuada y efectos adversos.
Obtenerla cuesta a las farmacéuticas unos 300 millones de dólares, una cifra impagable
para los laboratorios nacionales interesados en obtener el registro sanitario de sus
genéricos (o reproducciones del original, autorizadas cuando caduca la patente de éste).
Un anticipo ha sido la pelea legal entre la farmacéutica estadounidense Pfizer y 17
laboratorios nacionales que producen genéricos del Viagra, por copiar el diseño y el color
de su célebre tableta.
Con las nuevas reglas de juego, los laboratorios colombianos tendrán que esperar cinco
años para tener libre acceso a la documentación que sirvió para la obtención del registro
sanitario. Desde la entrada en vigor del decreto, la información sobre seis medicamentos –
contra el alzheimer, la trombosis, la disfunción eréctil, el colesterol alto, la epilepsia y la
esquizofrenia– ha quedado, de forma exclusiva, en manos de las farmacéuticas
internacionales que los han creado. Y es muy probable que el mismo destino les espere a
otros siete –contra infecciones del tracto urinario, la leucemia, la artritis, la rinitis, la
hepatitis B y el colesterol alto– y a la mayoría de las nuevas moléculas que quieran
obtener su registro sanitario en el futuro.
El 14 de febrero de 2005, el jefe de negociaciones de Colombia, Hernando José Gómez, dijo
que: Colombia mantiene su interés en defender el paquete de negociaciones de propiedad
intelectual, y que está dispuesto a flexibilizar las posiciones en temas que no tengan
impacto en precios de los medicamentos, es decir en compensación por demoras
injustificadas en patentamiento de medicamentos, datos de prueba que ya está en 2085 y
en tercer lugar, transparencia sobre las solicitudes que lleguen al Invima de registros
sanitarios por parte de particulares.
Hernando Gómez además, afirmó que "aquellas pretensiones de Estados Unidos en
materia de patentes, que puedan afectar en forma significativa la disponibilidad o precio
de medicamentos son completamente inaceptables para los andinos". Colombia tiene
flexibilidad en tres puntos: la compensación por demoras injustificadas en la entrega de
patentes, la protección de datos de prueba y la transparencia en las solicitudes que
ocurran en la oficina de registro sanitario.
En la mesa de negociación se logró que la aplicación de la salvaguardia general, que
aplica para el universo de los productos industriales, sea por dos años y prorrogable por
otros dos años más. Sin embargo, todavía no está definido el período durante el cual se
podrán aplicar estas salvaguardias, pues mientras Estados Unidos plantea que sólo deben
tener vigencia durante el período de transición del acuerdo (10 años hasta que termine la
desgravación arancelaria) los andinos han propuesto que sea indefinida.
La salvaguardia general es un mecanismo de protección para evitar las distorsiones que
se generan en los productos industriales. Esta se aplica cuando se prueba que un bien
importado, ya sea por el excesivo volumen o por su precio, está generando daño al
productor nacional.
Respecto al desempleo del país, después de alcanzar una tasa de desempleo máxima del
20,5% a finales del año 2000, el país ha logrado moderar estas tasas. El 2003 se cerró con
el 12,3% a nivel nacional y 14,7% en las 13 ciudades principales. Se espera que en 2004 se
mantenga alrededor del 13%.
En el ámbito fiscal, el acuerdo del gobierno firmado en 2002 con el FMI contemplaba un
fuerte ajuste fiscal que redujo el déficit público al 4% en ese año. El objetivo fijado para
2003 tuvo que aumentarse del 2,5% al 2,8%, debido básicamente a la aprobación de
adiciones presupuestarias (0,6% del PIB), la caída en los ingresos tributarios y la no
aprobación del referendo. El Plan Financiero del Gobierno para 2004 estima un déficit
público del 2,5%.
Finalmente, el tipo de cambio del peso colombiano frente al dólar sufrió en 2002 una
devaluación del 25%. Las previsiones apuntaban a que la tendencia devaluacionista iba a
continuar el pasado año, pero la subida del dólar se invirtió desde abril de 2003 y en el
último año se acumula una reevaluación del peso de 9,27%, hasta situarse en 2.682 pesos
por dólar el pasado 1 de marzo. El tipo de cambio del euro se situaba en esa misma fecha
a 3.347 pesos.
El sector Farmacéutico forma parte del conglomerado empresarial con un aporte del 3% al
sector de Manufactura Industrial, que participa con el 16% del Producto Interno Bruto.
En el año 2003 los 138 laboratorios Farmacéuticos (multinacionales y nacionales)
presentes en Colombia, registraron ventas por US$ 1.754 millones mostrando un
aumento del 0.098% respecto al año 2002 con ventas por US$ 1.597 millones. (Ver cuadro
3)
La situación financiera de las empresas del sector de farmacéuticos mejoró en el año 2003
registrando niveles de rentabilidad altos. La rentabilidad operacional del activo aumentó
como resultado del mayor margen operacional, lo que a su vez se tradujo en un
incremento de la rentabilidad neta del patrimonio. Las ganancias netas también se
beneficiaron de una reducción en los costos financieros, lo cual se deduce del menor nivel
de endeudamiento que en promedio reportaron las empresas dedicadas a esta actividad
industrial.
El sector farmacéutico empleó 0.009% menos mano de obra durante el año 2002, con
respecto al año inmediatamente anterior. Los sueldos y salarios por trabajador en el año
2002 fueron de US$ 41, es decir que experimentaron una disminución de 0.12% frente al
2001. Ha ganado peso la remuneración de los empleados, tanto desde el punto de vista de
los salarios como de las prestaciones sociales. Según los datos reportados por la Encuesta
Anual Manufacturera del DANE, para el año 2002, el número de establecimientos que
elaboran productos farmacéuticos aumentó levemente en comparación con el año 2001.
(Ver cuadro 5).
1
Mercados Industriales ANIF 2003
Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Bogotá 13
EL SECTOR DE PRODUCTOS FARMACEUTICOS PARA USO HUMANO EN
COLOMBIA ……………………………………………………… 2005
2
Ultima encuesta anual manufacturera publicada por el Dane
Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Bogotá 14
EL SECTOR DE PRODUCTOS FARMACEUTICOS PARA USO HUMANO EN
COLOMBIA ……………………………………………………… 2005
4. ANÁLISIS DE LA OFERTA
Según datos de IMS la cuota de mercado colombiano para el año 2003 fue de US$883
millones aproximadamente. La cifra de exportaciones dada por las ventas externas de
productos farmacéuticos en 2003 alcanzan US$ 227.296.236, de los cuales el 95%
corresponde a productos terminados, 4.5% a materias primas y un 0.5% a productos
semiterminados. (Ver cuadro 6).
Materias primas
Las cifras del Dane indican que las materias primas equivalen a 37.4% de la producción
bruta y de éstas 52.9% son materias primas importadas. Esta última cifra es bastante
alta frente a 28% dl total de la industria y explica su vulnerabilidad frente a la
devaluación. Las principales materias primas del sector son los antibióticos, las
vitaminas, los alcaloides y las hormonas. Estos cuatro grupos de las materias primas
consumidas por el sector químico.
3
Mercados Industriales ANIF, 2003
Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Bogotá 15
EL SECTOR DE PRODUCTOS FARMACEUTICOS PARA USO HUMANO EN
COLOMBIA ……………………………………………………… 2005
• Tecnoquímicas (www.tecnoquimicas.com)
Fundada 1934, se dedica a la fabricación y comercialización de productos en las áreas de
la salud, el cuidado personal y del hogar, de los alimentos procesados y de los productos
agrícolas y veterinarios. Dispone de ocho plantas productivas localizadas en la ciudad de
Cali y sus alrededores y ocho centros logísticos de distribución, que cuentan con 135.000
metros cuadrados construidos, los que se levantan en terrenos de más de 400.000 metros
cuadrados, con amplio espacio para crecimiento. Tecnoquímicas maneja cerca de 8.000
insumos y fabrica más de 2.600 productos terminados diferentes, lo que demuestra su
notable capacidad instalada en el área de manufactura. Además, comercializa 500
productos que fabrican sus representados.
• La Francol (www.lafrancol.com)
Creada en 1911 tiene como misión fabricar y distribuir a nivel nacional e internacional,
productos farmacéuticos y alimentos funcionales de consumo humano de alta calidad.
LAFRANCOL S.A. cuenta con un portafolio superior a 30 medicamentos de alto
posicionamiento en el mercado, entre los que se encuentran productos de los siguientes
grupos terapéuticos: Antiinflamatorios, analgésicos, antihistamínicos, antihipertensivos,
vasodilatadores, antiulcerosos, hipolipemiántes y antibióticos. Con la experiencia ganada
en Colombia y la extensa gama de productos que se tiene actualmente, LAFRANCOL ha
decidido difundir la imagen de calidad y excelencia de sus medicamentos al exterior,
iniciando su internacionalización hacia centro y Sudamérica. Posee una planta de
producción en la ciudad de Cali que cumple con estándares de B.P.M. La Francol,
registró en el 2003 ventas por US$ 26 millones con un porcentaje de 1.2% del total de
ventas y está ubicado en el lugar #22 del ranking publicado por la revista la nota
económica. En el mercado ético, en el año 2003, se ubica en el lugar # 16 y en ventas de
unidades ocupa el #3 del mercado nacional.
Creado en 1970, pertenece al grupo Chalver. Poseen planta propia de producción, ubicada
en Bogotá y reconocida como una de las más avanzadas del país. Producen múltiples
formas farmacéuticas como sólidos, semisólidos, líquidos, cremas inyectables, oftálmicas y
aerosoles.
• Laboratorios Bussié
Laboratorio colombiano constituido en 1979, que se dedica a la producción y
comercialización de productos farmacéuticos para uso humano. Su planta de producción
se localiza en la ciudad de Bogotá, la cual está certificada por las B.P.M. e ISO 2000.
Dentro de las líneas de producción están medicamentos gástricos, dermatológicos y
ginecológicos. En el año 2003, registró ventas por US$ 18 millones y ocuparon la posición
#26 del Mercado Ético.
• Novamed
Laboratorio creado en el año de 1990, dedicado a la producción y comercialización de
especialidades farmacéuticas. Cuenta con una nómina de 572 empleados. Su planta de
producción se encuentra en la ciudad de Barranquilla (Atlántico), la cual está certificada
por las B.P.M., ISO 9000 y tiene además la aprobación de la FDA. Produce medicamentos
de marca y genéricos. Dentro de sus líneas farmacéuticas se encuentran productos para
tratar afecciones respiratorias, osteomusculares, neurológicas. Sus ventas alcanzaron los
US$ 4 millones en el 2003 y ocuparon la posición #40 del Mercado Etico.
• Laboratorios Incobra
Empresa creada en 1945. Se dedica a la producción de productos farmacéuticos de marca
y comercialización de éstos a nivel nacional. Ubicado en la ciudad de Barranquilla
(Atlántico), maquila a laboratorios nacionales. Se encuentra certificado por las B.P.M. y
registró ventas en el año 2003 por US$ 5 millones. En el mercado ético se ubica en el
lugar #39 y en unidades en el lugar #42.
Baxter (www.baxter.com.co)
Hace parte de Baxter Internacional Inc., empresa presente desde hace siete décadas en
más de 110 países con 55.000 personas Posee dos plantas de producción, una dedicada a la
fabricación de soluciones (creada en 1968) y la segunda a fabricar equipos médicos
desechables (1960). Registró ventas en el 2003 por US$ 105 millones.
Fundada por el químico Ernest Schering en Berlín donde se convirtió en una corporación
farmacéutica internacional. La compañía produce farmacéuticos utilizados en terapias de
enfermedades crónicas inhabilitantes, diagnósticos precisos y altamente específicos,
control de la fertilidad en mujeres, enfermedades ginecológicas y tratamientos para
desordenes severos en la piel. En Colombia durante el año 2002 tuvo ventas por US$ 74
millones ocupando el cuarto lugar.
Schering Plough
Vendió en Colombia en el año 2002 US$ 43 millones y se ubicó en el puesto noveno de los
laboratorios con mayores ventas.
Boehringer Ingelheim
Vendió en Colombia en el año 2002 US$ 46 millones y se ubicó en el puesto doceavo del
ranking nacional.
Pfizer
Adquirió Parke Davis en las ciudades de Bogotá y Cali. Tuvo un valor de ventas de US$
17 millones y descendió 23 lugares en ventas, ubicándose en el lugar #28 de Colombia.
Fuente: Sicex
Las importaciones totales durante el año 2003 fueron del orden de los US$ 384.727.230
menor en US$ 13.165.662 con respecto al año anterior, es decir presentan una leve
disminución de 4%.
Del total de compras externas en dólares, que realizó la industria farmacéutica en el año
2002, el 25.9% correspondió a materias primas, porcentaje mas bajo de los últimos seis
años, cediendo paso aparentemente a la preferencia por la importación de productos
terminados. Sin embargo, el 58% de kilos importados por el sector corresponde
efectivamente a materias primas, equivalente a una variación promedio anual de 56% y
16% con respecto al año 2001.
El valor total de las compras externas de materias primas en el año 2002 fue de
US$134.740.762, inferior al monto del año anterior, pero con un incremento promedio
anual de 11% respecto a 1997. Después de la caída de las importaciones en 1999 y los
incrementos posteriores en los dos años siguientes, se esperaba una tendencia creciente
en un período más amplio, hecho que no sucedió y que supone el mayor consumo de
materia prima nacional.
Las zonas del país donde se importa mayor cantidad de producto farmacéutico, son las
mismas donde se concentra la producción nacional., es decir Bogotá (58%) , Valle del
Cauca (33.5%), Atlántico (3.8%) y Antioquia (2.5%). La industria farmacéutica se ubica en
diferentes regiones del país, pero en Bogotá están ubicados más del 50% de los
establecimientos productores de medicamentos que ocupan el 57% de empleados del
sector, producen el 59% de medicamentos y generan el 55% de valor agregado. Le sigue el
departamento del Valle (33.5%), que también es importante dentro de la industria
farmacéutica. Otros departamentos donde también hay producción de farmacéuticos son
Atlántico (3.8%) y Antioquia (2.5%) y en menor proporción Bolívar, Cundinamarca y
Santander.
Durante los años 2001 a 2003, seis países se han mantenido en los primeros lugares en la
lista de proveedores de productos farmacéuticos de Colombia. Figura en primer lugar
Estados Unidos, seguido de México y Alemania. Francia, Suiza y Brasil han han
alternado sus puestos en la tabla. España pasó del lugar 16 en el 2001 al 18 en el 2003
con una disminución del 37% en sus importaciones. (Ver cuadro 9).
Dentro de los países que surtieron a Colombia de productos farmacéuticos en el año 2003,
Estados Unidos ocupó la primera posición con el 14.57%, seguido por México (10.43%),
Alemania (7.82%), Francia (7.59%) y Brasil (6.10%). España se ubicó en el lugar #18 con
un valor de importación de $ 5.129.572, lo que representó el 1.33% de las importaciones
colombianas que en el 2003 totalizaron US$ 384.727.230.
Estados
56.073.513
Unidos 76.261.421 58.873.938
Fuente: Sicex
Año 2003
España exportó hacia Colombia el 1.33% del total de las importaciones colombianas de
productos farmacéuticos, lo que lleva a este país a ocupar la posición número dieciocho
dentro de los principales países proveedores. El total de importaciones españolas en el
año 2003 fue de US$ 5.129.572. Dentro de las partidas de productos farmacéuticos
importadas de España el 70.19% corresponde a la partida 3004. (Ver cuadro 19).
Año 2002
España exporta hacia Colombia el 5.2% del total de las importaciones colombianas de
productos farmacéuticos, lo que lleva a este país a ocupar la sexta posición dentro de los
principales países proveedores. El total de importaciones en el año 2002 fue de US$
5,657,259. Dentro de las partidas de productos farmacéuticos importadas de España el
59% corresponde a la partida 3004. (Ver cuadro 19).
Año 2001
Para el año 2001, las cifras de importación fueron mayores en un 37% comparándolas con
el 2002. El total de importaciones en el año 2001 fue de US$ 7.651.207. Dentro de las
partidas de productos farmacéuticos importados de España el 72.38% corresponde a la
partida 3004. (Ver cuadro 19).
Año 2003
Durante este año empresas como GlaxoSmithKline, Laboratorios Biogen de Colombia
S.A., Biosystems S.A., Laboratorios Calier de los Andes y Bayer de Colombia S.A.
importaron productos farmacéuticos de España de las partidas 3003 y 3004. (Ver cuadro
11).
Año 2002
Durante este año empresas como Fresenius Medical Care de Colombia S.A., Laboratorios
Biogen de Colombia S.A., Laboratorios Calier de los Andes, Memphis Products S.A. y
Biosystems S.A. importaron productos farmacéuticos de España de las partidas 3003 y
3004. (Ver cuadro 12).
Año 2003
Dentro de las Principales Empresas Españolas que exportaron productos farmacéuticos
hacia Colombia se encuentran Laboratorios Aldo Unión S.A., Biosystems S.A.,
Laboratorios Calier de los Andes, Laboratorios Rubio S.A. y (Ver cuadro 13).
Año 2002
Dentro de las Principales Empresas Españolas que exportaron productos farmacéuticos
hacia Colombia se encuentran Laboratorio Aldo Unión S.A., Biosystems S.A., Justesa,
Spinreact S.A., Lacer S.A., Diasorín S.A., Operon y Biokit S.A. (Ver cuadro 14).
La principal empresa española que exporta hacia Colombia materia prima es Chemo
Ibérica, que posee una planta de producción en Lugano – Suiza, desde donde también
realiza sus ventas. Existen empresas europeas que proveen productos farmacéuticos a
Colombia, por medio de empresas localizadas en España, como es el caso de Adechasa,
Bayer, Avezul y Degraaf S.A.
5.3. REGISTROS
6. OBTACULOS AL COMERCIO Y LA
INVERSIÓN
Las nuevas normas dictadas por el Gobierno Nacional, atacan directamente la producción
nacional, pues durante cinco años no podrán producir una serie de medicamentos que sólo
podrán ser comercializados por las multinacionales, lo que elevará los precios al no existir
ninguna competencia de los laboratorios del país.
La caída interna de la demanda motivada por la recesión económica del país, ha hecho
que la industria farmacéutica haya sufrido cambios en su base productiva, explicada por
fusiones, adquisiciones y cierre de algunas plantas establecidas en el país. De 33 plantas
de producción que habían en el país hace unos años hoy solo quedan 11. Lo anterior se
constituye en una oportunidad para que empresas españolas establezcan alianzas
estratégicas con las colombianas para firmar diferentes tipos de contratos donde las dos
partes obtengan ganancias.
7. ANÁLISIS DE LA DEMANDA
Mediante la ley 100 de 1993 se crea el Sistema Integral de Seguridad Social en Colombia.
Se denomina integral porque incluye los componentes de pensiones, salud, riesgos
profesionales y algunos servicios complementarios, no incluye educación y vivienda entre
otros.
4
Ultimos datos reportados – Cámara de la Industria Farmacéutica
Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Bogotá 31
EL SECTOR DE PRODUCTOS FARMACEUTICOS PARA USO HUMANO EN
COLOMBIA ……………………………………………………… 2005
En 2002 los incrementos fueron menos marcados (Etico 2.4% y Popular 3.6%), pero
contribuyeron a mejorar los promedios de ventas que siguen siendo negativos, porque aún
no se recuperan los niveles de ventas de 1998. La variación promedio 2002/1998 del
mercado ético (-8%) y del mercado Popular (-2%) evidencia las dificultades de la industria
farmacéutica especialmente en los años 99 y 2000.
De acuerdo al IMS, los medicamentos de mayor venta en el año 2001, productos como
leche fortificada Klim, Dolex, Aspirina, leche fortificada Nan, suplemento vitamínico
Ensure, Xenical, Voltarem y Bactrim, ocuparon los primeros lugares en ventas en
Colombia.
5
Ultimos datos reportados, IMS
Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Bogotá 33
EL SECTOR DE PRODUCTOS FARMACEUTICOS PARA USO HUMANO EN
COLOMBIA ……………………………………………………… 2005
*1: Leche fortificada con vitaminas y minerales esenciales para el crecimiento y desarrollo
de los niños. (1 a 6 años).
*2: Suplemento vitamínico que se da a los bebés cuando dejan la etapa de lactancia.
*3: leche fortificada con vitaminas y minerales usada como complemento en niños entre 2
a 6 meses de edad.
6
Últimos datos reportados, IMS
Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Bogotá 34
EL SECTOR DE PRODUCTOS FARMACEUTICOS PARA USO HUMANO EN
COLOMBIA ……………………………………………………… 2005
El reporte más actualizado de índices de morbilidad de Bogotá D.C. (Capital del país) en
el año de 2002, publicado por el Ministerio de Protección Social y es así: Enfermedad
Respiratoria Aguda, Enfermedad de tejidos de sostén de los dientes, Enteritis y diarrea,
Enfermedades de la piel y tejido subcutáneo, Enfermedad de órganos genitales,
Enfermedades de los ojos y sus anexos, Otras enfermedades del aparato respiratorio,
Laceración de vasos sanguíneos, Enfermedades del Aparato urinario, Enfermedades del
oído y apófisis mastoides
7
N.R. No fue posible conseguir los registros
Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Bogotá 35
EL SECTOR DE PRODUCTOS FARMACEUTICOS PARA USO HUMANO EN
COLOMBIA ……………………………………………………… 2005
Dentro de las empresas conocidas por los empresarios colombianos, se pueden citar:
Consumidor Final
Consumidor Final
Dentro de los 10 principales importadores de Colombia, entre los años 2001 y 2002, se
presentaron algunos cambios, por ejemplo el valor de importaciones creció en un 8%, al
importar $15,803,808 más en el 2002 en comparación al 2001. En cuanto a las empresas,
Pharmacia Inter American y Bayer S.A. , que ocupaban los lugares 9 y 10 en el ranking
de importación, fueron reemplazadas por Glaxo Smith Kline y Schering Colombia S.A.
Existe una publicación mensual llamada Farma Precios comercializada por TM Editores e
Impresores Ltda. que contiene además del listado de laboratorios, el índice terapéutico
fotográfico, los productos nuevos, la sección guía de productos donde se encuentra el
listado de precios sugeridos al público según el laboratorio y la presentación y al final la
sección de productos populares y de venta sin prescripción. La revista se encuentra a su
disposición en la Oficina de la Cámara Hispano-Colombiana (Bogotá). Thompson Plm S.A.
Calle 98 #19A-21. Bogotá. Tel. (1)6231504. Fax (1) 6167620.
La lista de los productos más vendidos en el país se encuentran en el cuadro 23, donde
además, se determina el nombre del laboratorio y una de sus presentaciones. Los precios
fueron tomados de la edición del mes de octubre de 2003 y de la edición de enero de 2005
de la revista Farma Precios. La variación en los precios estuvo entre 11% y 6%. Sólo no de
los productos mostró disminución en su precio de 52%.
8
TRM utilizada: año 2003 $2.778 – año 2005 $2367 – Cifras BNP
Oficina Económica y Comercial de la Embajada de España en Bogotá 40
EL SECTOR DE PRODUCTOS FARMACEUTICOS PARA USO HUMANO EN
COLOMBIA ……………………………………………………… 2005
Según el decreto 481, los medicamentos vitales que no se consiguen en Colombia, como el
suero antiofídico no requerirán de registro sanitario para su producción, importación y/o
comercialización. Fuente: Diario El Tiempo, martes 24 de Febrero de 2004.
La crisis del sistema hospitalario y de la EPS más importante del gobierno nacional, el
ISS (instituto de seguro social) sigue frenando la demanda por medicamentos y es ahora,
que ante la crisis de las EPS nacionales, España puede entrar a este mercado con una
excelente calidad que se constituye en la mayor exigencia de los usuarios.
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Uno de los sectores de la actividad económica que más características especiales tiene en cuanto a investigación,
Marzo 2008 desarrollo, medida de la productividad y de calidad, entre otras variables que lo caracterizan, es el sector
farmacéutico, pues cometer errores en el diseño de una camisa o de un bolígrafo no es tan crucial como cuando
Febrero 2008 este error se comete en el diseño o en el desarrollo de un medicamento: pues ese error puede ser fatal para la
vida humana. (Este documento es el resultado de un trabajo contratado por el Centro de Tecnología de Antioquia
Diciembre 2007 en el 2005)
Agosto 2007
ARTÍCULO COMPLETO
Junio 2007
Junio 2006 Pocos sectores de la actividad económica están tan íntimamente relacionados con políticas públicas de calidad de
vida o de bienestar social. El acceso a medicamentos de calidad y a precios pagables por la sociedad es una de las
Mayo 2006 primeras preocupaciones de todos los gobiernos. No hay nada que afecte tanto la disponibilidad de recursos del un
sistema nacional de salud como todo lo que tiene que ver con los medicamentos: calidad, acceso, precios,
Abril 2006 distribución, dispensación y fármaco-vigilancia, entre otras muchas variables son definitivas a la hora de definir
prioridades en políticas públicas de salud.
Marzo 2006
Febrero 2006 Las relaciones del sector farmacéutico con el comercio exterior son inevitables en todas las fases del proceso
productivo en tanto estas políticas comerciales afectan grandemente las posibilidades de desarrollo endógeno de
Diciembre 2005 la industria farmacéutica por tanto es una variable también a considerar si es que vamos a hablar de posibilidades
de mejorar en productividad y competitividad. En el caso colombiano se trata de un sector bastante presionado
Encuesta del mes
por la acción de las multinacionales en políticas de mercado y esto en razón de que se trata de una industria muy
interesante por el margen de rentabilidad que le genera a la actividad productiva y a las economías nacionales y
locales.
A su vez, se trata de un sector altamente intensivo en capital, donde la tecnología y el conocimiento especializado
son factores clave para el éxito en el proceso de investigación y de desarrollo de productos farmacéuticos. Los
equipos que utiliza en todas las fases del proceso productivo son costosos lo mismo que los planes y programas de
calificación, calibración y mantenimiento, hechos estos que dificultan el cumplimiento de las tareas de
reconversión industrial hacia tecnologías más eficientes. De donde las políticas de ciencia y tecnología dirigidas a
potenciar este compromiso con la productividad del sector son fundamentales para propiciar su desarrollo en la
región.
Por lo demás, los insumos y la tecnología que emplea el sector son costosos y en la generalidad de los casos
producidos por fuera, en las grandes metrópolis internacionales. Las posibilidades futuras de desarrollo tecnológico
del sector se podrían suceder si además de una política coherente y estable en ciencia y tecnología el sector
contara con un sector financiero socio y partícipe de los procesos de modernización hacia la competitividad
internacional del sector. Será necesario pensar además en políticas destinadas a fortalecer la ingeniería nacional
dedicada al diseño de nuevos desarrollos en equipos de producción para el sector pues los proveedores que
existen tienen aun muchos problemas de diseño, eficiencia mecánica y electrónica, entre otras.
Otro asunto importante y característico del sector farmacéutico en Colombia, y evidentemente en la región, es
aquello que tiene que ver con la asociatividad sectorial: existen dos gremios en el país, uno que lucha por los
intereses de las industrias de capital nacional y otro que lucha por los intereses de las industrias farmacéuticas
multinacionales que tienen presencia en el País. Este hecho hace bastante sui generis, por ejemplo, las
discusiones internacionales en los acuerdos comerciales y también genera dificultades en las prioridades
nacionales de desarrollo del sector.
Estos son los asuntos que analizaremos a continuación y que inciden de manera directa en la productividad del
sector en el País y en el Departamento.
Para la elaboración de este documento que sigue los requerimientos metodológicos del estudio de productividad
sectorial que adelanta el Centro de Ciencia y Tecnología de Antioquia con la Alcaldía de Medellín hemos tomado
como base los estudios sectoriales recientes que han contratado los gremios, los estudios del gobierno realizados
por El Departamento Nacional de Planeación, la Andi y Fedesarrollo; además el trabajo de la Red Especializada del
Sector Farmacéutico, del Foro Virtual acerca del sector organizado por LATINPHARMA y de la experiencia vivida
con la problemática del sector desde su Centro de Desarrollo Tecnológico; además hemos consultado artículos de
prensa, revistas científicas y entrevistas a expertos del sector. De acuerdo con los datos obtenidos y los
requerimientos solicitados por el Centro de Ciencia y Tecnología el documento se ha divido en tres apartes:
La primera parte se ocupa de caracterizar el sector en términos de los que produce, del tipo de empresas que lo
conforman, de las tecnologías y las prácticas productivas que utiliza, de la normatividad que le aplica, de los
asuntos de comercio internacional que lo afectan, de sus maneras de articularse y de agremiarse y de sus
relaciones con el Sistema Nacional de Innovación y con el sector financiero.
La segunda sección intenta una enumeración de los asuntos que afectan la productividad del sector farmacéutico
en el País y también en el Departamento de Antioquia.
Y finalmente, en la tercera sección analizamos aquellos hechos que se constituyen en oportunidades o retos para
el sector en el futuro.
1.1 Es un sector altamente intensivo en capital en tanto los equipos que utiliza son caros, los productos que
genera tienen un alto valor agregado y el conocimiento es un insumo bastante costoso pues requiere de
especializaciones en múltiples saberes al servicio de desarrollos farmacéuticos. Las técnicas, los procesos de
producción, las prácticas de calidad que utiliza este sector son de tal complejidad tecnológica que es difícil
asimilarlo a otros sectores de la actividad económica.
Los equipos y la tecnología empleada en el sector son producidos en los países industrializados, muchos de los
insumos y accesorios de dichos equipos y tecnología también vienen de afuera en la casi totalidad de los casos y
esto en muchas ocasiones afecta la productividad del sector por asuntos de disponibilidad y precios – caso
estándares, materias primas y reactivos, por ejemplo-. No hay una industria nacional de desarrollo de equipos
para esta actividad económica que tenga altos niveles de desarrollo tecnológico, existen casos aislados de
empresas productoras de maquinaria o de ingenieros dedicados a hacer desarrollos para esta industria pero
persisten problemas de precisión, exactitud y estandarización en los equipos y accesorios que fabrican.
Para acceder a técnicas y a tecnologías de punta nuestra industria depende también de las empresas
multinacionales que utilizan equipos e insumos costosos y aun inalcanzables para las posibilidades reales del país
de invertir en nuevas tecnologías. Este hecho, hay que reconocerlo, también ha desarrollado la capacidad de
innovación de nuestros investigadores pues han tenido que innovar en tecnologías alternativas para llegar a los
mismos desarrollos tecnológicos de punta de esta industria en el mundo; esto sucede pero de manera esporádica
en algunos centros de investigación y en algunas de nuestras grandes empresas farmacéuticas nacionales. En
cuanto a equipos, tecnologías, materias primas e insumos nuestra industria depende primero de Estados Unidos,
China, la India y luego de los países de la unión Europea, según investigaciones del DANE y del Departamento
Nacional de Planeación.
1.2 Derivado del hecho anterior, el sector farmacéutico es una actividad económica altamente dependiente del
comercio exterior pues es gran importador de materias primas, equipos y accesorios que vienen principalmente de
los países de la Unión Europea, Estados Unidos, india, China y Brasil; también es muy exportador de productos
farmacéuticos terminados (vitaminas cápsulas en gelatina, anestésicos, antibióticos, medicamentos con hormonas
adicionadas con vitaminas, medicamentos con penicilina, entre otros) que salen principalmente hacia Ecuador,
Venezuela, Méjico, Panamá y Perú; y en mucha menor proporción hacia Chile, Costa Rica, Estados Unidos, Brasil,
República Dominicana y Guatemala, entre otros según datos del DANE y del Ministerio de Comercio Exterior.
Colombia y Antioquia son además importadores de productos farmacéuticos.
Esta situación de la industria, la de depender de las materias primas y de los insumos para el desarrollo y la
producción de medicamentos y, en general, de productos farmacéuticos hace que sus costos de producción
dependan en gran medida de los precios internacionales de estos bienes. Esta característica indica cuan
importante es para la productividad de esta industria las discusiones y la participación idónea en los acuerdos
comerciales internacionales. Pero además, las disposiciones mundiales sobre mercados, salud pública, y acceso a
medicamentos siempre estarán en primera línea de nuestras preocupaciones sectoriales, gremiales y de gobierno
con efectos directos sobre la productividad y la competitividad del sector.
1.3 La industria farmacéutica, en todo el mundo es una de las actividades industriales que más generan beneficios
económicos, que cuenta con una demanda creciente y muy exigente, que se ocupa de un tipo de producto que es
bastante riesgoso durante toda la cadena productiva, que cuenta con una estricta protección industrial y
comercial. Es por lo demás una de las actividades económicas que más afectan positiva o negativamente el
bienestar de un país o de una comunidad. Es considerada en nuestro País y en nuestro Departamento como un
área de desarrollo estratégica que es necesario impulsar y potenciar no sólo por la demanda sino por los recursos
de base que poseemos a favor de su impulso desde la innovación – biodiversidad y biotecnología, entre otras-.
1.4 La industria farmacéutica en Colombia tiene tres grandes períodos: El primer período se sucede durante los
años cuarenta y cincuenta cuando muchas empresas farmacéuticas multinacionales fundaron e implantaron sedes
en nuestro territorio. Durante esta época hubo un interesante aprendizaje tecnológico por parte de nuestros
profesionales farmacéuticos pues un gran número de ellos trabajaron en estas empresas y tuvieron la oportunidad
de asimilar tecnologías para los desarrollos farmacéuticos, de aprender de procesos productivos y de prácticas de
manufactura.
La segunda fase de desarrollo de la industria farmacéutica colombiana comenzó en los años sesenta con la
proliferación de una serie de laboratorios farmacéuticos de capital nacional dedicados fundamentalmente a la
fabricación de genéricos con patentes vencidas y aprovechando el aprendizaje tecnológico de las compañías
farmacéuticas multinacionales que tenían asiento en el País.
Y la última fase se dio en los años noventa con la implantación de la exigencia por parte del INVIMA de las Buenas
Prácticas de Manufactura a todas las plantas farmacéuticas ubicadas en territorio colombiano; hecho que generó,
de un lado, la desaparición de algunas empresas pero, de otro lado, y en definitiva mejoró la competitividad de
nuestra industria ante el mercado internacional pues las altas exigencias de esta norma mejoraron los procesos
manufactureros y le dieron a los productos del país interesantes oportunidades en algunos mercados de los países
vecinos.
1.5 En cuanto al tema de la normatividad del sector y su impacto con los asuntos de productividad podríamos
afirmar que alrededor de las BPM se ha creado una cultura empresarial sectorial a propósito de los asuntos de la
calidad. Este hecho, a su vez, hace que esta industria tenga hoy un reconocimiento internacional de la calidad de
sus procesos manufactureros. Las Buenas Prácticas de Manufactura, que ya poseen todas las industrias, se
constituyen en un argumento innegable de competitividad en tanto le generan a dichas industrias un buen
posicionamiento en los mercados de Sur América, Centro América y El Caribe.
Y derivado de la cultura de las BPM, es importante señalar que todas las empresas del sector manejan
correctamente el tema ambiental pues todas cuentan con ambientes controlados de las distintas modalidades de
poluciones y además se mantiene una cultura del manejo de desechos bastante estricta desde el punto de vista de
los requerimientos internacionales.
En el tema de normatividad del sector hay que hacer referencia al tema de respeto por la propiedad industrial y
por las patentes, en tanto el trabajo que hace el País en este asunto muestra que se está en correspondencia con
las tendencias mundiales en cuanto a esta legislación se refiere. No obstante, todos los agentes del sector
reconocen que este es un camino aun largo y arduo por recorrer dada la presión de las multinacionales por
asuntos de mercado y protección a sus precios.
1.6 En cuanto a la composición del sector podríamos afirmar que la industria farmacéutica colombiana al igual que
la industria antioqueña está bastante diversificada en cuanto a tipos de productos que se producen, entre ellos
podríamos mencionar: vitaminas y minerales, analgésicos, antinflamatorios, antigripales, anticonvulsivantes,
antihistamínicos, antibióticos, anestésicos generales y anestésicos locales, antineoplásicos, problemas
cardiovasculares, productos dermatológicos, encimas, para problemas gastrointestinales, agentes respiratorios,
agentes toxicológicos, agentes oftalmológicos, hormonas, agentes hematológicos, sistema inmunológico. Esta
industria en Colombia y en Antioquia produce también suplementos nutricionales, productos naturales, cosméticos
y medicamentos veterinarios.
Con relación a su composición también hay que señalar que estos productos tienen distintas formas de
presentación, donde las más utilizadas por nuestros laboratorios son las formas sólidas, semisólidas y líquidas y
cada subproceso tiene sus especificidades tecnológicas y de calidad que son complejas. Existen en el mundo otras
formas farmacéuticas que se imponen y que emplean tecnologías que aun no dominamos en el Departamento de
Antioquia como son por ejemplo los parches trasdérmicos, las formas farmacéuticas sublinguales, los liposomas, y
los péctidos y proteínas obtenidos por métodos biotecnológicos, entre otras formas. Toda política dirigida a
mejorar los niveles de productividad en este sector deberían incluir la posibilidad de formular y ejecutar proyectos
que le permitan a las empresas del sector acceder a estas nuevas tecnologías y no sólo por razones de eficiencia
productiva sino también por sus implicaciones positivas sobre la racionalidad del Sistema de Salud dado que estas
nuevas propuestas tecnológicas actúan de manera positiva sobre los efectos adversos de muchos grupos de
medicamentos.
Si estamos hablando de sector farmacéutico con perspectiva de cadena debemos tener presente que está
compuesto por los productores de equipos para el proceso productivo, productores de equipos para el control de la
calidad de los productos en las distintas fases de diseño y desarrollo, por los productores de materias primas y
excipientes, productores de envases y empaque, empresas farmacéuticas fabricantes y distribuidores tales como
farmacias, cadenas de supermercados, clínicas, hospitales, EPS, IPS y, en general, el Sistema Nacional de Salud.
1.7 La industria farmacéutica colombiana, y entre ella la antioqueña, es fundamentalmente una industria
productora de genéricos, se hacen adaptaciones tecnológicas de moléculas que fueron inventadas en los países
desarrollados y que ya tienen la patente vencida. En los años recientes, los nuevos desarrollos de moléculas han
sido muy escasos en el mundo entero y para nosotros representarían procesos investigativos bastante costosos si
se analiza en relación con las posibilidades que tiene el Sistema Nacional de Innovación para financiar proyectos
de innovación tecnológica tendientes al descubrimiento de nuevas formas farmacéuticas, actividades
farmacológicas de plantas nativas y por que no nuevas moléculas.
1.8 Distribución de las plantas farmacéuticas. La industria farmacéutica más grande, medida en unidades
vendidas, en pesos vendidos y en metros cuadrados de plantas productivas se encuentra ubicada en Bogotá,
Barranquilla y Cali. Antioquia tiene buena representación en pequeñas y medianas industrias pero su participación
en cifras la coloca en un cuarto lugar en el País, mencionaremos algunas de las más representativas :
Laboratorios de cosméticos: Dromatic, Cosmenales, Cosméticos Samy, Dermoclínica, Induvel, Laboratorios Duben
Benjumea, Onix, Sorel, Prebel, SEMCO SA, Laboratorios Yip ( también produce alcoholes), RCA Cosmética, Lam
Cosméticos Ltda. Laboratorios Salomé, Productora Nacional de Lápices Cosméticos, Cosméticos RECAL SA,
Kosmein, etc, etc
Laboratorios de productos naturales: Laboratorios Medick, Herbal Pharma, Mineralin, Nutrivida, Naturfar, Funat,
QF 77 Ltda. Solana, Productos Naturales Leerte, Biobotánica Ltda..Centroquímica, Lapronat.
Empresas farmacéuticas que mandan a maquilar: Disprofar, Drogas Continente Veterina, Humax, Instituto
Neurológico de Antioquia, Vitalité, Aldoquín, Farmanal, Herba Plant, Jadalim de Colombia (escabiócidos), Lakor,
Metropolitano Ltda., Zayhe,
Otras empresas del sector: Fumigax, Proplag, Frotex, Proquident, Industrias Médicas SamPedro, Laboratorios
Veterland Ltda., Laboratorios Aprofarm y otros muchos más.
También existen en Medellín los departamentos de ventas de muchas multinacionales y de las farmacéuticas
nacionales más importantes, entre ellos podríamos mencionar a Biotoscana Pharma, Chalver, Lafrancol, Genfar,
Heimdall, Tecnoquímica, California Internacional, Grunentahal Colombiana, Gynopharm SA, Sanofi, Labinco,
Tecnofarma, etc.
De esta manera podríamos decir que Antioquia mueve un 22 % del mercado farmacéutico lo que indica un gran
potencial productivo a tener en cuenta desde las políticas gubernamentales para propiciar el crecimiento del sector
en el departamento en términos de innovación, productividad y competitividad.
1.9. Ahora en cuanto al tema de infraestructura locativa de las plantas productivas son claros los avances en las
instalaciones físicas y en los ambientes productivos pues todas las empresas farmacéuticas, por exigencias de
normatividad nacional, siguen las recomendaciones internacionales de las Buenas Prácticas de Manufactura. Hace
unos 7 años se realizaron grandes inversiones en la parte locativa de esta plantas productivas haciéndolas
equiparables a las plantas latinoamericanas más representativas en el mercado mundial.
1.10 En cuanto a la capacidad financiera podemos resumir la situación en los siguientes hechos:
. La política tributaria existente no favorece la posibilidad del desarrollo tecnológico del sector.
. No existen propósitos claros desde el Gobierno para dinamizar la política industrial en aras a incrementar su
productividad, ni muchos menos su capacidad de innovación.
. La estructura del Sistema Nacional de Innovación en Colombia no favorece la investigación en materias primas,
en principios activos, en excipientes, ni en productos terminados para el sector farmacéutico dados los escasos
montos de recursos para apoyar la investigación en las empresas de este sector pues, en la generalidad de los
casos, se trata de procesos investigativos con alto nivel de complejidad tecnológica y de riesgo, además
desarrollados por la interacción de múltiples saberes y por lo demás muy especializados.
. Como se trata de una industria que utiliza insumos, equipos y tecnología bastante costosa y que por lo demás
tiene una alta exigencia de calidad en todo el proceso manufacturero, su capacidad financiera se encuentra
bastante limitada dado el alto costo de mantenerse al día en estos asuntos.
1.11En el tema de distribución y de dispensación podemos afirmar que la legislación sobre el sector farmacéutico
colombiano se ha concretado en el tema de la producción, pero no en el de la comercialización, el
almacenamiento, la distribución y la dispensación. Hace falta que se legisle y que se creen los mecanismos para la
vigilancia en estos temas si se quiere asegurar la calidad de los medicamentos hasta que el usuario los consuma.
Los asuntos referidos a la distribución y dispensación de fármacos afectan de manera directa la productividad y la
competitividad de este sector más que en ningún otro y fundamentalmente porque si no hay una política expresa
en este campo la seguridad y la eficacia terapéutica se verían seriamente afectadas.
Los medicamentos genéricos son especialidades farmacéuticas que cuentan con la misma composición y modo de
administración que los medicamentos equivalentes de marca comercial así como con el mismo perfil de calidad,
seguridad, eficacia, y equivalencia terapéutica sobradamente probada por su continuado uso clínico.
El avance de la producción y el mercado de los genéricos en Colombia ha sido una respuesta a la necesidad de
ofertarle al mercado medicamentos accesibles a las condiciones de ingresos de la mayoría de sus habitantes pero
esta estrategia de País se ha viso amenazada por las nuevas políticas de Estados Unidos encaminadas a propiciar
acuerdos comerciales bilaterales que tienen la finalidad de debilitar el acuerdo ADPIC y por esa vía de incrementar
su posición de monopolio en nuestro mercado. (El ADPIC, que es el acuerdo de la Organización Mundial del
Comercio donde se establecen criterios de propiedad intelectual como patentes y derechos de autor relativos al
comercio de medicamentos y que fue firmado en 1995 -y prorrogado en DOHA hasta el 2016-, señala una serie de
principios para establecer un equilibrio entre acceso a los medicamentos y propiedad intelectual. Por ejemplo, en
uno de sus artículos se subordina la propiedad científica hacia aquellos objetivos de país que tienen que ver con
políticas públicas como el bienestar social de las comunidades, además el acuerdo establece la posibilidad de que
los países adopten las leyes y normas que le sean necesarias para proteger la salud de sus conciudadanos).
En los últimos años y mediante acuerdos comerciales tales como el TLC y el ALCA que involucra 34 países del
continente americano y a 800 millones de personas, Estados Unidos intenta reforzar la protección de las patentes
más allá de los 20 años, aumentar restricciones respecto a las situaciones en las que se permite emitir licencias
obligatorios para productos farmacéuticos (la emisión de una licencia obligatoria permite la producción o la
importación de un medicamento genérico sin el consentimiento del fabricante innovador en casos de emergencias
de salud pública). Con estos acuerdos también se intenta prohibir la exportación de medicamentos fabricados bajo
licencias obligatorias y tener exclusividad sobre los datos de prueba farmacéuticos que son utilizados por las
empresas de genéricos para demostrar que sus productos son seguros y eficaces.
Estas exigencias de Estados Unidos hacia los países americanos tienen la intencionalidad de retardar aun más la
introducción de los medicamentos genéricos, de entorpecer y retardar los compromisos con el desarrollo
tecnológico y productivo del sector y de mantener instrumentos de política comercial para controlar precios y
posiciones de monopolio. Además, bajo el ALCA y el TLC, Estados Unidos pretende limitar la importación paralela
sólo dentro de la región del ALCA contrariamente a lo establecido en los acuerdos anteriores establecidos por la
misma Organización Mundial del Comercio; esto quiere decir que los países del ALCA no podrán comprar en el
mercado internacional para importar medicamentos innovadores menos costosos ni tampoco podrán exportar
medicamentos producidos bajo licencias obligatorias.
Las propuestas de intercambio comercial sugeridas por los Estados Unidos se traducirían, en nuestra opinión, en
una verdadera amenaza para el desarrollo y fortalecimiento de la industria de genéricos en el país y en la región
pues la sometería a regímenes más estrictos y gravosos de producción y comercialización con los consecuentes
impactos sobre el bienestar de la población y del Sistema Nacional de Salud por no mencionar los asuntos tales
como efectos negativos sobre la balanza comercial, el empleo y la posibilidad de mantener nuestra infraestructura
productiva.
Además, ya sabemos que ni ampliando los plazos de las patentes ni protegiendo los datos de prueba más allá de
lo ya establecido en pactos comerciales anteriores al ALCA y al TLC se incrementaría la inversión extranjera
directa en el país – que es uno de los argumentos esbozados por los representas de la agremiación de las
multinacionales - ni tampoco actuaría en beneficio de la investigación de nuevos fármacos en el país propiciada
por industrias multinacionales, pues la verdad, como ya lo mostró un estudio de Fedesarrollo, es que desde que se
comenzó a fortalecer la protección de las patentes en Colombia las farmacéuticas multinacionales comenzaron a
cerrar sus plantas productivas en el País. Las que quedan se limitan a comercializar productos importados;
además cuando estuvieron aquí no hacían investigación en las plantas ubicadas en Colombia pues los desarrollos
que se hacían en nuestro país eran el producto de investigaciones realizadas en las casas matrices.
Hay varios asuntos que son vitales para el éxito en este tipo de negociaciones comerciales: y la primera sería el
poder llegar a acuerdos en igualdad de condiciones y para que eso sea posible se hace prioritario elevar nuestro
nivel de desarrollo tecnológico, invertir más en investigación y en desarrollo aprovechando nuestras
potencialidades, invertir más en conocimiento especializado, contar con políticas públicas coherentes y estables
hacia el desarrollo productivo y competitivo del sector e insistir en el trabajo articulado entre los distintos agentes
que trabajan en el sector y para el sector.
Además será necesario insistir en una integración comercial mediatizada, primero que todo, por el propósito de
satisfacer las necesidades básicas de los consumidores y de la sociedad. Sólo podremos avanzar en estos acuerdos
si se trabaja respetando el derecho a la participación, a la transparencia, y si se permite el acceso a la información
y si se permite el derecho a gozar de los beneficios del progreso científico y de sus aplicaciones en casos de
problemas de Salud Pública tal y como lo tiene definido el decreto de Protección al Consumidor de las Naciones
Unidas.
2.1 La calidad en los productos farmacéuticos se expresa de manera muy diferente a la de otro tipo de productos
que tiene el mercado: para que un medicamento sea de calidad es necesario que sucedan varios hechos
simultáneamente: que sea producido en un ambiente de calidad, con infraestructura de calidad, con materias
primas y excipientes de calidad demostrada, con procesos farmacéuticos estandarizados; pero fundamentalmente
es necesario que el producto cumpla el objetivo terapéutico y ese objetivo terapéutico no necesariamente se logra
siendo muy productivo en términos de indicadores un tanto tradicionales tales como el número de productos
fabricados en un período de tiempo dado, o indicadores de eficiencia o eficacia productiva. Sería necesario que se
pudiera contar con programas de control sobre otras fases del proceso tales como la distribución, el
almacenamiento y la dispensación, por ejemplo. Sólo así podríamos disponer de indicadores de calidad y
productividad para la toma de medidas hacia el mejoramiento continuo. Todo lo que haga el Departamento de
Antioquia por crear cultura hacia una farmacovigilancia organizada y sistemática aseguraría una mayor
preocupación de productores tanto nacionales como multinacionales por la calidad de sus productos.
2.2 De otro lado, a nuestra industria le falta maximizar la función innovación, y este hecho se expresa de
diferentes formas: hay poca capacidad de riesgo de los empresarios para abordar retos innovadores en procesos,
productos o materias primas; no hay una cultura del máximo aprovechamiento del recurso del conocimiento: Una
de las razones por las cuales poco se innova en el sector es porque, en muchos casos, utiliza profesionales recién
egresados sin mucha experiencia que repiten prácticas productivas establecidas; sus prioridades sectoriales se
dirigen más hacia otros asuntos y finalmente no cuenta con un marco de política industrial establecido que apoye
esta tarea en el sector.
2.3 En cuanto a prácticas productivas nuestra industria todavía tiene que trabajar mucho en optimizar procesos.
Por ejemplo existen tres vías para hacer tabletas: vía granulación húmeda, vía de doble compactación y la de la
compresión directa. Nuestra industria emplea, casi de manera generalizada, la vía húmeda que utiliza muchos
equipos, demasiado tiempo, y un mayor número de operarios aunque se abastece de insumos menos costosos. La
vía de la compresión directa, por ejemplo, ahorra tiempo, ahorra operarios y garantiza una mejor liberación del
producto, aunque su implementación es costosa en una primera fase, las mejoras en la productividad y en los
tiempos de producción redundaría en ahorros importantes para la empresa y en beneficios innegables para los
usuarios.
Claro que la optimización de procesos, que también se constituye en una tarea urgente del sector hacia el
mejoramiento de los niveles de productividad, dependerá de las posibilidades de acceso a ingresos –bien sea del
sector financiero en condiciones favorables o del Sistema Nacional de Innovación- por parte de esta industria pues
se requiere de tecnologías y de equipos más avanzados tecnológicamente con procesos complejos e intensivos en
conocimiento.
2.4 El sector farmacéutico, y obviamente el sector de la salud en su conjunto, sería mucho más productivo y más
racional en el uso de sus recursos si tuviéramos la cultura de elaborar estudios farmacodinámicos pues sólo ellos
nos permitiría hacer análisis comparativo de costo beneficio para la economía y para el Sistema Nacional de Salud
de abordar uno u otro tipo de tratamiento para las distintas enfermedades que padece nuestra población. Esta
cultura, la de realizar estos estudios, aun no se practica por parte de ningún agente del sistema y esto sería, a
nuestro juicio, una interesante tarea para abordar el camino hacia la productividad del sector y del sistema.
2.5 La situación de alta dependencia de esta industria de insumos extranjeros – materias primas, excipientes,
estándares, accesorios de equipos…_ afecta la productividad del sector por asuntos de acceso, precios y
oportunidad en la entrega. Y claro también se afecta el precio final del bien con consecuencias sobre el acceso al
mercado internacional.
Aquí habría una buena oportunidad para las empresas del sector pues, en términos de oferta y calidad de
conocimiento, ya es posible que las empresas involucren en sus planes de expansión el desarrollo de materias
primas y excipientes, por ejemplo.
2.6 Es reconocido por todos que las tecnologías y los equipos empleados para la fabricación de fármacos y para
hacer control de calidad están un tanto obsoletos, o en otros casos son hechizos, es decir, adaptaciones nacionales
a nuestros mercados y a nuestras posibilidades de recursos y también con dificultades que afectan la eficiencia y
la calidad de los procesos. Como ejemplo de este argumento podríamos mencionar el hecho conocido por todos de
aquellos mezcladores utilizados por la mayoría de nuestras pequeñas y medianas empresas que por sus
condiciones tecnológicas poseen zonas muertas que afectan la uniformidad de las dosis de los medicamentos que
allí se procesan, y es bien sabido que lotes de producción sin uniformidad de dosis no pueden garantizar la
calidad.
Hay otro elemento para considerar en el análisis del sector en cuanto a sus posibilidades de mejorar en
productividad y en su nivel de desarrollo tecnológico y es el hecho de que aunque la industria ya tiene la cultura
de las Buenas Prácticas de Manufactura también es cierto que esta norma en Colombia aun no exige la validación
de los procesos productivos y es evidente si la practicáramos nos daría un margen de garantía mayor en la calidad
de los lotes producidos.
En conclusión, hay que reconocer que en equipos de producción la industria farmacéutica antioqueña, salvo una o
dos excepciones, tendría que hacer una inversión importante como uno de los prerrequisitos para mejorar los
niveles de desarrollo tecnológico y, por tanto, para incrementar su productividad. La visita de algunos empresarios
a la reciente Feria de Alemania mostró que en equipos nos estamos quedando bastante atrás. Contar con buenos
equipos genera garantías adicionales para una buena administración de las Buenas Prácticas de Manufactura.
2.7 Uno de los puntos débiles de la industria farmacéutica colombiana, y evidentemente de la antioqueña, es la
investigación. Y esto se puede medir, de un lado, por los presupuestos anuales que cada empresa le asigna a esta
variable, también porque casi ninguna de nuestras plantas posee departamentos de investigación y desarrollo, y
finalmente por el nivel de especialización de los profesionales del sector. Y un hecho común que acaba de explicar
esta característica del sector es que cuando en las plantas farmacéuticas se hacen nuevos desarrollos esta
Desde el punto de vista macro es claro que existe gran vulnerabilidad en los presupuestos institucionales tanto
desde ámbito nacional como en el departamental y municipal limitando la posibilidad de realizar proyectos de
investigación con impacto nacional o departamental. Además existen muchas restricciones para la publicación de
trabajos científicos de un lado por asuntos de nuestra cultura y de otro lado por los requerimientos exigidos por
las revistas internaciones que se manifiestan entre otras porque poco les interesan nuestros temas regionales.
No existe aun una base de infraestructura científico tecnológica en investigación farmacéutica a la altura de los
requerimientos tecnológicos mundiales entre otras razones porque dada nuestra cultura se considera que la
inversión en equipos y en científicos altamente calificados para hacer investigación se considera por muchos como
un gasto. En conclusión, no se ha generalizado la cultura hacia la investigación en el sector ni en el país ni
tampoco en el Departamento y este hecho incide directamente en los alcances y en las limitaciones hacia la
productividad del sector.
A nosotros los colombianos nos queda difícil innovar en nuevas moléculas entre otras razones por la manera como
está estructurado, en términos de recursos, el Sistema Nacional de Innovación y también por el hecho de que aun
no existe una verdadera cultura hacia la innovación por parte de nuestros empresarios; pero podemos innovar con
nuevas formas farmacéuticas tales como nuevas formas de liberación controlada, liberación sublingual o
intranasal, parches…o todas aquellas tecnologías que hagan más permeable los principios activos al ser utilizados
por los usuarios. También podríamos ser innovadores si le añadimos valor a los productos existentes en la parte
terapéutica. Acciones en este sentido le traerían ventajas favorables al Sistema Nacional de Salud entre otras
razones porque se disminuirían los costos vía racionalización en el tiempo de recuperación y en trabajar por
morigerar los efectos adversos.
Aunque las condiciones económicas de nuestro País generan dificultades para mejorar el nivel tecnológico de esta
industria, este no puede ser el factor que imposibilite su desarrollo en el Departamento pues existen muchas
posibilidades desde el conocimiento y desde la innovación para elevar los niveles de desarrollo tecnológico del
sector, posibilidades que deberán estar mediatizadas por una política pública coherente y estable que viabilice este
compromiso del sector con el bienestar y la salud de sus habitantes. Pero todo debe comenzar por tener una justa
medida del estado del arte en esta materia y para el tipo de industrias que nos ocupa.
El nivel de articulación entre estos distintos agentes del desarrollo es aun pobre y esporádico y no sólo aquí sino
en toda América Latina como lo demostró el FORO de LATINPHARMA celebrado a finales del 2004 y los resultados
del trabajo de Red que hizo el sector farmacéutico colombiano hace dos años donde se concluyó que:
- Entre los integrantes del sector no hay conciencia de su pertenencia a una cadena productiva, la cual debe estar
conformada no solamente por los industriales y comerciantes, sino también, por ejemplo, por los proveedores de
insumos y materias primas y por los usuarios o consumidores de los productos. En este sentido, se afirma que a
su interior no existe concepción de “trabajo en equipo”.
- No hay el suficiente contacto y relación entre los diferentes agentes que deben hacer parte de la cadena
productiva del sector farmacéutico: industria, universidades, EPS´s, hospitales, gobierno, aseguradoras, entre
otros. Esto lleva, a que, por ejemplo entre la industria y la universidad no hayan procesos adecuados y suficientes
de retroalimentación sistemática para efectos de investigación, desarrollo tecnológico y formación del talento
humano. Dado lo anterior, los agentes del sector no están unidos para analizar, controvertir y enfrentar en forma
adecuada las disposiciones legales del gobierno colombiano. La verdad es que la interacción universidad, centros
de investigación y sector productivo es aun precaria y llena de desconfianza entre las partes, lo que limita el
aprovechamiento de las buenas oportunidades que tenemos para poner en el mercado internacional nuevos
desarrollos, para implementar medidas desde lo científico y desde lo tecnológico para trabajar en procesos y
tecnologías.
- El sector farmacéutico no se ha mostrado como un sector unido, compuesto de diversos agentes que trabajan
para satisfacer las necesidades de los consumidores finales. Prueba de ello e que en el País existen dos gremios
del sector uno para defender los intereses nacionales y otro que defiende los intereses de las empresas
multinacionales y una Cámara Farmacéutica en la asociación Nacional de Industriales compuesta en su gran
mayoría por compañías multinacionales. Esto significa que la lucha por intereses nacionales del sector está dada
por unos agentes que tienen objetivos no siempre muy nacionales.
En nuestra opinión este es aun un asunto de costo beneficio y para que la relación sea rentable para las partes se
requiere de una política orientada hacia la innovación tecnológica con recursos adecuados para el tipo de tareas
que debe abordar este sector y con reglas claras de propiedad intelectual y de valor agregado para cada una de
las partes.
Bibliografía
Julio 1999.
Correa, Carlos María, universidad de Buenos Aires, “implicaciones de las patentes en el sector farmacéutico tras la
ronda de Uruguay” .
Red Especializada del Sector Farmacéutico. “Análisis estratégico del sector farmacéutico”. CECIF 2003
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RESUMEN
El presente artículo reúne los resultados más relevantes del estudio sobre los procesos de transformación de
materiales en el Sector Farmacéutico Industrial de la ciudad de Bogotá, que permiten presentar una visión
panorámica del estado de desarrollo tecnológico de esa industria. El estudio se realizó en una población
de 157 establecimientos fabricantes de productos farmacéuticos de la ciudad, que transforman materiales
para los subsectores de medicamentos, fitoterapéuticos, cosméticos y productos de aseo y limpieza.
Usando como criterio de clasificación de los productores el tamaño de sus organizaciones en función
del número de empleados, fue posible correlacionar este aspecto con descriptores seleccionados por el
grupo de investigación para definir indicadores de desarrollo tecnológico en el sector. Estos indicadores
fueron: Mercado de los productos, líneas de producción, tipo de planta, capacidad de utilización de planta,
certificaciones, identificación del principal problema en el Proceso de Transformación de Materiales,
automatización de líneas, ocupación del Químico Farmacéutico.
Palabras clave: Desarrollo tecnológico, medicamentos, cosméticos.
ABSTRACT
The present article gathers the most relevant results that were found while studying material transformation
processes in the pharmaceutical industrial sector in the city of Bogota thus allowing the presentation of
a panoramic vision of the state of technological development of this industry. The study was carried out
in 157 companies that manufacture pharmaceutical products in the city. These companies transform
materials for the sub sectors of medicine, phytotherapeutics, cosmetics and cleaning products. Using
the size of the organizations in function of the number of employees as classification criteria, it was
possible to correlate this aspect with descriptors selected by the investigating group to define indicators
of technological development in the sector. These indicators were: product’s market, production lines,
type of plant, plant’s utilization of its capacity, certifications, identification of the main problem in the
Material Transformation Processes, automation of the line and role of the pharmaceutics.
Keywords: Technological development, drugs, cosmetics.
1 Departamento de Farmacia, Facultad de Ciencias, Universidad Nacional de Colombia Sede Bogotá. A.A. 14490. Bogotá, Colombia.
2 Instituto de Ciencias Naturales, Facultad de Ciencias, Universidad Nacional de Colombia Sede Bogotá. A.A. 14490. Bogotá, Colombia.
* Autor a quien se debe dirigir la correspondencia: mfguerrerop@unal.edu.co
60 Vitae
Crítico
deja de lado el concepto integral de producto far-
Equipos
macéutico que por legislación se ha adoptado en el Transformación
(10) (Véase figura 3). En el primer nivel se presenta asociado a éstas, llegando a un nivel de asimilación
un desarrollo tecnológico mínimo, producto del de la tecnología; a continuación viene el nivel de
proceso de incorporación de tecnologías a partir complejidad avanzada, que da lugar a procesos sis-
de los proveedores; el siguiente nivel de comple- temáticos de innovación, realizada con actividades
jidad presenta el desarrollo de habilidades de la de Investigación y Desarrollo, llegando al punto de
empresa para adelantar procesos de negociación, apropiación tecnológica y, finalmente se alcanza el
no solamente de tecnologías duras (maquinaria, nivel que permite la venta de conocimiento, mo-
equipos, instalaciones), sino además con el know mento en el cual se puede hablar en términos de
how que conlleva la transferencia de conocimiento difusión de las tecnologías.
participación, pero su potencial de desarrollo frente Industrial de la ciudad de Bogotá, que puede ser
a tratados de comercio internacional es uno de los profundizado en estudios posteriores.
más promisorios.
Los productos cosméticos, y de aseo y limpieza, MATERIALES Y MÉTODOS
representan dos subsectores que trabajan permanen-
temente en el mejoramiento de su competitividad Éste es un estudio no experimental, transec-
y que también podrían ver afectada su estabilidad cional, correlacional, de información obtenida
frente a tratados comerciales (18-20). en el Sector Farmacéutico Industrial (SFI) de
Los resultados que se presentan a continuación productores de la ciudad de Bogotá, durante el
corresponden a un análisis correlacional sobre la in- segundo semestre de 2004. Para la recolección de
formación estudiada de forma independiente para los la información primaria sobre el sector, se utilizó
subsectores (9, 12). Se utiliza como criterio de análisis el modelo de búsqueda y captura de información
la distribución de los subsectores por tamaño. Para (Véase figura 4). El manejo de los datos obtenidos
ello se tuvo en cuenta la clasificación según el núme- se llevó a cabo mediante el empleo de cuadros de
ro de empleados, de la siguiente manera: pequeña: salida y una aplicación diseñada en MS Access®, y
menos de 50 trabajadores; mediana: entre 50 y 200 las pruebas piloto de desafío de los instrumentos
trabajadores; y grande: mayor de 250 trabajadores. fueron realizadas en un laboratorio perteneciente
Los descriptores seleccionados como indicadores a cada subsector bajo estudio.
de desarrollo tecnológico en PTM fueron: Merca- En el censo participaron un total de 157 esta-
do de los productos, líneas de producción, tipo de blecimientos productores, de los subsectores de
planta, capacidad de utilización de planta, certifi- medicamentos, fitoterapéuticos, cosméticos, pro-
caciones, identificación del principal problema en ductos de aseo y limpieza. Para los datos generales
PTM, automatización de líneas y ocupación del del laboratorio, las encuestas fueron diligenciadas
profesional Químico Farmacéutico. Los resultados por las directivas de las empresas, y las preguntas
de este estudio ofrecen un diagnóstico del estado de sobre los PTM fueron respondidas por el personal
desarrollo tecnológico para el Sector Farmacéutico profesional técnico de mayor rango en la planta.
manejo de
datos
Verificación de
pertenencia y contactos Desafío delinstrumento
RESULTADOS Porcentaje de
empresas
84,2%
80 77,8%
El número de establecimientos productores por
subsector fue: medicamentos 55, fitoterapéuticos 9, 58,2% Medicamentos
Cosméticos
cosméticos 55, aseo y limpieza 38. 60
Fitoterapéuticos
42,0% Aseo y limpieza
13%
aseo y limpieza (en promedio 10%), estuvo ausente Nacional Exportador Nacional Exportador Nacional Exportador
En los otros subsectores no se reporta la pro- notoria, en un alto porcentaje de ellas, la tendencia
ducción de formas estériles, y los tipos de producto a fabricar todas las formas farmacéuticas, seguida
que fabrican evidencian poca especialización. Inde- de la tendencia de algunos establecimientos a la
pendientemente del tamaño de las instalaciones, es fabricación de formas líquidas y heterodispersas
(Véase tabla 1).
La meta de las empresas en el sector farmacéuti- Como criterio para evaluar la capacidad apro-
co, en lo relativo a sus procesos de transformación vechada de las instalaciones, por su experiencia, el
de materiales, debería ser lograr ser clasificadas al grupo de investigación definió como indicador el uso
menos como innovadoras incrementales. El conoci- de más del 90% de la capacidad instalada, asociado
miento perfecto de una línea específica de produc- al aprovechamiento de los tres turnos posibles de
ción les permitiría obtener productos mejorados, al producción. Para este fin se cuantificaron aquellas
concertar sus esfuerzos en las capacidades tecnoló- organizaciones que cumplieron con esta condición.
gicas identificadas en la planta. La poca capacidad En cuanto a capacidad instalada (Véase figura
para generar nueva tecnología es el resultado de los 11), el subsector que presenta el mejor valor para
procesos de apropiación, y conduce a las empresas el descriptor en análisis, es el de Aseo y Limpieza,
al estancamiento en los más bajos niveles de la es- por cuanto el 50% de los laboratorios pertenecien-
calera tecnológica, lo que las relega a la condición tes a las empresas de gran tamaño, aprovechan al
de simples usuarios de tecnología (10). máximo su capacidad instalada. En segundo lugar
aparece el subsector de medicamentos, con el 27%
Capacidad de utilización de la planta
de los encuestados. Es interesante la situación de
Con este descriptor se pretende evaluar el empresas de mediano tamaño de los subsectores
aprovechamiento de las instalaciones del área de de medicamentos y cosméticos, que aún con bajos
transformación de materiales. Esta información porcentajes (11.8% y 5.6% respectivamente), pre-
fue complementada con el dato sobre el número sentan un buen indicador de aprovechamiento de
de turnos que trabaja la organización. Los resulta- sus instalaciones.
dos (Véase figura 10), muestran que en la pequeña
60%
industria predomina el empleo de un turno de 50%
50%
producción, modo que exhibe los valores máximos
en los subsectores de cosméticos, fitoterapéuticos 40%
100
20%
12%
80
10% 6%
60 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0% 0%
0%
40
Medicamentos Cosméticos Fitoterapéuticos Aseo y Limpieza
certificación en Buenas Prácticas de Manufactura; con certificaciones como ISO, entre las empresas de
no así para los demás subsectores. En la encuesta se mediano tamaño, el 23.52% tienen certificaciones
encontró que, en el subsector de medicamentos, el adicionales; y en el caso de las de gran tamaño el 80%
17.4% de las empresas de pequeño tamaño cuentan tienen otras certificaciones (Véase figura 12).
100%
90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
Pequeña ml Pequeña ml+ Pequeña Mediana ml Mediana Mediana Grande ml Grande Grande
ISO ml+BPM u ml+ISO ml+BPM u ml+ISO ml+BPM u
Otras Otras Otras
Tabla 2. Problemas relacionados con la transformación de materiales del SFI de la ciudad de Bogotá.
PROBLEMA MEDICAMENTOS FITOTERAPIA COSMÉTICOS ASEO Y LIMPIEZA INSUMOS/SALUD
MATERIAS PRIMAS * PROVEED. 63% * proveed. 50% * PROVEED. 53% * PROVEED. 46% * PROVEED. 67%
Y MATERIALES * t PROC. * CARACTERÍS. * T PROC. ANÁLISIS 15% * CARACTERÍS.
IMPORTACIÓN 10% PARTICULAR 14% IMPORTACIÓN 17% PARTICULAR 17%
PROVEEDORES * INCUMPLIM. 29% * INCUMPLIM. 36% * INCUMPLIM. 36% * INCUMPLIM. 36% * INCUMPLIM. 42%
* FLUCTUACIONES * FLUCTUACIONES * FLUCTUACIONES FLUCTUACIONES * FLUCTUACIONES
DE CALIDAD 19% DE CALIDAD 22% DE CALIDAD 21% DE CALIDAD 28% DE CALIDAD 25%
ANÁLISIS DE M.P. adaptación de ADAPTACIÓN DE ADAPTACIÓN DE ADAPTACIÓN DE ADAPTACIÓN DE
Y MATERIALES técnicas 35% TÉCNICAS 29% TÉCNICAS 44% TÉCNICAS 44% TÉCNICAS 50%
INSTALACIONES dificultades de DIFICULTADES DE DIFICULTADES DE DIFICULTADES DE DIFICULTADES DE
expansión 38% EXPANSIÓN 50% EXPANSIÓN 47% EXPANSIÓN 57% EXPANSIÓN 33%
EQUIPOS mantenim. 48% MANTENIM. 29% MANTENIM. 38% MANTENIM. 33% MANTENIM. 83%
MANTENIMIENTO piezas descon- PIEZAS DESCON- PIEZAS DESCON- PIEZAS DESCON- FALTA SOPORTE
DE EQUIPOS tinuadas 23% TINUADAS 29% TINUADAS 21% TINUADAS 23% TÉCNICO 25%
SELECCIÓN DE limitaciones pre- LIMITACIONES PRE- LIMITACIONES PRE- LIMITACIONES DE LIMITACIONES DE
EQUIPOS supuesto 60% SUPUESTO 57% SUPUESTO 64% PRESUP. 64% PRESUP. 75%
USO DE EQUIPOS subutilización 35% FALTA DE SUBUTILIZACIÓN 34% FALTA DE EQUIPOS CUELLOS DE
EQUIPOS 35% 35% BOTELLA 25%
PERSONAL no existe oferta NO EXISTE OFERTA NO EXISTE OFERTA NO EXISTE OFERTA NO EXISTE OFERTA
de personal DE PERSONAL DE PERSONAL DE PERSONAL DE PERSONAL
calificado 26% CALIFICADO 43% CALIFICADO 23% CALIFICADO 23% CALIFICADO 66%
ic a
l
o.
.
ic a
l
ua
ua
ut
ua
ia
ut
ia
át
át
át
an
an
an
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-M
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Se
to
to
-S
la organización.
Se
n-
ut
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Pe
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M
Pe
q-
n-
M
G
ed
ra
Pe
ra
G
M
G
Medicamentos Cosméticos Fitoterapéuticos Aseo y Limpieza
Automatización de líneas
Figura 13. Porcentaje de empresas, por subsector, en
Se ha demostrado que la industria farmacéuti- función de su tamaño y grado de automatización.
ca, por la exigencia de los procesos que en ella se
adelantan, requiere una mínima intervención de El mayor porcentaje de referencia a líneas auto-
mano de obra en la realización de los procesos de matizadas lo hizo el subsector de aseo y limpieza en
transformación (14). Estos resultados muestran, en las empresas de gran tamaño, resultado coherente
primer lugar (Véase figura 13), desconocimiento de con los análisis que se realizaron sobre la capacidad
algunos laboratorios sobre automatización. de utilización de la planta.
El comportamiento general de todos los subsec- Se halló que existe un porcentaje importante de
tores presenta los mayores porcentajes en procesos laboratorios productores que pueden ser clasificados
semiautomáticos; independientemente de su tama- como no innovadores. Una de las causas podría
ño se encuentran valores superiores al 50%. ser que los profesionales que hacen parte de las
En la pequeña empresa se encuentra entre 10 organizaciones deben convencer a sus directivos
y 50% de procesos manuales. Cuando se indagó de la necesidad de actualizar tecnológicamente sus
sobre las líneas en las que se adelantan esta clase procesos, para constituirse en líderes del desarrollo
de transformaciones, la mayoría señaló las etapas tecnológico. La industria farmacéutica está catalo-
de acondicionamiento. En el caso del subsector de gada como intensiva en tecnología, no solamente
los fitoterapéuticos, en ninguno de los laboratorios en utilización sino en generación, y ésta es una
se hizo mención de líneas automatizadas. característica que no puede ser descuidada por
aquellos profesionales que se desempeñan en este
sector productivo (14).
desarrollo tecnológico del sector farmacéutico industrial asociado a procesos de transformación... 69
Ocupación del Químico Farmacéutico (QF) Los resultados de los demás subsectores reflejan
una menor proporción en participación del profe-
Diferentes intentos se han realizado por cuanti-
sional. Es claro para muchas de estas organizaciones
ficar la participación del QF en el sector industrial.
que por no ser exigida legalmente la presencia de QF
En el presente estudio se indagó sobre el número de
en sus procesos productivos, los cargos pueden estar
estos profesionales que participan en los procesos
ocupados por otros profesionales, especialmente
de transformación de materiales.
ingenieros. En el subsector de cosméticos, para em-
El estudio reveló que se puede hablar de aproxi-
presas de gran tamaño el promedio de ocupación es
madamente 550 de estos profesionales, egresados
de 4 QF, y en el caso de aseo y limpieza es de 1.
de las distintas escuelas de Farmacia del país, que
En algunas de las pequeñas empresas de los
se desempeñan laboralmente en el campo de los
subsectores de fitoterapéuticos y aseo y limpieza,
PTM. Se encontró que la mayor proporción está en
se encontró que no hay ningún QF en las plantas
el subsector de medicamentos, en empresas de gran
de producción.
tamaño, en promedio 20 profesionales en cada plan-
ta, seguida por las de mediano tamaño, en promedio Este aspecto permitió evidenciar el desarrollo
con 4 QF en planta, y en el caso de las de menor tecnológico de un sector en términos del know how,
tamaño, hay un promedio de 2 en las actividades de por cuanto es de suponer que el profesional que se
transformación (Véanse figuras 14 y 15). forma en las instituciones académicas superiores es
idóneo para el ejercicio de su profesión y se encuentra
350 en capacidad de contribuir al desarrollo tecnológico
300
300 interno de su planta de producción, lo que, a su vez,
se refleja en el subsector al cual pertenece.
250 Se halló que el estado de desarrollo tecnológico
200
que actualmente caracteriza al SFI, es producto de
la forma en que se dio la transferencia tecnológica
150 durante el período de industrialización del país,
100
con la presencia de firmas multinacionales en el
55
75
territorio, que facilitaron el crecimiento del sector.
45
50 34
18
Infortunadamente, la falta de políticas de apropia-
6 11 3 1 0 5 ción y estímulo a la generación de tecnologías en su
0
Peq Total de Q.F. Med Total de Q.F. Gran Total de Q.F. momento, llevó a la situación de dependencia tecno-
Medicamentos Cosméticos
Fitoterapéuticos Aseo y limpieza
lógica que claramente se evidencia en los problemas
en el manejo de materiales y equipos.
Figura 14. Número de QF totales ocupados en
función del subsector y tamaño de empresa. CONCLUSIONES
25
Los productores en el SFI, en los subsectores
trabajados, tienen un comportamiento que refleja
20 la incidencia del tamaño de la organización produc-
tora en indicadores de desarrollo tecnológico como:
15 Mercado de los productos, líneas de producción,
tipo de planta, capacidad de utilización de planta,
10 certificaciones, identificación del principal proble-
ma en PTM, automatización de líneas, ocupación
5
del QF.
0
El estudio es pionero en la formulación de un
Peq # de Q.F. Por empresa Med # de Q.F. Por Gran # de Q.F. Por diagnóstico sobre el grado de desarrollo tecnológico
empresa empresa en SFI de la ciudad de Bogotá, a partir del análisis
Medicamentos Cosméticos Fitoterapéuticos Aseo y limpieza
de los PTM, y permite hacer una descripción en
términos de tecnologías blandas y duras.
Figura 15. Número de QF promedio por empresa en El desarrollo de este sector demanda un profe-
función del subsector y tamaño de ésta. sional QF, líder en el manejo integral de un proceso
70 Vitae
de transformación de materiales. Por su formación, 5. PROEXPORT. Estudio de oferta y demanda del sector farma-
céutico. Colombia, Latinpharma 2003. Bogotá; 2002.
es el llamado a realizar estas actividades dentro de 6. Fedesarrollo. Estudio sobre la propiedad intelectual en el sector
una planta; sin embargo, no se encontró una re- farmacéutico colombiano. Bogotá: Fundación Santa fé de Bogotá;
presentación significativa del gremio, que permita 2005.
7. Colombia. Ministerio de Salud. Decreto No. 677 de 1995. Bogotá
aprovechar su competencia técnica, situación que 1995.
merece ser analizada cuidadosamente en las escuelas 8. Grupo de Investigación Procesos de Transformación de Mate-
responsables de su preparación académica. riales. Evaluación del impacto de la logística de materiales del
Sector Farmacéutico Industrial Productivo (SFIP) de la ciudad
capital, asociada al desarrollo tecnológico de sus actuales procesos
AGRADECIMIENTOS de transformación. Bogotá: Universidad Nacional de Colombia.
2006.
El grupo de investigación en Procesos de 9. Carvajal MF, Bolívar DC. Caracterización de las necesidades
de apoyo tecnológico en los procesos de transformación de
Transformación de Materiales, de la Universidad materiales en la industria de medicamentos de la Ciudad de
Nacional de Colombia, agradece formalmente a la Bogotá. [Trabajo de Grado]. Bogotá: Departamento de Farmacia
Dirección de Investigación de la Sede, por la finan- Universidad Nacional de Colombia; 2005.
10. Vargas M, Malaver F, Zerda A. La innovación tecnológica en la
ciación otorgada para la realización del proyecto.
industria colombiana. Un estudio en dos cadenas industriales.
Al Departamento de Farmacia, por su colabo- Bogotá: Centro Editorial Javeriano; 2003.
ración para la logística de contacto en la realización 11. Zerda A, Rincón N. La pequeña y mediana industria en la encru-
cijada. Bogotá: Facultad de Ciencias Económicas. Universidad
de las encuestas. Nacional de Colombia; 1998.
A la profesora Ana Milena Salamanca, del 12. Duarte DL. Caracterización de las necesidades de apoyo tec-
Departamento de Estadística de la Universidad nológico en los procesos de transformación de materiales en la
industria de productos de aseo y limpieza, cosméticos y otros
Nacional, por su orientación para el diseño de los insumos para la salud, de la ciudad de Bogotá. [Tesis doctoral].
instrumentos de captura de información Bogotá: Universidad Nacional de Colombia; 2005.
13. Torres NS, Vallejo BM, Duarte DL. Estudio descriptivo del
A los estudiantes Diana Bolívar, María Fernan-
sector productor y comercializador de cosméticos en Bogotá,
da Carvajal, David Duarte y Oscar Tuta, quienes D.C., Colombia., Rev. Col. Quím. Farm. 2005; 34(2): 172-180.
participaron como investigadores en formación 14. Vallejo BM, Vallejo SB. Aspectos generales de la automatización
dentro del proyecto. industrial del sector farmacéutico. Rev. Col. Quím. Farm. 2006;
35(1), 47-63.
15. Grupo de Investigación PTM. Base de datos consolidada de esta-
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS blecimientos pertenecientes al Sector Farmacéutico Industrial de
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Universidad Nacional de Colombia; 1995. de Colombia. 2006.
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Universidad Nacional de Colombia; 2003.
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
Ismarlen Jiménez
Álvaro Hurtado R.
173
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
Ismarlen Jiménez*
Álvaro Hurtado R.**
Resumen. Este trabajo estudia la concentración de mercado del sector
farmacéutico colombiano para diferentes grupos farmacológicos, teniendo en
cuenta el índice de Hefindahl en los años 2002 y 2003. Metodológicamente, se parte
de los indicadores de mortalidad para el año 2002, de donde se obtienen las
principales causas de muerte para la población mayor de 45 años, esto es;
enfermedades cerebrovasculares e isquemias, diabetes, enfermedades cardiovascu-
lares y enfermedades crónicas de las vías respiratorias inferiores. Dichas patologías
fueron atendidas con aproximadamente 507 medicamentos, comerciales y genéri-
cos, por diferentes laboratorios de tipo nacional y multinacional. Como resultado
importante se destaca que las patologías fueron atendidas por oligopolios fuertes
en el año 2002, acentuando su posición para el año 2003.
Palabras claves: Oligopolios, Organización industrial y concentración de
mercado.
Clasificación JEL: L13, L16, L19
174
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
Ismarlen Jiménez
Álvaro Hurtado R.
Introducción
El sector farmacéutico es considerado estratégico en la mayoría de los países,
debido a que su producto es considerado como un recurso costo efectivo en el
manejo de las patologías y dolencias en una población determinada. A nivel
mundial, la industria farmacéutica se caracteriza por ser un sector en continuo
crecimiento, determinado por una estructura de competencia oligopolística basada
en la dependencia de los productos; donde aproximadamente 20 grandes empresas
controlan mas de la mitad del mercado internacional (Sosa 2002). La competencia
se basa, principalmente, en Investigación y Desarrollo –I&D–, actividad a la que
destinan un porcentaje muy alto de los ingresos con el fin de lograr ventajas en la
venta del producto, lo que permite la apropiación de rentas mediante el sistema de
patentes y cadenas de comercialización.
Brasil e India, a excepción de otros países en desarrollo que se han dotado de
industria farmacéutica, han logrado auténticos cambios en su estructura productiva,
al crear industrias nacionales de formulación y de acondicionamiento. Los demás
países, por el contrario, cambian el carácter de dependencia; es decir, pasan de
comprar el producto final a depender de proveedores de materias primas químicas
multinacionales.
1
Trabajo presentado para optar al título de Especialista en Economía de la Empresa.
175
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
2
El análisis del año 2002, permite ubicar el contexto de la industria para luego realizar el trabajo sobre
la concentración del sector farmacéutico.
3
Se excluye el mercado institucional.
176
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
hecho que puede ser diferente, si éste se realiza con respecto a la producción y se
incluyen los precios.
1. Planteamiento general
La organización industrial es un área de la microeconomía que aparece en la
década de los treinta en Harvard, sin embargo la primera obra que se público fue
la de Joe Bain que se titulo Organization (1958). En Estados Unidos se pública una
revista dedicada a esta área: El Journal Economics, que en gran medida se
preocupa por el paradigma Estructura, Conducta y desempeño4.
Existen una serie de definiciones acerca de la organización industrial, entre las
cuales se pueden destacar la de Tirole (1990), Tarjizan y Paredes (2001), Coloma
(2002). Sin embargo, la definición que reseñará es la de García (2003):
«La teoría de la organización industrial bajo un enfoque sistemico (integrador)
se define como la serie de partes interdependientes, que conforman una industria
( monopólica, oligopólica, competitiva); las cuales se relacionan entre sí y donde
la permanente interacción de las partes, los comportamientos estratégicos, las
políticas, las instituciones y la información afectan el desempeño»
En la teoría de la organización industrial se han introducido conceptos y
herramientas del análisis económico, además de incorporarse el hecho de que los
agentes tienen incentivos y enfrentan restricciones que pueden inducirlo a compor-
tarse estratégicamente. De esta manera, se tiene que la conducta de las empresas
se encuentra en función de la estructura del mercado, es así como, las empresas
tendrán la capacidad de cambiar el nivel de concentración de la industria, generar
y elevar las barreras de entrada, diferenciar sus productos e inducir cambios
tecnológicos (Jacquemin, 1982).
4
La estructura se encuentra determinada por el número de oferentes presentes en la industria lo que depende
a su vez del tamaño de las empresas, se tiene en cuenta número de compradores y vendedores, barreras de
entrada y salida, diferenciación de productos, diversificación, integración vertical y horizontal entre otros.
En la conducta se encuentra el comportamiento estratégico de los agentes que hacen parte de la oferta, se
tiene en cuenta estrategias de precios y de productos, fusión, fusión comercial, estrategias legales. El
desempeño apunta al logro de los objetivos propuestos como la capacidad para obtener ganancias y el nivel
de innovación.
177
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
5
Un principio económico de amplia aceptación es que un mercado funciona adecuadamente cuando
las empresas que operan en él se comportan de manera competitiva, debido a que, en ausencia de
economías de escala, la competencia perfecta asegura un funcionamiento eficiente del mercado, desde
el punto de vista asignativo y productivo.
6
Más adelante se define cuota de mercado.
178
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
k
Ck = ∑ Si
i=1
Sin embargo, es difícil, sino imposible, definir con precisión la relación entre
cuota de mercado y poder de mercado. Esto por varias razones: 1) La cuota de
mercado de una empresa no es una variable exógena sino que depende de la
política de precios y por ende de la eficiencia productiva. Una empresa con costos
relativamente más bajos puede fijar precios más bajos y, como resultado obtener
una mayor cuota de mercado. 2) Es necesario determinar si existen o no barreras
a la entrada antes de poder concluir si existe una posición de dominio en el
mercado. 3) La cuota de mercado de una empresa puede ser alta por razones
históricas, por ejemplo porque esta empresa fue la primera en desarrollar el
producto. Sin embargo, eso no indica su poder de mercado, ya que la empresa
puede perder cuota de mercado como consecuencia de la entrada gradual de
nuevos competidores. Para establecer la existencia de una posición de dominio
a partir de las cuotas de mercado de las empresas, es preciso que dichas persistan
en el tiempo.
7
Tales como índice de Lerner, de dominancia, Herfindahl, de entropía, número equivalente, entre
otros. Se utilizará Herfindahl por su facilidad en la aplicación.
8
En el caso de monopolio puro con un 100% de participación del mercado el valor HHI es 10.000.
en competencia perfecta con 100 empresas con un 1% de participación el resultado sería 100.
Partiendo de una base empírica se puede considerar que un HHI debajo de 1000 constituye un
oligopolio débil, mientras que si esta por encima de 1800 constituye un oligopolio fuerte.
(Campuzano, 2003).
179
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
• La tecnología
La actividad de investigación es intensa en el sector farmacéutico. Las grandes
empresas son, por lo general, aunque no siempre, las principales innovadoras,
en el sentido de que crean grandes corrientes de fármacos comerciales.
Sin embargo, se ha dicho a veces que los grandes centros de investigación no
son tan rentables en término de la relación de innovación y gastos de
investigación y desarrollo como los de dimensiones medias. En cualquier caso,
se pueden señalar 3 aspectos del factor tecnológico que constituyen fuentes
de poder de mercado para la gran empresa:
a) Los gastos de investigación y desarrollo realizados, están muy concentrados
entre las empresas que dominan el mercado.
b) Las patentes sobre productos y proceso o sobre ambos a diferencia de lo
que ocurre en muchos otros sectores que desarrollan una intensa actividad
de investigación; la tecnología de la industria farmacéutica no es difícil de
copiar, una vez producido un nuevo fármaco, resulta muy sencillo imitarla
y por este hecho se hace necesario protegerse mediante la patente. .
c) Apoyo estatal a la investigación.
• Investigación de mercado
Es importante la investigación de mercado para la promoción del poder de
mercado de la industria farmacéutica, en tanto que dicho poder, puede ser
incluso más importante que la tecnología. Hay 3 razones para que los casos
sean de este modo:
a) Separación del comprador (paciente) del facultativo que elige el producto
que va a adquirir.
b) Diferencias entre marcas y denominaciones genéricas. El hecho de que los
fármacos puedan venderse bajo marcas comerciales hace que a las
empresas les interese diferenciar mucho sus productos e intentar convencer
por todos los medios de que receten sus marcas.
180
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
181
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
182
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
En este sentido, al tomar las ventas de los laboratorios o firmas mas grandes
del sector farmacéutico para los años 2000-2003, se encuentra que el 60% de las
ventas a nivel mundial son realizadas por 20 empresas (Sosa, 2002), mostrando el
grado de concentración que puede existir en el sector (cuadro 1).
Cuadro 1
Ventas de las empresas farmacéuticas más grandes en millones de U$
Ventas
Compañía
2000 2001 2002 2003
Merck & Co., Inc. 40.363,2 47.715,7 51.790,3 22.485,9
Aventis 21.006,0 20.447,0 21.659,0 22.397,0
Glaxo Smith Kline 27.032,0 29.836,0 34.183,0 38.283,0
Astrazeneca 15.804,0 16.840,0 17.841,0 18.849,0
Pfizer 29.574,0 32.259,0 32.273,0 45.188,0
Bristol Meyers SQUIBB 18.216,0 18.139,0 18.119,0 20.894,0
Novartis A.G 21.832,0 19.335,0 23.151,0 24.864,0
Lilly 10.862,2 11.542,5 11.077,5 12.582,5
Johson & Johson 29.139,0 33.004,0 36.298,0 41.862,0
Hofman Roche Group Inc. 17.791,0 15.637,6 21.422,8 25.132,1
Glaxo SmithKline Beecham 27.032,0 29.836,0 34.183,0 38.238,0
Abbot Laboratories 13.745,0 16.285,0 17.864,7 19.680,6
Schering-Plough Corporation 9.815,0 9.802,0 10.180,0 8.334,0
Sanofi-Synthelabo 5.614,8 5.747,1 7.823,0 10.118,0
Bayer 27.764,0 25.792,0 30.415,0 35.914,0
Basf 7.900,0 6.779,9 8.183,6 8.991,0
Amgen 3.448,4 3.763,0 5.523,0 8.356,0
Novo Nordisk 2.595,0 2.839,0 3.554,0 4.501,0
Merck KGaA 6.346,8 6.668,7 7.832,6 N.D
Akzo Nobel 13.188,0 12.576,0 14.706,0 16.408,0
Total 349.068,4 364.844,5 408.079,5 423.078,1
F t H
Fuente: Hoovers.com
Cálculo de los autores
Ahora, uno de los hechos mas importantes de los últimos años es el creciente
grado de concentración del capital en la industria, representado en la creciente
cantidad de fusiones y adquisiciones del sector. Este fenómeno se explica básicamente
por la necesidad de tener mejores equipos técnicos y profesionales, que les permita
explorar nuevas áreas de investigación para la obtención de patentes y la creciente
necesidad de reducir costos (Sosa, 2002).
183
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
Cuadro 2
Fusiones y adquisiciones de cierta repercusión (1994-2000)
( )
PAIS PAIS NUEVA
OPERACIÓN AÑO COMPAÑÍA ORIGEN COMPAÑÍA ORIGEN EMPRESA
Adquisición 1994 AHP(Wyeth)* USA Cyanamid (Lederle) USA S/C
Adquisición 1994 Sanofi* Francia Sterling (línea OTC) USA S/C
Adquisición 1994 Roche* Suiza Syntex USA S/C
Adquisición 1994 SB* UK Sterling (línea ética) USA S/C
Adquisición 1995 Glaxo* UK Wellcome UK Glaxo Wellcome
Fusión 1995 Pharmacia Suecia Upjohn USA P&U
Marion Merrell Dow
Fusión 1995 Hoechst-royssel Alemañia (Lepetit) USA HMR
Fusión 1996 Ciba Suiza Sandoz Suiza Novartis
Adquisición 1997 Roche* Suiza Boehringer Mannheim Alemanía S/C
Almirall
Fusión 1997 Almirall España Prodesforma España Prodesfarma
Fusión 1998 HMR Alemañia Rhone Poulenc Francia Aventis
9
Este hecho posibilita la participación de los genéricos en el mundo.
184
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
Cuadro 3
Nuevos principios activos introducidos en 1990-2001
185
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
A pesar de que los genéricos10 de marca han crecido en los últimos años en
forma considerable, es de esperarse que este mercado se expanda por efecto de los
cambios en la normativa gubernamental, debido, principalmente, a la introducción
de medicamentos genéricos intercambiables con precios unitarios promedio menores
a los comerciales11 (molécula inicial).
En el año 2001, el 90% de la industria farmacéutica estuvo representada por
la producción de productos medicinales y farmacéuticos, vinculando la mayor
parte de los establecimientos y generando la mayor cantidad de empleo de la
cadena, situación que es explicada por la presencia de establecimientos de tamaño
medio. Por el contrario, los eslabones de principios activos excepto antibióticos y
vitaminas, de excipientes, y de antibióticos mostraron un bajo número de esta-
blecimientos y de generación de empleo12 (Cuadro 4).
El mercado Colombiano de medicamentos representó en el año 2002 una
cifra cercana a 1.500 millones de dólares, equivalentes a 3.75 billones de pesos,
que corresponden al 36% del total del gasto en salud para el mismo año, el estimado
fue de 10.4 billones de pesos de acuerdo con las proyecciones del DNP (Cuentas
Nacionales de la Salud, 2002). La cifra es muy cercana a la que presenta la
encuesta nacional de hogares para el año 1997, del 32%, de acuerdo con la
evaluación realizada por el grupo de la Universidad del Rosario (Ramírez, 2002),
10
MEDICAMENTOS GENÉRICOS: “Es aquel que utiliza la denominación común internacional para su
prescripción” Pág. 24 VADEMECUN DE MEDICAMENTOS, Thomson PLM,edición 2002 Colombia .
MEDICAMENTO GENÉRICO (F.D.A. 1990): Es una versión de un medicamento que es equivalente al pionero
o producto de marca y que no se comercializa hasta que la exclusividad de la droga patente ha expirado.
Dr. Hugo Oteo. ( Boletín del Colegio de Médicos de la Provincia de Santa Fe. 2a Circunscripción, Argentina)
4 Apr 2002. MEDICAMENTO GENÉRICO: Especialidad farmacéutica genérica: La especialidad con la misma
formafarmacéutica e igual composición cualitativa y cuantitativa ensustancias medicinales que otra
especialidad de referencia cuyo perfilde eficacia y seguridad esta suficientemente establecido por sucontinuado
uso clínico. La especialidad farmacéutica genérica debe de mostrar la equivalencia con la especialidad de
referencia mediante loscorrespondientes estudios de bioequivalencia. Dr. Hugo Oteo.( Boletín del Colegio
de Médicos de la Provincia de Santa Fe. 2a. Circunscripción, Argentina) 4 Apr 2002.
11
NOMBRE MARCA O COMERCIAL: Es el elegido por el laboratorio para identificar un producto medicinal que
comercializa. No tiene ninguna relación con la denominación común internacional (D.C.I.) o genérica de la droga
que contiene su formula. Simplemente es un nombre de imaginación propuesto por el departamento de marketing
o publicitario de la industria que no posibilita ninguna identificación del medicamento con su acción fármaco
terapéutica. Dr. Hugo Oteo ( Boletín del Colegio de Médicos de la Provincia de Santa Fe. 2a. Circunscripción,
Argentina) 4 Apr 2002.
12
Estudio Fedesarrollo, la cadena productiva de farmacéuticos y medicamentos, 2005.
186
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
Cuadro 4
Producción-empleo 2001
Producción
Eslabón Valor $
millones Part. % N° Empleo
Vitaminas y provitaminas 338 0,0 3 310
Productos medicinales y farmacéuticos 2.012.604 90,4 103 12.726
Productos biológicos excepto vacunas N.D N.D N.D N.D
Antibióticos 700 0,0 1 51
Principios activos excepto antibióticos y vitaminas 14.789 0,7 4 200
Plantas medicinales N.D N.D N.D N.D
Excipientes 6.657 0,3 10 719
Medicamentos veterinarios 190.204 8,5 29 3.229
Total cadena 2.225.292 100 130 14.310
Cl ifi ió I t i lI d t i l U if 8 dí it
Clasificación Internacional Industrial Uniforme, 8 dígitos.
El número total no coincide, porque existen establecimientos que se dedican a varias actividades.
N.D: No disponible.
13
Este es el mercado institucional, no es objeto de estudio en este trabajo.
14
Estudio Fedesarrollo, 2005.
187
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
Cuadro 5
Exportaciones e importaciones 2001-2003
Exportaciones Importaciones
Eslabón Valor U$ Participac. Valor U$ Participac.
miles % miles %
Vitaminas y provitaminas 6.372 3,8 16.227 4,0
Productos medicinales y farmacéuticos 155.821 92,1 315.902 78,3
Productos biológicos excepto vacunas 558 0,3 5.275 1,3
Antibióticos 90 0,1 27.432 6,8
Principios activos excepto antibióticos y vitaminas 3.763 2,2 30.731 7,6
Plantas medicinales 1.114 0,7 659 0,2
Excipientes 23 0 3.519 0,9
Medicamentos veterinarios 1.479 0,9 3.663 0,9
Total cadena 169.220 100 403.408 100
2. Metodología
El análisis es de tipo exploratorio, utiliza información secundaria obtenida del
Ministerio de Salud y Protección Social y del IMS –Information Management
Systems– Interdata, para estudiar la concentración del sector farmacéutico por
grupo farmacológico en Colombia entre los años 2002 y 2003.
188
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
189
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
Etapa 1
Perfil epidemiológico
Etapa 2
Completar los listados
de medicamentos
Cantidades
Laboratorios
3. Resultados15
Los resultados obtenidos se presentan relacionando los datos del perfil
epidemiológico con los índices calculados por causa de muerte.
15
Debido a lo extenso de los anexos no son incluidos , pero pueden ser consultados en el trabajo original.
190
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
Gráfico 1
Mortalidad por edades
16
Con base en los indicadores de salud del año 2002 y las muertes del año 1999.
191
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
192
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
genéricos y 160 (45%) eran de tipo comercial. Para esta patología se tuvo que los
medicamentos fueron producidos por 62 laboratorios, 29 nacionales (47%) y 33
multinacionales (53%). En el año 2002 el medicamento que representó el valor mas
alto en las ventas fue Norvas de 5 mg (Anlodipino como genérico) y fue producido
por Pfizer, mientras que para el 2003 fué Adalotoros de 30mg en tabletas (Genérico
Nifedipino) fabricado por Bayer (Remitirse al anexo 1 del trabajo de monografía).
Para el tratamiento de la Diabetes Mellitus se utilizaron hiploglicemiantes
orales e insulinas, que fueron producidos en el año 2002 y 2003 por 20 laboratorios,
de los cuales 9 (45%) eran nacionales y 11 (55%) eran extranjeros. Se tiene que para
el tratamiento de esta patología se utilizaron 46 medicamentos, 17 eran genéricos
(37%) y 29 (63%) eran comerciales. El medicamento que represento el mayor valor
en ventas en el año 2003, fue euglocom tabletas de 5 mg (genérico Glibencamida
5mg) producido por Laboratorios Roche y para el año 2002 fue amaryl de 2 mg en
tabletas (genérico glimepirida 2 mg) producido por Aventis Pharma (Anexo 2,
trabajo original).
Para el tratamiento de las enfermedades cerebrovasculares e isquemias se
utilizaron agregantes plaquetarios y anticoagulantes plaquetarios que fueron
producidos por 44 laboratorios, 20 nacionales (45%) y 24 multinacionales (55%).
Estos produjeron 106 medicamentos de los cuales 37 (35%) eran genéricos y 69
(65%) comerciales. El medicamento que representó el mayor valor en ventas en el
año 2002 y 2003 fue la Aspirina de 100 mg en tabletas (genérico ácido acetil
salicilico de 100 mg) producido por Bayer (Anexo 3 de la monografía).
3.2.1. Concentración de mercado para enfermedades cerebrovasculares
(ECV):
Este tipo de enfermedades son el resultado de un heterogéneo grupo de
procesos patológicos que afectan la vasculatura del sistema nervioso, produciendo
isquemia y alteración del metabolismo neuronal, y que tienen como presentación
una amplia gama de síndromes, cada uno con sus características particulares.
La isquemia es la disminución del aporte de sangre a un órgano o a una zona
del organismo. La isquemia del miocardio suele ser secundaria a la obstrucción de
las arterias coronarias por placas ateroma tosas, las cuales son consecuencia del
depósito anormal de lípidos en la íntima vascular favorecida por los factores de
riesgo. El fenómeno conduce a disfunción endotelial y en general de toda la pared
193
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
194
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
17
No se realizó el cálculo del índice para las insulinas debido a dificultades en la consecución de la información.
195
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
18
Posee el principio activo.
19
Generalmente deriva en isquemias y problemas cardiocerebrovasculares.
196
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
197
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
indice de 707 y 613 para el año 2002 y 2003 respectivamente. Para los demás
genéricos el mercado fue atendido por oligopolios fuertes en ambos años.
Para los angiotensin II ant solos, se utilizaron genéricos como el candesartran
de 8 y 16 mg, losartan de 50 mg, irbesartran de 150 y 300 mg, valsartanan de 40,
80 y 160 mg y, telmisartan de 40 y 80 mg, en presentación tabletas para todos los
casos. Este mercado presentó oligopolios fuertes y débiles, se destaca el caso del
irbesartan que al homogenizar las composiciones, se encuentra que fue atendido
por un monopolio del laboratorio Sanofi Synthelac para los años objeto del estudio.
En general, esta patología es atendida por monopolios y oligopolios fuertes,
con ciertas excepciones como es el caso del verapamilo y el captopril que
presentaron oligopolios débiles para los años objeto de estudio.
4. Discusión y conclusiones:
Se nota claramente que el tratamiento de las tres patologías estudiadas se
encuentra dominado por monopolios y oligopolios fuertes y débiles en los diferentes
grupos farmacológicos, hecho que puede llevar a que un gran porcentaje de las
personas que sufren de estos desordenes no puedan adquirir los medicamentos
indispensables para su tratamiento, ya que una de las características importantes
de los oligopolios se encuentra en la capacidad de fijación de precios.
En la industria colombiana, los gastos en investigación y desarrollo –I&D–
suelen ser relativamente bajos debido a que por un lado las empresas de origen
extranjero efectúan sus investigaciones en el exterior y, por otro, las compañía
nacionales pueden considerarse como pequeñas y medianas ya que no poseen los
recursos suficientes para desarrollar programas de investigación de creación de
nuevos medicamentos. Por el contrario, su producción se concentra en la elaboración
de medicamentos genéricos, los cuales cumplen con los estándares internacionales
de Buenas Prácticas de Manufactura, y seguridad, eficacia y biodisponibilidad del
productor:20
20
El INVIMA es el organismo de vigilancia sanitaria y de control de calidad de medicamentos es el encargado de
autorizar su fabricación y comercialización, así como la correspondencia entre el tipo de producto y el área de
fabricación contemplada en la certificación de Buenas Prácticas de Manufactura de Medicamentos, controles de
calidad del producto terminado conforme a las farmacopeas oficiales vigentes, descripción del proceso de
fabricación y estudios de estabilidad cuando corresponda.
198
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
21
Este apartado se encuentra soportado sobre los trabajos realizados por FEDESARROLLO en los
años 2002-2003.
22
En futuras negociaciones, lo más probable es que Estados Unidos incorpore estos puntos en los
acuerdos de comercio bilateral como el Tratado de Libre Comercio.
199
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
generalizada de los datos del registro sanitario por cinco años, generaría efectos
económicos y sociales, tales como:
• Retiro del mercado de multitud de medicamentos genéricos, condenando a un
gran porcentaje de la población a consumir solamente los medicamentos de
las multinacionales a precios de monopolio.
• Incremento promedio del 61% del precio de los medicamentos del mercado
ético, que representa el 86% del mercado total (ANDI 1991-2000).
• Pérdida de bienestar de la población al tener que dedicar una mayor
proporción de ingresos a la compra de medicamentos, en detrimento de otros
bienes necesarios23.
• Mayor desempleo, debido a la pérdida de mercado por parte de la industria
farmacéutica de capital nacional. Esta pérdida no la compensan las
multinacionales, ya que el numero de sus plantas cada día disminuyen24.
• Impacto negativo sobre la balanza comercial. (ANDI, 2002). Esto se debe a
que cada vez es menor el portafolio de las multinacionales de productos
fabricados en el país y mayor el de importados. El fortalecimiento del
monopolio por supuesto acelerará esta tendencia25.
• Alto costo fiscal, resultante de: a) El subsidio que el Estado debería otorgar
al consumidor para compensarle la pérdida de bienestar (US $777 millones
anuales); b) La renuncia al beneficio que le representa a las instituciones
públicas del sector salud el poder comprar los medicamentos no a precios de
monopolio sino a precios de competencia, c) Los impuestos de renta que dejan
de pagar tanto los laboratorios nacionales que salen del mercado, como las
multinacionales, estas últimas gracias a la utilización de «precios de trans-
ferencia» en las importaciones de materias primas y productos terminados de
la casa matriz o sus filiales.
23
Fedesarrollo estima esta pérdida en la «astronómica suma de 777 millones de dólares anuales» –2,3
billones de pesos anuales– (superior a las ayudas de los E.U. al Plan Colombia).
24
Cuando entró en vigencia en Colombia el régimen de patentes había 32 plantas. Hoy quedan 7. Las demás se
han ido como resultado de la globalización, sumada a la posibilidad, establecida por la OMC, de explotar las
patentes no produciendo el medicamento patentado en el país que otorga la protección, sino importándolo.
25
En 1992, el año anterior al establecimiento del sistema de patentes, la balanza comercial del sector
mostraba un déficit de US$ 48.7 millones. En 2001 el déficit subió a US$ 416 millones, debido a que cada
vez es menor el portafolio de las multinacionales de productos fabricados en el país y mayor el de
importados. El fortalecimiento del monopolio agravaría esta tendencia.
200
Ecos de Economía No. 21 Medellín, octubre 2005
4. Bibliografía
ANDI, Cámara de la Industria Farmacéutica, «La Industria Farmacéutica en
Colombia 1991-2000».
Arango, Casa y Restrepo. Estructura y conducta de la oferta del seguro de salud en
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Investigación y Desarrollo Tecnológico-Cidet.
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Argentina 2002.
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Zuleta, Luis Alberto «Alternativas al Control de Precios de los Medicamentos: el caso
colombiano», febrero de 2002.
«Asegurando el acceso a medicamentos esenciales», mayo 02, documento de AIS,
OXFAM, VSO y Save the Children.
201
Ismarlen Jiménez y Álvaro Hurtado R./La concentración de mercado en el sector farmacéutico
202
EL SECTOR FARMACEUTICO EN COLOMBIA
“The pharmaceutical sector is well placed to compete regionally, as Colombia is a distribution centre
for multinational firms operating in the Andean region”.
1. PANORAMA ECONOMICO
El buen comportamiento de la economía colombiana, ha contribuido para que la actividad del sector
farmacéutico genere resultados satisfactorios que se reflejan en los indicadores de ventas locales y
exportaciones. Durante el 2007 la economía colombiana creció un 7,5%, jalonada principalmente
por el sector de manufacturas que mostró una variación positiva de 10,6%.
De igual manera, una históricamente estricta política monetaria ha garantizado una tasa de inflación
baja y estable comparada con el resto de la región. En 2007 la tasa de inflación Colombiana fue de
5,7%.
Desde principios del siglo XX, Colombia se convirtió en receptor de inversión extranjera en el sector
farmacéutico. En los años 40, esta tendencia se intensificó e importantes compañías
multinacionales, entre ellas Abbott, Bristol Myers Squinn, Química Schering, Glaxo, Merck y Bayer,
iniciaron operaciones en el país y contribuyeron desarrollar este importante rubro de la economía.
En cuanto a empleo, este sector generó en 2005 21.300 puestos de trabajo, representando un 3,6%
del empleo industrial en ese año.3 El costo laboral promedio fue de US$1.155 mensuales por
trabajador.4
1
Fuente: DANE. Cuentas Nacionales trimestrales
2
Fuente: DANE. Encuesta Anual Manufacturera (EAM) 2005. Tasa de cambio promedio 2005: 2.320,77 pesos por dólar.
3
Ibídem: Incluye propietarios, socios, familiares, personal permanente y temporal contratado directamente por el establecimiento o a
través de agencias.
4
Fuente DANE - cálculos Proexport. Los costos laborales del sector resultan de la suma de sueldos y salarios del personal permanente y
temporal contratado directamente y las prestaciones sociales (aportes patronales al ISS, SENA, ICBF, cajas de compensación, sistemas
de salud y fondos de pensiones) reportados por las empresas del sector en 2005, divididos entre el total del personal remunerado.
1
3. PANORAMA DE LA INDUSTRIA FARMACEUTICA:
3.500
2.888
3.000
2.516
2.500 55,9%
2.033
2.000 1.852
1.617
1.500
1.000
500
-
2002 2003 2004 2005 2006
Las utilidades, por su parte, alcanzaron en 2006 los US$195,3 millones, un 55,9% más que en 2005.
En el periodo 2002-2006 las utilidades crecieron en un 186%, mostrando mayor dinamismo que el
resto del sector industrial (171,6%) colombiano.7
195,26
200
150 125,25
97,40
100
68,24
50 40,57
5
Fuente: BPR Asociados
6
Ventas proyectadas por The Economist Intelligence Unit
7
Fuente: BPR Asociados
2
Existe una fuerte competencia en el mercado farmacéutico colombiano. Por monto de ventas, las
empresas más importantes del sector en 2006 fueron:8
Desde el punto de vista de la demanda debe mencionarse que el sistema de salud en Colombia está
compuesto por dos regímenes: el subsidiado y el contributivo, los cuales cubren a más del 70% de
la población. En la prestación del servicio intervienen actores públicos y privados, sin embargo, en
cuanto a la venta de medicamentos, el 80% de ella se realiza a través de entidades privadas como
farmacias y supermercados, en tanto que el 20% restante es comprado por el gobierno para la
distribución a través de cooperativas.9
8
Fuente: BPR Asociados
9
Economist Intelligence Unit. “Industry forecast. Healthcare and pharmaceuticals: Colombia”. Junio de 2007. www.eiu.com
3
Fuente: Economist Intelligence Unit (2004, 2005 y 2006 proyectados)
De igual manera, como se aprecia en la siguiente gráfica, la demanda por servicios de salud
(consultas, hospitalización, procedimientos, nacimientos, y urgencias) ha crecido de manera
importante en los últimos años.
55,9
60,0
43,8 46,1
50,0
40,0
30,0
20,0 11,0 13,8
10,0
0,0
2001 2002 2003 2004 2005
Colombia cumple con elevados estándares de protección a la propiedad intelectual. Para el caso
específico de la propiedad industrial farmacéutica, Colombia es miembro del Acuerdo de Aspectos
de Propiedad Intelectual Relacionados con el Comercio (TRIPS– por sus siglas en inglés) en la que
otorga una exclusividad de 20 años a los titulares de las patentes.
De igual manera, otorga una protección de 5 años a la información no divulgada (datos de prueba),
presentada a la autoridad sanitaria competente para obtener el registro de comercialización.
Recientemente, el país suscribió el Tratado de Libre Comercio (TLC) con los Estados Unidos (en
trámite de ratificación) que incluye el capítulo de derechos de propiedad intelectual que refuerza el
cumplimiento de los estándares establecidos y garantiza un mejoramiento de la transparencia en la
agilidad en el trámite de patentes y en el otorgamiento de las licencias de comercialización. En el
mismo sentido, Colombia se encuentra negociando acuerdos comerciales con la Unión Europea y
Canadá que también incluirán disposiciones en materia de protección a la propiedad intelectual.
4
Régimen de precios de medicamentos
En Colombia el régimen de precios farmacéuticos permite una relativa libertad (libertad regulada),
debido a que está sujeta a vigilancia por parte del Ministerio de Comercio, Industria y Turismo
específicamente la Comisión de Precios de Medicamentos. Sin embargo, existen rangos amplios
dentro de los cuales el mercado puede fijar los precios de este tipo de bienes.
Las empresas extranjeras participan con una buena parte del mercado farmacéutico colombiano
tanto en valor de ventas como en unidades vendidas.
Participación en el mercado Participación en el mercado
(Valor de ventas) (unidades vendidas)
Empresas Empresas
colombianas; extranjeras; 31%
36%
Empresas
extranjeras; 64% Empresas
colombianas;
69%
5
Colombia: IED en el sector de sustancias y productos químicos
US$ miles (2004-2007)
70.000 65.166
60.000 50.548
50.000
40.000
30.000 25.099 26.172
20.000
10.000
0
2004 2005 2006 2007
c) Comercio exterior
Exportaciones
Entre 2006 y 2007 las exportaciones de productos farmacéuticos crecieron en un 4.03%, pasando
de US$ 300.8 millones a US$ 312.9 millones.
Exportaciones Farmacéuticas
(US$ MILLONES)
En el 2007, Venezuela fue el destino del 26% de las exportaciones colombianas de productos
farmacéuticos (US$80millones). El segundo comprador más destacado fue Ecuador, con una
6
participación del 22.5% (US$70.5 millones). Los principales productos exportados fueron
medicamentos terapéuticos con una participación del 53.3% en el total exportado (US$166,8
millones).
Las principales empresas exportadoras fueron Procaps, Laboratorios Baxter, Merck Colombia S.A.,
Boehringer Ingelheim S.A. y Laboratorios La Sante S.A. cada una con una participación que no
excedió el 9% del total de las ventas externas del sector.
Importaciones
Entre 2006 y 2007, las importaciones del sector farmacéutico registraron un crecimiento del 23%
pasando de US$ 735 millones a US$ 903 millones.
1000 903
735
800
550
600 470
400
200
0
2004 2005 2006 2007
7
En 2007 los principales países de origen de los productos farmacéuticos importados por Colombia
fueron Estados Unidos (US$ 174 millones), Alemania (US$ 95 millones), Brasil (US$ 66.5 millones),
Suiza (US$ 61,1 millones) y Francia (US$ 61.1 millones). Los principales productos importados
fueron los medicamentos para tratamientos oncológicos y VIH, con un crecimiento de 12% y
medicamentos terapéuticos con un incremento del 18.8%.
Im portaciones farm acéuticas Im portaciones Farm acéuticas
por origen (participación 2007) por Producto (Participación 2007)
7%
7% FRANCIA Medicamentos terapéuticos
7% 35%
SUIZA
Med. Oncolog. y VIH
46%
49% 11% BRASIL
Productos inmunologicos,
ALEMANIA para Oncolog. o VIH
Vacunas (Uso Humano)
ESTADOS 9%
19% 5% 5%
UNIDOS Otros
Otros
Colombia ofrece condiciones legales y tributarias favorables para los negocios y acceso libre, no
solo a los mercados regionales, sino también a las economías más importantes del planeta.
Infraestructura
Colombia tiene una infraestructura muy competitiva en el contexto latinoamericano y del Caribe.
Según la publicación América Economía, en 2006, el país ocupó el tercer puesto en competitividad
en infraestructura en el ámbito regional.10
10
Fuente: América Economía. www.americaeconomia.com
8
Competitividad de infraestructura
83,4
(puntaje)
80
70 60,8 63,1
56,9 58,6
60 54,8
48,5 50,9
50 45,1
40
30
20
10
0
a
a
la
l
rú
á
ca
le
o
i
bi
as
in
m
ic
ue
i
Pe
Ch
Ri
om
nt
éx
na
Br
z
ge
a
ne
Pa
l
st
Co
Ar
Ve
Co
Según Doing Business, Colombia tiene un régimen laboral flexible comparado con el de la región e
incluso con el de los países de la OECD. La dificultad para contratar y despedir empleados, así
como el costo por despidos, es en promedio menor que en América Latina y el Caribe.11
70 Indices Laborales
58,6 59
Grado de dificultad
60
50
40 34 31,3
27 26,5 27,4
30 22 20
20
10
0
Dificultad para Dificultad para Costos de despido
contratar despedir
11
Fuente: www.doingbusiness.org
9
Adicionalmente, la mano de obra colombiana y los altos directivos son reconocidos como altamente
calificados de acuerdo con los estándares internacionales.
- Acuerdos comerciales
Colombia tiene 42,8 millones de habitantes (la tercera población más grande de América Latina)
pero un mercado de más de 1.200 millones de personas gracias a varios acuerdos comerciales y
preferencias arancelarias.
12
Fuente: Economist Intelligence Unit
10
En los próximos meses se espera que entren en vigencia acuerdos comerciales con los países del
Triángulo Norte de Centroamérica (Honduras, Guatemala, El Salvador), la Asociación Europea de
Libre Comercio (Noruega, Suiza, Islandia, Liechtenstein) y Canadá. Además se profundizarán a
través de tratados las relaciones con Estados Unidos y la Unión Europea. Estos nuevos mercados
(sin incluir EE.UU. y la Unión Europea) tienen una población de más de 70 millones de personas y
registraron un gasto en salud de más de US$180.000 millones en 2006.13
Impuesto a la Renta
Están exentos del impuesto a la renta los nuevos productos medicinales elaborados en Colombia y
amparados con nuevas patentes registradas ante la autoridad competente, con un alto contenido de
investigación científica y tecnológica nacional, por 10 años a partir del 2003.
Las inversiones en proyectos calificados por el Consejo Nacional de Ciencia y Tecnología como de
carácter científico, tecnológico o de innovación tecnológica, tendrá derecho a deducir el 125% del
valor invertido en el período gravable en que se realizó la inversión sin exceder del 20% de la renta
líquida gravable, determinada antes de restar el valor de la inversión.
Zona Franca
Beneficios legales:
Una empresa se puede constituir en una Zona Franca Especial de bienes en un área determinada,
siempre y cuando demuestre dentro de los tres 3 años siguientes a la declaratoria una nueva
inversión de 34.5 USD M y la creación de mínimo 150 empleos directos
Por cada US $5.3 millones adicionales a la inversión mínima requerida se podrá reducir en 15 el
número de empleos a generar. En ningún caso el proyecto podrá emplear menos de 50 personas.
Es el área delimitada del territorio nacional en la que se instalan múltiples empresas que gozan de
un tratamiento tributario y aduanero especial.
13
Ibídem.
11
Las empresas que pretendan ser reconocidas como usuarios industriales para producir bienes,
dentro de la Zona Franca Permanente deberán cumplir con los siguientes requisitos de acuerdo con
los activos totales de la empresa:
La Ley colombiana contempla este tipo de contratos para asegurar a los inversionistas que los
suscriban, que no se les modificarán en forma adversa aquellas normas que haya sido identificada
en los contratos como determinantes de la inversión. La duración de los contratos puede oscilar
entre tres y veinte años y cobijan inversiones nuevas o ampliación de las existentes por un monto
igual o superior a 7.500 salarios mínimos legales mensuales vigentes (aproximadamente
US$1.730.625, tomando $ 2.000 como tasa de referencia). En contraprestación el inversionista debe
pagar a favor de la Nación una prima del 1% del valor de la inversión anualmente y 0.5% en
periodos de tiempo improductivos.
12
4. INVERSIONISTAS INSTALADOS
5. TESTIMONIOS
• Schering Colombia es la empresa extranjera que mayores ventas registró en Colombia en 2006.
Cuenta con una “planta andina”, un centro de almacenamiento de materiales y distribución de
medicamentos con manejo de stocks controlados electrónicamente además de ubicación y
transporte de materiales por radio frecuencias, así como un laboratorio de control de calidad.
“Colombia se convierte una vez más, en un país importante de negocios para América Latina
(…) La inversión que Schering realiza en Colombia, es una demostración más de creer en su
gente y en el futuro económico del país”
www.schering.com.co
13
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
1105 Caja 3.200 4.200 3.200 3.200 3.200 3.200
1110 Bancos 419.780 154.034 261.030 79.281 14.814 326.224
1120 Cuentas de Ahorro 15.327 3.042 589 2.283
11 SUBTOTAL DISPONIBLE 438.307 161.276 264.819 84.764 18.014 329.424
12 INVERSIONES CP 31.920 145.214 51.281 236 11.195 10.820
1305 Clientes 7.139.916 7.368.220 6.780.569 12.909.882 14.377.266 31.554.939
1310 Cuentas Corrientes Comerciales 9.276.729 18.732.320 22.475.455
1320 Cuentas por Cobrar a Vincu. Economicos 143.441
1330 Anticipos y Avances 122.919 218.146 201.544 150.915 133.460 324.497
1335 Depositos 2.581 643 718 5.106 588.772
1345 Ingresos por Cobrar CP 68.800 63.766 24.623 24.881 22.324 22.819
1355 Antic Imptos y Contrib o Saldos a Favor 2.311.086 2.334.724 2.379.519 3.267.798 3.939.350 2.043.658
1360 Reclamaciones (CP) 739 20.702 16.768
1365 Cuentas x Cobrar a Trabajadores (CP) 1.221 12.323 8.674 53.728 40.093 74.429
1380 Deudores Varios (CP) 27.703 8.346 5.844 7.518 58.127 163.575
1399 Provisiones (CP) 111.466 125.594 267.170
13 SUBTOTAL DEUDORES CORTO PLAZO 18.950.955 28.737.845 31.876.871 16.304.713 18.470.834 34.665.728
1405 Materias Primas 2.066.611 4.318.021 5.747.559 6.869.685 7.514.513 6.078.760
1410 Productos en Proceso 1.111.763 1.030.920 2.203.709 2.361.209 3.080.242 2.146.910
1430 Productos Terminados 4.315.126 5.344.932 2.582.273 4.188.146 4.184.160 13.401.907
1435 Mcias no Fabricadas x la Empresa 30.164 1.311
1460 Envases y Empaques 1.387.926 2.024.730 2.330.098 2.715.838 3.910.378 3.093.474
1465 Inventarios en Transito 1.191.525 393.922 708.043 660.932 1.675.163 1.527.195
1499 Provisiones 70.584 54.293 51.589
14 SUBTOTAL INVENTARIOS 10.072.951 13.112.525 13.571.682 16.755.390 20.311.474 26.196.657
1705 Gastos Pagados x Anticipado CP 287.842 428.163 328.018 517.754 505.753 1.279.120
1710 Cargos Diferidos CP 366.733
17 SUBTOTAL DIFERIDO 287.842 428.163 328.018 884.487 505.753 1.279.120
0 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 29.781.975 42.585.023 46.092.671 34.029.590 39.317.270 62.481.749
12 INVERSIONES LP 10.774 26.590 28.162 29.619 103.501 99.707
1310 Cuentas Corrientes Comerciales (LP) 27.960.271 40.751.424 34.710.429
13 SUBTOTAL DEUDORES LARGO PLAZO 27.960.271 40.751.424 34.710.429
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NETO 15.765.856 18.553.192 15.571.766 17.716.925 17.192.281 16.076.401
9/08/2008- 12:07 PM 1 of 4
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
1610 Marcas 97.102 120.169 669.183 1.297.564 1.936.092 2.262.578
1625 Derechos 43.739.264 48.303.872 56.798.442 63.588.191 70.568.638 71.010.938
1698 Amortizacion Acumulada 3.933.387 6.668.936 9.621.438 11.482.821 14.464.022 16.930.203
16 SUBTOTAL INTANGIBLES 39.902.979 41.755.105 47.846.187 53.402.934 58.040.708 56.343.313
1710 Cargos Diferidos LP 2.185.603 1.676.692 2.694.137 7.349.429 9.043.178 9.388.975
1730 Cargos por Correc. Monet. Diferida LP 1.278.554 1.205.206 1.201.359 1.124.349 1.050.341 840.273
17 SUBTOTAL DIFERIDOS 3.464.157 2.881.898 3.895.496 8.473.778 10.093.519 10.229.248
1895 Diversos 603.122 977.766 1.077.073 1.318.161 924.867 1.003.262
1899 Provisiones 25.209 23.364
18 SUBTOTAL OTROS ACTIVOS 603.122 977.766 1.077.073 1.318.161 899.658 979.898
1905 De Inversiones 6.309 26.286 62.027 79.095 82.153 113.654
1910 De Propiedades Planta y Equipo 661.864 2.934.406 4.473.043 5.577.588 4.915.153 7.340.999
19 SUBTOTAL VALORIZACIONES 668.173 2.960.692 4.535.070 5.656.683 4.997.306 7.454.653
0 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 60.415.061 67.155.243 72.953.754 114.558.371 132.078.397 125.893.649
0 TOTAL ACTIVO 90.197.036 109.740.266 119.046.425 148.587.961 171.395.667 188.375.398
81 Derechos Contingentes 9.029.160 9.539.866 10.103.847 10.626.623 4.539.320 523.268
82 Deudoras Fiscales 223.903 764.628 1.500.508 5.594.281 7.463.123 5.662.402
83 Deudoras de Control 70.162.708 77.439.395 60.154.243 53.800.419 56.150.053 59.877.329
9 Cuentas de Orden Acreedores por Contra 19.427.828 22.518.226 25.302.481 30.441.566 37.415.605 34.857.854
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (CP) 8.478.700 8.411.792 6.977.167 6.545.941 10.899.672 19.984.604
22 PROVEEDORES 7.563.645 8.583.092 9.935.297 12.431.821 19.401.788 16.973.590
2335 Costos y Gastos x Pagar CP 692.139 1.175.707 1.518.265 4.082.536 3.927.381 5.123.811
2355 Deudas con Accionistas o Socios (CP) 200.000 200.000
2360 Dividendos o Partic. x Pagar 173.541 6.597 84.870 322
2365 Retencion en la Fuente 24.469 42.835 39.035
2367 Impuesto a las Ventas Retenido 28.803 65.669 43.745
2368 Impuesto de Industria y Comercio Retenido 5.407 3.588 13.264 19.638
2370 Retenciones y Aportes de Nomina 86.821 90.923 110.162 232.190 256.776 374.067
2380 Acreedores Varios (CP) 199.582 68.979 75.430 459.402 102.063 319.650
23 SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO 1.231.814 1.649.520 1.963.766 4.793.989 4.390.728 5.817.850
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 564.588 662.384 561.944 743.543 1.738.314 745.744
25 OBLIGACIONES LABORALES CORTO PLAZO 335.719 368.528 421.570 341.286 711.800 1.224.167
2605 Para Costos y Gastos 103.635 210.021 263.071 393.195 294.016 241.622
9/08/2008- 12:07 PM 2 of 4
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
26 SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 103.635 210.021 263.071 393.195 294.016 241.622
2805 Anticipos y Avances Recibidos (CP) 2.276 627 14.610
28 SUBTOTAL OTROS PASIVOS CORTO PLAZO 2.276 627 14.610
0 TOTAL PASIVO CORRIENTE 18.278.101 19.885.337 20.122.815 25.252.051 37.436.945 45.002.187
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (LP) 11.010.432 8.887.999 5.951.816 12.255.548 15.824.857 10.852.160
2720 Credito x Correc. Monetaria Diferida (LP) 1.322.587 1.336.260 1.421.050 2.115.006 1.250.963 1.000.770
27 SUBTOTAL DIFERIDOS LARGO PLAZO 1.322.587 1.336.260 1.421.050 2.115.006 1.250.963 1.000.770
0 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 12.333.019 10.224.259 7.372.866 14.370.554 17.075.820 11.852.930
0 TOTAL PASIVO 30.611.120 30.109.596 27.495.681 39.622.605 54.512.765 56.855.117
3105 Capital Suscrito y Pagado 23.200.000 23.200.000 23.200.000 23.200.000 23.200.000 23.200.000
31 SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL 23.200.000 23.200.000 23.200.000 23.200.000 23.200.000 23.200.000
33 RESERVAS 14.053.138 23.438.788 25.616.438 41.309.084 53.278.447 62.592.917
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 8.823.619 12.381.152 16.506.592 20.830.227 25.368.678 24.179.854
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 12.840.986 15.650.038 19.692.645 17.969.362 10.038.471 14.092.857
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 2.000.000 2.000.000
38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES 668.173 2.960.692 4.535.069 5.656.683 4.997.306 7.454.653
0 TOTAL PATRIMONIO 59.585.916 79.630.670 91.550.744 108.965.356 116.882.902 131.520.281
0 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 90.197.036 109.740.266 119.046.425 148.587.961 171.395.667 188.375.398
9/08/2008- 12:07 PM 3 of 4
9/08/2008- 12:07 PM 4 of 4
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
41 Ingresos Operacionales 51.751.963 60.603.743 75.052.157 92.585.653 101.114.816 100.592.414
61 MENOS: Costos De Ventas y De Prestacion De Servicios 33.450.978 37.938.737 48.440.770 57.894.337 68.277.414 60.532.007
UTILIDAD BRUTA 18.300.985 22.665.006 26.611.387 34.691.316 32.837.402 40.060.407
51 MENOS: Gastos Operacionales De Administración 2.690.694 2.684.712 3.170.291 2.576.766 2.899.137 3.028.262
52 MENOS: Gastos Operacionales De Ventas 426.499 1.330.453 2.203.091 8.747.833 12.157.032 14.062.186
UTILIDAD OPERACIONAL 15.183.792 18.649.841 21.238.005 23.366.717 17.781.233 22.969.959
42 MAS: Ingresos No Operacionales 3.032.208 2.003.719 2.512.963 1.313.363 2.809.762 6.488.145
53 MENOS: Gastos No Operacionales 5.955.342 5.239.772 4.179.964 6.100.701 9.645.021 14.645.269
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y AJUSTE POR INFLACION 12.260.658 15.413.788 19.571.004 18.579.379 10.945.974 14.812.835
47 Ajustes Por Inflacion 820.328 612.644 271.641 9.983 -41.503
54 MENOS: Impuestos De Renta y Complementarios 240.000 376.394 150.000 620.000 866.000 719.978
59 GANANCIAS Y PERDIDAS 12.840.986 15.650.038 19.692.645 17.969.362 10.038.471 14.092.857
9/08/2008- 11:27 AM 1 of 2
9/08/2008- 11:27 AM 2 of 2
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
1105 Caja 8.698 5.017 5.059 8.907 11.463 12.892
1110 Bancos 1.242.046 878.041 466.825 229.187 65.122
1120 Cuentas de Ahorro 604.872 90.690 609.088 91.930 20.534 38.890
11 SUBTOTAL DISPONIBLE 1.855.616 95.707 1.492.188 567.662 261.184 116.904
12 INVERSIONES CP 14.572.293 10.818.922 10.386.993 9.554.387 10.001.280 9.115.505
1305 Clientes 9.382.563 11.464.393 14.201.886 20.315.852 30.228.710 21.462.188
1330 Anticipos y Avances 162.593 360.559 661.515 656.009 593.470 210.511
1345 Ingresos por Cobrar CP 27.590 333 4.177 5.118
1355 Antic Imptos y Contrib o Saldos a Favor 12.419 573.333 73.151 63.339 350.249 2.529.547
1360 Reclamaciones (CP) 33.300 58.553
1365 Cuentas x Cobrar a Trabajadores (CP) 34.273 17.660 222.762 236.344 176.842 95.012
1380 Deudores Varios (CP) 111.325 127.300 74.559 23.970 89.289 101.543
1390 Deudas de Dificil Cobro (CP) 47.563
1399 Provisiones (CP) 455.061 322.771 145.985 163.655 188.775 347.697
13 SUBTOTAL DEUDORES CORTO PLAZO 9.323.265 12.220.474 15.088.221 21.169.336 31.313.456 24.051.104
1405 Materias Primas 1.286.020 2.041.218 3.973.734 3.310.724 5.313.171 2.935.713
1410 Productos en Proceso 296.314
1430 Productos Terminados 1.722.473 3.530.881 4.183.374 7.248.885 11.855.493 9.126.974
1435 Mcias no Fabricadas x la Empresa 337.283 249.375 314.303 848.641 514.037 581.187
1455 Materiales Repuestos y Accesorios 227.730 468.369 497.668 436.373 685.899 468.484
1460 Envases y Empaques 871.143 1.523.709 3.326.995 4.402.343 7.244.044 5.281.654
1465 Inventarios en Transito 637.855 378.485 703.781 931.556 252.020 773.244
1499 Provisiones 259.034 80.296 157.577 57.587 227.089 324.903
14 SUBTOTAL INVENTARIOS 4.823.470 8.111.741 12.842.278 17.120.935 25.933.889 18.842.353
1705 Gastos Pagados x Anticipado CP 159.303 166.445 193.956 195.660 199.405 157.341
1710 Cargos Diferidos CP 1.311.991 1.356.062 2.415.628 2.334.112 3.343.481 1.980.431
17 SUBTOTAL DIFERIDO 1.471.294 1.522.507 2.609.584 2.529.772 3.542.886 2.137.772
0 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 32.045.938 32.769.351 42.419.264 50.942.092 71.052.695 54.263.638
12 INVERSIONES LP 96.359 102.203 108.127 122.433 58.296 59.357
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NETO 10.122.839 10.391.409 12.040.028 13.066.183 13.024.062 11.754.716
1610 Marcas 2.500.000 2.614.239 2.614.239
1625 Derechos 2.254.911 2.364.030
1698 Amortizacion Acumulada 304.311 688.624
9/08/2008- 12:05 PM 1 of 4
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
16 SUBTOTAL INTANGIBLES 2.500.000 4.564.839 4.289.645
1710 Cargos Diferidos LP 1.314.185 1.232.333 993.704 1.979.483 2.936.617 4.536.760
17 SUBTOTAL DIFERIDOS 1.314.185 1.232.333 993.704 1.979.483 2.936.617 4.536.760
1895 Diversos 20.957 22.178 23.489 24.704 25.833 25.833
18 SUBTOTAL OTROS ACTIVOS 20.957 22.178 23.489 24.704 25.833 25.833
1905 De Inversiones 782.830 621.344 240.635 446.120 990.513 1.774.424
1910 De Propiedades Planta y Equipo 9.101.116 9.779.769 10.897.830 12.718.454 13.742.664 15.583.361
19 SUBTOTAL VALORIZACIONES 9.883.946 10.401.113 11.138.465 13.164.574 14.733.177 17.357.785
0 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 21.438.286 22.149.236 24.303.813 30.857.377 35.342.824 38.024.096
0 TOTAL ACTIVO 53.484.224 54.918.587 66.723.077 81.799.469 106.395.519 92.287.734
82 Deudoras Fiscales 2.119.508 8.322.027 7.517.405 10.474.585 11.026.550 16.480.698
83 Deudoras de Control 176.271 174.579 467.591 629.881 732.303
9 Cuentas de Orden Acreedores por Contra 2.019.423 1.042.777 154.765 105.544 99.979
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (CP) 216.285 354.701 4.624.759 17.985.740 11.497.555
22 PROVEEDORES 4.151.537 3.810.720 8.739.468 12.840.769 15.907.378 10.789.454
2365 Retencion en la Fuente 212.776 201.262 282.145 397.231 389.787 300.550
2367 Impuesto a las Ventas Retenido 92.522 62.903 105.026 133.816 142.162 112.060
2368 Impuesto de Industria y Comercio Retenido 8.836 6.462 9.847 8.715 24.514 7.797
2370 Retenciones y Aportes de Nomina 84.951 93.869 99.225 37.523 40.573 128.347
2380 Acreedores Varios (CP) 1.955 5.219 10.185 161.709 8.284 853
23 SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO 401.040 369.715 506.428 738.994 605.320 549.607
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 728.642 199.819 742.434 576.474 131.380 299.421
25 OBLIGACIONES LABORALES CORTO PLAZO 447.357 159.947 243.541 358.515 327.269 404.229
2605 Para Costos y Gastos 1.645.060 1.265.476 2.610.811 1.991.523 2.393.226 1.749.782
2610 Para Obligaciones Laborales 89.264 392.888 489.088 307.938
2695 Provisiones Diversas 777.906 602.114 459.797 1.752.462 2.484.753 98
26 SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 2.422.966 1.956.854 3.463.496 4.233.073 5.185.917 1.749.880
27 DIFERIDOS CORTO PLAZO 2.977 325.929 450.359
0 TOTAL PASIVO CORRIENTE 8.154.519 6.713.340 14.050.068 23.372.584 40.468.933 25.740.505
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (LP) 296.348 345.552 931.882 9.649.187
2620 Pensiones de Jubilacion (LP) 3.208.879 3.161.305 3.150.993 3.101.363 3.183.437 3.080.935
26 SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES (LP) 3.208.879 3.161.305 3.150.993 3.101.363 3.183.437 3.080.935
0 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 3.208.879 3.161.305 3.447.341 3.446.915 4.115.319 12.730.122
9/08/2008- 12:05 PM 2 of 4
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
0 TOTAL PASIVO 11.363.398 9.874.645 17.497.409 26.819.499 44.584.252 38.470.627
3105 Capital Suscrito y Pagado 1.487.170 1.487.170 1.487.170 1.487.170 1.487.170 1.487.170
31 SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL 1.487.170 1.487.170 1.487.170 1.487.170 1.487.170 1.487.170
33 RESERVAS 12.749.766 13.411.919 13.805.217 14.660.606 17.079.032 20.146.721
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 14.937.791 16.800.443 18.774.428 20.649.194 22.479.199 22.178.124
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 3.062.153 2.943.297 4.020.388 5.018.426 6.032.689 -7.352.693
38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES 9.883.946 10.401.113 11.138.465 13.164.574 14.733.177 17.357.785
0 TOTAL PATRIMONIO 42.120.826 45.043.942 49.225.668 54.979.970 61.811.267 53.817.107
0 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 53.484.224 54.918.587 66.723.077 81.799.469 106.395.519 92.287.734
9/08/2008- 12:05 PM 3 of 4
9/08/2008- 12:05 PM 4 of 4
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
41 Ingresos Operacionales 45.739.302 56.174.645 76.399.297 104.224.048 129.451.644 105.008.628
61 MENOS: Costos De Ventas y De Prestacion De Servicios 20.712.132 26.052.507 32.767.096 46.310.463 55.356.773 48.974.020
UTILIDAD BRUTA 25.027.170 30.122.138 43.632.201 57.913.585 74.094.871 56.034.608
51 MENOS: Gastos Operacionales De Administración 4.759.910 4.504.341 5.280.095 7.599.638 9.078.147 8.408.976
52 MENOS: Gastos Operacionales De Ventas 14.987.862 18.347.257 25.788.229 35.312.788 47.252.202 41.137.459
UTILIDAD OPERACIONAL 5.279.398 7.270.540 12.563.877 15.001.159 17.764.522 6.488.173
42 MAS: Ingresos No Operacionales 3.627.335 2.479.164 1.830.660 1.243.558 3.912.813 4.227.228
53 MENOS: Gastos No Operacionales 3.697.815 4.763.697 7.367.278 7.711.469 11.818.353 16.015.279
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y AJUSTE POR INFLACION 5.208.918 4.986.007 7.027.259 8.533.248 9.858.982 -5.299.878
47 Ajustes Por Inflacion -1.155.520 -736.033 -764.688 -363.573 -63.534
54 MENOS: Impuestos De Renta y Complementarios 991.245 1.306.677 2.242.183 3.151.249 3.762.759 2.052.815
59 GANANCIAS Y PERDIDAS 3.062.153 2.943.297 4.020.388 5.018.426 6.032.689 -7.352.693
9/08/2008- 11:47 AM 1 of 2
9/08/2008- 11:47 AM 2 of 2
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
1105 Caja 5.749 12.127 7.548 12.849 21.693 6.414
1110 Bancos 799.571 251.054 793.285 513.869 509.078 808.454
1115 Remesas en Transito 2.245.914
1120 Cuentas de Ahorro 5.565 10.140 12.131 27.492 421
1125 Fondos 383.880 305.911 50.000
11 SUBTOTAL DISPONIBLE 805.320 652.626 1.116.884 538.849 558.263 3.111.203
12 INVERSIONES CP 2.108.657 1.921.565 8.634.656 1.469.518 8.423.324 8.911.635
1305 Clientes 15.074.268 24.736.164 31.994.911 41.582.584 40.117.814 40.634.143
1310 Cuentas Corrientes Comerciales 127.514 100.060 111.271 150.323 214.421 865.117
1320 Cuentas por Cobrar a Vincu. Economicos 4.478 4.478 63.248 4.478 2.296.564 3.014.138
1325 Cuentas por Cobrar a Socios y Accionistas 491.667 3.434.088 4.044.256 5.220.754 5.220.471 6.623.876
1330 Anticipos y Avances 2.999.990 1.159.403 62.491 195.462 274.636 377.398
1355 Antic Imptos y Contrib o Saldos a Favor 1.249.759 1.770.704 2.106.577 2.999.622 2.450.570 2.294.409
1365 Cuentas x Cobrar a Trabajadores (CP) 312.867 297.732 515.010 360.599 319.631 412.207
1380 Deudores Varios (CP) 6.121 162.551 31.850 11.213 2.355 363
1399 Provisiones (CP) 134.458 114.593 178.654 249.285 267.572 490.251
13 SUBTOTAL DEUDORES CORTO PLAZO 20.132.206 31.550.587 38.750.960 50.275.750 50.628.890 53.731.400
1405 Materias Primas 1.629.943 1.686.116 4.059.760 3.517.225 3.636.457 5.253.972
1410 Productos en Proceso 1.015.300 241.518 875.549 1.212.292 1.632.489 1.734.277
1430 Productos Terminados 4.052.536 5.140.973 7.024.972 7.020.600 4.487.868 4.899.982
1435 Mcias no Fabricadas x la Empresa 1.709.419 1.413.429 2.524.653 1.452.653
1460 Envases y Empaques 935.320 801.605 1.537.867 1.150.236 1.605.389 1.747.317
1465 Inventarios en Transito 605.972 70.794 2.020 194.681 326.526
1499 Provisiones 78.990 70.863 47.147 93.777 130.662 41.259
14 SUBTOTAL INVENTARIOS 8.160.081 7.870.143 15.162.440 14.414.686 14.082.720 15.046.942
1705 Gastos Pagados x Anticipado CP 237.010 657.544 1.447.931 2.013.132 2.081.283 1.755.072
1710 Cargos Diferidos CP 199.938 195.803
1730 Cargos por Correc. Monet. Diferida CP 29.131 27.434 25.737 24.040 22.343 20.646
17 SUBTOTAL DIFERIDO 466.079 684.978 1.473.668 2.037.172 2.103.626 1.971.521
0 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 31.672.343 42.679.899 65.138.608 68.735.975 75.796.823 82.772.701
12 INVERSIONES LP 172.150 176.757 27.039
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NETO 3.173.894 2.429.310 6.516.525 9.107.998 8.524.368 9.691.198
1610 Marcas 758.007 1.162.163 1.779.728 2.164.827 2.688.748 3.132.807
9/08/2008- 11:42 AM 1 of 4
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
1625 Derechos 5.635.908 5.988.437
1698 Amortizacion Acumulada 2.042.238 3.080.650 892.530 1.333.851 1.852.202 2.188.567
16 SUBTOTAL INTANGIBLES 4.351.677 4.069.950 887.198 830.976 836.546 944.240
1905 De Inversiones 9.426.631 16.944.694 16.511.646 15.780.740 15.780.741 19.634.659
1910 De Propiedades Planta y Equipo 1.793.667 1.793.667 2.254.396 2.254.397 1.978.213 1.978.213
1995 De Otros Activos 985.495
19 SUBTOTAL VALORIZACIONES 12.205.793 18.738.361 18.766.042 18.035.137 17.758.954 21.612.872
0 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 19.903.514 25.414.378 26.169.765 27.974.111 27.119.868 32.275.349
0 TOTAL ACTIVO 51.575.857 68.094.277 91.308.373 96.710.086 102.916.691 115.048.050
83 Deudoras de Control 1.559.473 8.730.659 1.844.461 2.244.514 2.489.513 1.934.101
9 Cuentas de Orden Acreedores por Contra 4.118.904 5.072.905 6.174.926 7.163.901 8.428.603 8.026.024
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (CP) 12.928.204 16.213.000 16.550.505 7.906.660 10.655.541 4.466.198
22 PROVEEDORES 4.606.915 3.553.375 8.294.826 12.906.071 22.155.586 23.450.396
2315 A companias vinculadas (CP) 205.336 199.131 2.570.955 173.203 2.408.548 152.771
2335 Costos y Gastos x Pagar CP 1.057.483 3.360.175 2.292.496 2.172.064 2.771.865 2.184.278
2365 Retencion en la Fuente 113.076 109.174 215.269 226.000 275.306 290.074
2367 Impuesto a las Ventas Retenido 38.421 62.912 114.543 54.685 82.210 121.082
2368 Impuesto de Industria y Comercio Retenido 18.140 36.949 25.243 44.203 47.913
2370 Retenciones y Aportes de Nomina 339.563 342.854 369.913 385.292 396.047 382.188
23 SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO 1.753.879 4.092.386 5.600.125 3.036.487 5.978.179 3.178.306
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 1.034.762 2.429.569 2.587.822 2.252.924 2.633.505 2.017.428
25 OBLIGACIONES LABORALES CORTO PLAZO 401.653 418.436 492.863 636.033 717.072 799.169
2605 Para Costos y Gastos 126.034 125.254 229.282 325.584 150.893 290.624
2610 Para Obligaciones Laborales 63.858 175.520 141.880 989 182.157 440.072
2695 Provisiones Diversas 125.000 111.154 298.754 51.667 78.376
26 SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 314.892 411.928 669.916 326.573 384.717 809.072
27 DIFERIDOS CORTO PLAZO 128.416 123.685 158.134 221.093 234.574 213.942
2805 Anticipos y Avances Recibidos (CP) 184.420 370.288 438.427 501.829 690.879 1.173.856
28 SUBTOTAL OTROS PASIVOS CORTO PLAZO 184.420 370.288 438.427 501.829 690.879 1.173.856
0 TOTAL PASIVO CORRIENTE 21.353.141 27.612.667 34.792.618 27.787.670 43.450.053 36.108.367
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (LP) 2.629.245 2.874.279 13.000.000 22.000.000 7.423.487 21.008.990
0 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 2.629.245 2.874.279 13.000.000 22.000.000 7.423.487 21.008.990
0 TOTAL PASIVO 23.982.386 30.486.946 47.792.618 49.787.670 50.873.540 57.117.357
9/08/2008- 11:42 AM 2 of 4
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
3105 Capital Suscrito y Pagado 4.301.843 4.301.843 4.301.843 4.301.843 4.301.843 4.301.843
31 SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL 4.301.843 4.301.843 4.301.843 4.301.843 4.301.843 4.301.843
33 RESERVAS 1.959.247 2.114.560 2.366.071 2.844.161 2.844.161 4.639.649
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 4.108.904 5.075.080 6.174.926 7.156.901 8.428.603 8.026.024
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 1.553.135 2.515.116 4.780.897 3.155.592 4.125.215 2.436.203
3705 UTILIDADES ACUMULADAS 16.914.102
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 3.464.549 4.862.371 7.125.976 11.428.783 14.584.375 16.914.102
38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES 12.205.793 18.738.361 18.766.042 18.035.136 17.758.954 21.612.872
0 TOTAL PATRIMONIO 27.593.471 37.607.331 43.515.755 46.922.416 52.043.151 57.930.693
0 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 51.575.857 68.094.277 91.308.373 96.710.086 102.916.691 115.048.050
9/08/2008- 11:42 AM 3 of 4
9/08/2008- 11:42 AM 4 of 4
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
41 Ingresos Operacionales 54.939.379 57.441.423 71.462.982 77.394.599 85.124.923 92.328.793
61 MENOS: Costos De Ventas y De Prestacion De Servicios 29.947.550 30.015.445 33.049.996 39.672.802 42.764.240 45.248.017
UTILIDAD BRUTA 24.991.829 27.425.978 38.412.986 37.721.797 42.360.683 47.080.776
51 MENOS: Gastos Operacionales De Administración 4.077.849 4.182.276 4.813.612 4.823.045 5.051.150 5.665.354
52 MENOS: Gastos Operacionales De Ventas 12.699.119 11.863.952 15.365.165 17.090.180 22.195.757 25.864.112
UTILIDAD OPERACIONAL 8.214.861 11.379.750 18.234.209 15.808.572 15.113.776 15.551.310
42 MAS: Ingresos No Operacionales 3.091.552 2.469.741 3.809.245 3.036.004 8.238.479 10.503.096
53 MENOS: Gastos No Operacionales 7.533.215 9.240.861 14.865.071 14.470.915 17.453.255 21.923.938
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y AJUSTE POR INFLACION 3.773.198 4.608.630 7.178.383 4.373.661 5.899.000 4.130.468
47 Ajustes Por Inflacion -242.967 186.444 91.046 1.279.952 731.588
54 MENOS: Impuestos De Renta y Complementarios 1.977.096 2.279.958 2.488.532 2.498.021 2.505.373 1.694.265
59 GANANCIAS Y PERDIDAS 1.553.135 2.515.116 4.780.897 3.155.592 4.125.215 2.436.203
9/08/2008- 11:37 AM 1 of 2
9/08/2008- 11:37 AM 2 of 2
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
1105 Caja 1.614 1.617 8.957 211.498 1.736 1.544
1110 Bancos 69.526 6.152 65.359 31.938 32.477 89.432
1120 Cuentas de Ahorro 527 538 542 554
11 SUBTOTAL DISPONIBLE 71.667 8.307 74.858 243.990 34.213 90.976
12 INVERSIONES CP 13.179 13.228 13.237 13.237 12.466 15.758
1305 Clientes 5.659.488 8.260.582 10.247.451 9.742.988 6.583.516 3.307.612
1323 Cuentas por Cobrar a Directores CP 232.135
1325 Cuentas por Cobrar a Socios y Accionistas 314.091 242.218
1330 Anticipos y Avances 27.356 60.766 145.523 242.714 360.998 335.951
1335 Depositos 145 4.378 2.178
1355 Antic Imptos y Contrib o Saldos a Favor 77.408 108.215 62.128 561.441 1.210.538 1.105.724
1360 Reclamaciones (CP) 81.872 40.676 40.677 40.676 4.841
1365 Cuentas x Cobrar a Trabajadores (CP) 1.441 5.514 1.504 47.648 12.898 855
1380 Deudores Varios (CP) 35.420 68.737 84.906 67.962 67.104 36.187
1390 Deudas de Dificil Cobro (CP) 262.330 345.128 319.418 332.417 363.417 24.818
1399 Provisiones (CP) 267.370 265.761 374.054 373.755 418.957 108.242
13 SUBTOTAL DEUDORES CORTO PLAZO 5.877.945 8.583.181 10.527.697 10.980.561 8.454.503 4.949.964
1405 Materias Primas 713.780 787.365 1.570.048 1.043.013 802.914 502.158
1410 Productos en Proceso 526.196 496.766 762.703 1.302.859 314.795 100.256
1430 Productos Terminados 1.253.849 2.284.712 3.930.586 3.019.629 2.722.521 1.938.434
1460 Envases y Empaques 453.714 822.541 1.034.179 930.805 994.647 759.808
1465 Inventarios en Transito 36.621
1499 Provisiones 611.216
14 SUBTOTAL INVENTARIOS 2.947.539 4.391.384 7.334.137 6.296.306 4.834.877 2.689.440
1705 Gastos Pagados x Anticipado CP 66.839 175.366 215.776 335.000 46.073 8.962
1710 Cargos Diferidos CP 44.659 4.590 4.733 83.829 29.778
17 SUBTOTAL DIFERIDO 111.498 179.956 220.509 418.829 75.851 8.962
0 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 9.021.828 13.176.056 18.170.438 17.952.923 13.411.910 7.755.100
12 INVERSIONES LP 369.287 259.646 259.782 1.664
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NETO 617.057 1.375.320 1.053.664 6.065.429 6.117.867 5.687.357
1615 Patentes 876.676 913.920 967.986 1.217.979 1.298.718 1.298.718
1625 Derechos 53.539 605.696 4.955.650 260 78.345 114.885
1698 Amortizacion Acumulada 263.018 365.662 497.224 604.013 766.206 899.494
9/08/2008- 11:58 AM 1 of 4
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
16 SUBTOTAL INTANGIBLES 667.197 1.153.954 5.426.412 614.226 610.857 514.109
1805 Bienes de Arte y Cultura 3.393 11.909 12.454 12.454
1895 Diversos 22.555 54.815 38.229 39.976
18 SUBTOTAL OTROS ACTIVOS 22.555 58.208 50.138 52.430 12.454
1905 De Inversiones -52.037 517
19 SUBTOTAL VALORIZACIONES -52.037 517
0 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 1.284.254 2.551.829 6.907.571 6.989.439 6.988.899 6.216.101
0 TOTAL ACTIVO 10.306.082 15.727.885 25.078.009 24.942.362 20.400.809 13.971.201
83 Deudoras de Control 928.765 1.343.570 1.453.943 248.784 325.980 241.836
9 Cuentas de Orden Acreedores por Contra 928.765 343.075 639.201 454.416 326.781
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (CP) 1.032.741 2.951.434 6.783.745 3.867.993 5.207.212 4.763.445
22 PROVEEDORES 3.257.089 4.265.970 8.184.388 6.025.228 3.664.025 1.369.010
2335 Costos y Gastos x Pagar CP 539.068 1.414.075 1.424.228 1.657.552 616.762 226.930
2355 Deudas con Accionistas o Socios (CP) 949.727 1.500.194 900.912 21.314 21.314 21.314
2360 Dividendos o Partic. x Pagar 400.000 400.000 53.031 53.031 53.031
2365 Retencion en la Fuente 38.395 63.929 70.783 63.759 25.572 13.865
2367 Impuesto a las Ventas Retenido 3.405 3.835 9.310 1.651 1.967
2368 Impuesto de Industria y Comercio Retenido 444 6.710 4.448 387 190 227
2370 Retenciones y Aportes de Nomina 1.718 9.749 24.970 29.103 45.377 22.641
2380 Acreedores Varios (CP) 23.805 28.000 24.601 23.001
23 SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO 1.929.352 3.398.062 2.452.981 1.862.456 788.498 362.976
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 57.360 165.515 270.970 38.126 32.482 47.152
25 OBLIGACIONES LABORALES CORTO PLAZO 111.708 141.769 119.091 143.561 162.516 160.350
2605 Para Costos y Gastos 85.493 112.756 364.439 101.614 114.640 55.334
2610 Para Obligaciones Laborales 4.844 4.844 4.844
2615 Para Obligaciones Fiscales 532.678 172.259
26 SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 85.493 117.600 369.283 106.458 647.318 227.593
2810 Depositos Recibidos (CP) 1.400 3.333 3.750
2825 Retencion a Terceros sobre Contratos (CP) 2.338
2830 Embargos Judiciales 475 19 497 439
28 SUBTOTAL OTROS PASIVOS CORTO PLAZO 475 2.338 1.419 3.830 4.189
0 TOTAL PASIVO CORRIENTE 6.474.218 11.042.688 18.181.877 12.047.652 10.502.051 6.934.715
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (LP) 5.047.054 4.501.580 3.525.830
9/08/2008- 11:58 AM 2 of 4
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
0 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 5.047.054 4.501.580 3.525.830
0 TOTAL PASIVO 6.474.218 11.042.688 18.181.877 17.094.706 15.003.631 10.460.545
3105 Capital Suscrito y Pagado 1.000.000 1.000.000 2.000.000 3.802.000 3.802.000 5.802.000
31 SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL 1.000.000 1.000.000 2.000.000 3.802.000 3.802.000 5.802.000
3205 Prima en coloc. acc cuotas o partes de int. s 700.000 700.000 700.000 2.068.000 2.068.000 2.068.000
32 SUBTOTAL SUPERAVIT DE CAPITAL 700.000 700.000 700.000 2.068.000 2.068.000 2.068.000
33 RESERVAS 195.481 251.889 313.921 407.109 407.109 407.109
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 953.298 1.186.309 1.465.361 418.653 777.935 708.883
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 564.074 620.322 931.883 -541.768 -2.757.727 -3.870.024
3710 PERDIDAS ACUMULADAS 1.605.829
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 419.011 926.677 1.484.967 1.693.662 1.151.898 -1.605.829
38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES -52.037 517
0 TOTAL PATRIMONIO 3.831.864 4.685.197 6.896.132 7.847.656 5.397.178 3.510.656
0 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 10.306.082 15.727.885 25.078.009 24.942.362 20.400.809 13.971.201
9/08/2008- 11:58 AM 3 of 4
9/08/2008- 11:58 AM 4 of 4
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
41 Ingresos Operacionales 14.497.303 22.228.230 25.047.305 22.532.938 15.541.531 11.104.707
61 MENOS: Costos De Ventas y De Prestacion De Servicios 7.827.718 13.846.120 15.650.511 15.356.678 10.482.195 7.646.267
UTILIDAD BRUTA 6.669.585 8.382.110 9.396.794 7.176.260 5.059.336 3.458.440
51 MENOS: Gastos Operacionales De Administración 1.742.974 1.845.431 1.472.646 1.822.526 1.606.970 1.396.737
52 MENOS: Gastos Operacionales De Ventas 2.391.255 3.943.440 5.085.117 4.039.995 3.339.932 3.379.514
UTILIDAD OPERACIONAL 2.535.356 2.593.239 2.839.031 1.313.739 112.434 -1.317.811
42 MAS: Ingresos No Operacionales 386.921 273.138 337.198 566.945 247.784 1.425.847
53 MENOS: Gastos No Operacionales 1.742.651 1.564.514 1.553.672 2.328.461 2.809.079 3.805.801
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y AJUSTE POR INFLACION 1.179.626 1.301.863 1.622.557 -447.777 -2.448.861 -3.697.765
47 Ajustes Por Inflacion -180.033 81.187 243.546 386.551 223.812
54 MENOS: Impuestos De Renta y Complementarios 435.519 762.728 934.220 480.542 532.678 172.259
59 GANANCIAS Y PERDIDAS 564.074 620.322 931.883 -541.768 -2.757.727 -3.870.024
9/08/2008- 11:59 AM 1 of 2
9/08/2008- 11:59 AM 2 of 2
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
1105 Caja 49.622 91.130 98.277 87.586 82.899 105.264
1110 Bancos 1.946.816 5.725.109 5.911.368 3.576.890 4.753.199 4.037.726
1120 Cuentas de Ahorro 323.277 135.902 16.424 15.595 2.315 18.287
11 SUBTOTAL DISPONIBLE 2.319.715 5.952.141 6.026.069 3.680.071 4.838.413 4.161.277
12 INVERSIONES CP 1.002.367 69.389 556.905 81.445 1.621.016 1.360.377
1305 Clientes 99.206.237 111.405.427 112.307.258 125.083.604 127.059.182 135.488.616
1310 Cuentas Corrientes Comerciales 4.847 4.187.771 5.689.081 6.347.937
1320 Cuentas por Cobrar a Vincu. Economicos 3.760.249 5.157.915 7.206.419
1330 Anticipos y Avances 1.539.809 2.215.832 2.878.712 4.524.275 5.801.682 9.864.836
1345 Ingresos por Cobrar CP 58.388 41.413 41.413 7.421.514 18.054 3.719.557
1355 Antic Imptos y Contrib o Saldos a Favor 6.969.132 5.440.017 7.371.561 12.559.717 13.349.030 13.431.505
1360 Reclamaciones (CP) 67.732 139.779 141.533 297.627 187.700 160.555
1365 Cuentas x Cobrar a Trabajadores (CP) 5.679.506 6.514.074 7.510.166 9.148.034 9.575.883 13.983.355
1370 Prestamos a Particulares CP 33.126 33.126
1380 Deudores Varios (CP) 1.837.319 988.918 928.072 370.533 481.411 684.263
1399 Provisiones (CP) 439.895 211.751 262.818 265.802 244.034 351.429
13 SUBTOTAL DEUDORES CORTO PLAZO 118.716.450 131.724.750 138.122.316 163.327.273 161.917.989 183.329.195
1405 Materias Primas 9.778.851 12.342.934 17.673.095 17.673.726 22.143.257 22.287.959
1410 Productos en Proceso 1.124.853 2.631.426 1.391.975 2.842.672 73.711 1.388.784
1430 Productos Terminados 22.282.659 15.446.584 19.415.280 18.626.825 23.933.256 18.241.522
1435 Mcias no Fabricadas x la Empresa 2.261.056 4.229.533 17.700.199 11.633.751 15.571.711
1455 Materiales Repuestos y Accesorios 4.783.134
1465 Inventarios en Transito 363.194 1.299.518 3.103.460 2.832.047 899.403
1499 Provisiones 211.072 404.615 241.820 405.557 463.360 277.884
14 SUBTOTAL INVENTARIOS 33.338.485 33.576.903 45.571.523 59.269.912 58.220.018 61.995.226
1705 Gastos Pagados x Anticipado CP 195.107 265.319 560.864 723.394 3.346 130.964
1710 Cargos Diferidos CP 1.613.538 4.937 12.197 11.227 88.903
17 SUBTOTAL DIFERIDO 1.808.645 270.256 573.061 734.621 92.249 130.964
0 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 157.185.662 171.593.439 190.849.874 227.093.322 226.689.685 250.977.039
12 INVERSIONES LP 83.659.091 88.433.786 91.708.970 103.527.035 119.909.411 123.988.313
1310 Cuentas Corrientes Comerciales (LP) 1.925.218 1.871.696 9.766.506
1320 Cuentas por cobrar a Vinculados Economicos 4.410.379 6.358.157 8.123.638 219.314
1335 Depositos (LP) 23.135 41.000
9/08/2008- 11:05 AM 1 of 5
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
1365 Cuentas por Cobrar a Trabajadores (LP) 1.883.010 2.144.689 2.305.445 2.448.590 2.719.434
13 SUBTOTAL DEUDORES LARGO PLAZO 6.316.524 8.502.846 10.429.083 4.373.808 4.591.130 10.026.820
15 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO NETO 28.734.219 29.087.045 36.392.164 52.009.784 85.919.698 99.805.241
1610 Marcas 55.156.791 70.631.468 74.809.920 79.672.507 83.305.726 83.305.726
1620 Concesiones y franquicias 907.091 962.632 1.019.580 1.072.162 1.121.055 1.121.055
1625 Derechos 8.983.404 9.533.454 10.097.439 19.581.796 622.899 597.030
1630 Know How 1.832.413 1.944.611 2.059.652 2.165.873 2.264.641 2.264.641
1698 Amortizacion Acumulada 15.037.973 27.546.436 42.038.782 61.135.350 71.268.380 85.471.508
16 SUBTOTAL INTANGIBLES 51.841.726 55.525.729 45.947.809 41.356.988 16.045.941 1.816.944
1710 Cargos Diferidos LP 5.255.913 3.535.396 5.127.557 3.287.584 9.038.734 13.899.651
1730 Cargos por Correc. Monet. Diferida LP 34.261 30.515 26.984 23.813 20.853 17.864
17 SUBTOTAL DIFERIDOS 5.290.174 3.565.911 5.154.541 3.311.397 9.059.587 13.917.515
1805 Bienes de Arte y Cultura 368.653 401.708 425.472 447.504 467.911 487.754
1895 Diversos 150.755 194.582 204.091 255.389 270.402 271.415
18 SUBTOTAL OTROS ACTIVOS 519.408 596.290 629.563 702.893 738.313 759.169
1905 De Inversiones 12.242.682 9.985.276 14.578.482 21.559.307 18.575.596 21.246.486
1910 De Propiedades Planta y Equipo 45.822.450 47.550.733 47.298.912 50.606.665 106.562.783 113.272.491
1995 De Otros Activos 6.683.418 5.354.971 4.344.487
19 SUBTOTAL VALORIZACIONES 64.748.550 62.890.980 66.221.881 72.165.972 125.138.379 134.518.977
0 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 241.109.692 248.602.587 256.484.011 277.447.877 361.402.459 384.832.979
0 TOTAL ACTIVO 398.295.354 420.196.026 447.333.885 504.541.199 588.092.144 635.810.018
81 Derechos Contingentes 112.961.230 125.846.703 141.661.002 135.374.444 131.942.324 176.570.112
82 Deudoras Fiscales 13.446.619 6.764.191 9.918.835 21.424.950 13.272.133 10.761.047
83 Deudoras de Control 58.059.704 59.879.132 60.851.387 54.799.620 54.574.561 46.389.754
9 Cuentas de Orden Acreedores por Contra 63.189.143 75.074.258 79.773.316 85.900.936 92.216.316 103.240.591
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (CP) 43.612.528 79.869.456 29.127.736 39.737.537 31.476.097 35.498.040
22 PROVEEDORES 65.830.894 74.158.574 79.434.884 110.107.404 92.645.659 106.422.434
2305 Cuentas Corrientes Comerciales (CP) 98 4.509.301
2315 A companias vinculadas (CP) 1.581.673 2.266.030 1.218.252 804.303 2.533.021
2335 Costos y Gastos x Pagar CP 2.450.581 1.282.945 1.688.184 1.564.258 1.044.076 1.525.621
2350 Regalias x Pagar CP 36.849 48.016 24.747 29.887 30.708 31.230
2365 Retencion en la Fuente 2.304.362 2.503.026 2.939.733 3.688.632 3.157.114 3.399.680
2367 Impuesto a las Ventas Retenido 301.374 385.108 689.760 1.013.312 783.186 799.503
9/08/2008- 11:05 AM 2 of 5
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
2368 Impuesto de Industria y Comercio Retenido 160.665 40.719 69.883 88.046 84.301 117.484
2370 Retenciones y Aportes de Nomina 1.499.983 1.770.181 332 1.968.189 2.236.309 2.569.972
2380 Acreedores Varios (CP) 1.161.672 28.866 11.786 15.063 31.524
23 SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR CORTO PLAZO 9.497.159 8.296.123 6.659.757 9.168.413 9.883.778 12.984.315
24 IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS 2.116.461 1.761.472 641.768 279.302 735.663 3.140.910
25 OBLIGACIONES LABORALES CORTO PLAZO 2.467.804 2.940.029 3.195.043 4.971.461 5.548.727 6.624.262
2605 Para Costos y Gastos 1.524
2615 Para Obligaciones Fiscales 855.109
2620 Pensiones de Jubilacion 474.237 556.174 609.107 2.435.571 2.499.168 2.500.178
26 SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES 474.237 557.698 609.107 2.435.571 3.354.277 2.500.178
0 TOTAL PASIVO CORRIENTE 123.999.083 167.583.352 119.668.295 166.699.688 143.644.201 167.170.139
21 OBLIGACIONES FINANCIERAS (LP) 65.072.282 23.540.593 76.386.983 47.438.277 73.575.606 70.147.496
2305 Cuentas Corrientes Comerciales (LP) 11.931 80.796 152.805
2315 A Companias Vinculadas (LP) 58.351
23 SUBTOTAL CUENTAS POR PAGAR LARGO PLAZO 11.931 58.351 80.796 152.805
25 OBLIGACIONES LABORALES LARGO PLAZO 1.715.782 1.967.476 2.077.149 2.296.898 2.370.180 2.669.901
2620 Pensiones de Jubilacion (LP) 1.695.986 1.989.011 2.178.313 8.710.184 8.937.619 8.941.232
26 SUBTOTAL PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONES (LP) 1.695.986 1.989.011 2.178.313 8.710.184 8.937.619 8.941.232
2720 Credito x Correc. Monetaria Diferida (LP) 489.037 435.566 385.165 339.922 297.263 254.597
2725 Impuestos Diferidos (LP) 1.143.943 3.097.105 5.382.498 4.368.509 3.487.890
27 SUBTOTAL DIFERIDOS LARGO PLAZO 489.037 1.579.509 3.482.270 5.722.420 4.665.772 3.742.487
2805 Avances y Anticipos Recibidos (LP) 14.908
2815 Ingresos Recibidos para Terceros (LP) 23.615 18.345 7.816 1.129
28 SUBTOTAL OTROS PASIVOS LARGO PLAZO 23.615 18.345 22.724 1.129
0 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 68.985.018 29.076.589 84.148.330 64.244.475 89.652.697 85.655.050
0 TOTAL PASIVO 192.984.101 196.659.941 203.816.625 230.944.163 233.296.898 252.825.189
3105 Capital Suscrito y Pagado 27.123.804 27.123.804 27.123.804 27.123.804 27.123.804 27.123.804
31 SUBTOTAL CAPITAL SOCIAL 27.123.804 27.123.804 27.123.804 27.123.804 27.123.804 27.123.804
3205 Prima en coloc. acc cuotas o partes de int. s 3.745.445 3.745.445 3.745.445 3.745.445 3.745.445 3.745.445
3225 Superavit Metodo e Participacion 351.391 128.625 226.087 629.273 664.454 1.218.246
32 SUBTOTAL SUPERAVIT DE CAPITAL 4.096.836 3.874.070 3.971.532 4.374.718 4.409.899 4.963.691
33 RESERVAS 39.747.564 59.091.814 70.494.322 78.087.788 89.632.727 108.840.521
34 REVALORIZACION DEL PATRIMONIO 50.250.250 59.152.910 68.112.255 80.299.814 89.282.642 85.134.965
9/08/2008- 11:05 AM 3 of 5
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
36 RESULTADOS DEL EJERCICIO 13.761.837 11.402.508 7.593.466 28.930.086 19.207.795 22.402.870
37 RESULTADOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 5.582.412 -17.385.146
38 SUPERAVIT POR VALORIZACIONES 64.748.550 62.890.979 66.221.881 72.165.972 125.138.379 134.518.978
0 TOTAL PATRIMONIO 205.311.253 223.536.085 243.517.260 273.597.036 354.795.246 382.984.829
0 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 398.295.354 420.196.026 447.333.885 504.541.199 588.092.144 635.810.018
9/08/2008- 11:05 AM 4 of 5
9/08/2008- 11:05 AM 5 of 5
DM_FORMATO 2002-12-31 2003-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2006-12-31 2007-12-31
41 Ingresos Operacionales 395.757.771 422.885.092 479.298.235 590.574.187 633.941.339 663.753.515
61 MENOS: Costos De Ventas y De Prestacion De Servicios 248.833.350 276.263.181 311.896.734 371.472.035 422.399.839 433.676.975
UTILIDAD BRUTA 146.924.421 146.621.911 167.401.501 219.102.152 211.541.500 230.076.540
51 MENOS: Gastos Operacionales De Administración 38.999.172 53.804.822 58.835.989 79.651.417 77.242.409 84.681.154
52 MENOS: Gastos Operacionales De Ventas 67.529.747 72.153.217 83.662.696 97.182.079 103.737.171 114.162.096
UTILIDAD OPERACIONAL 40.395.502 20.663.872 24.902.816 42.268.656 30.561.920 31.233.290
42 MAS: Ingresos No Operacionales 11.770.362 18.505.638 22.454.330 25.572.787 21.203.347 31.350.797
53 MENOS: Gastos No Operacionales 39.998.345 26.347.576 35.206.200 34.017.690 32.245.882 40.985.501
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y AJUSTE POR INFLACION 12.167.519 12.821.934 12.150.946 33.823.753 19.519.385 21.598.586
47 Ajustes Por Inflacion 2.485.318 1.172.779 294.682 -492.439 -470.470
54 MENOS: Impuestos De Renta y Complementarios 891.000 2.592.205 4.852.162 4.401.228 -158.880 -804.284
59 GANANCIAS Y PERDIDAS 13.761.837 11.402.508 7.593.466 28.930.086 19.207.795 22.402.870
9/08/2008- 12:03 PM 1 of 2
9/08/2008- 12:03 PM 2 of 2