MODELO DE GESTION POR

RESULTADOS

Msc. Freddy Aliendre España

2006
Ley SAFCO
Sistema de Programación de Operaciones
Artículo.6to.Ley 1178

• Traducir los objetivos y planes estratégicos de cada

entidad en resultados concretos.
• Asegurar que los programas estén en concordancia
con los planes y políticas del SISPLAN.
• Define:
- Objetivos concretos a alcanzar de corto y mediano
plazo,
- Tareas específicas y procedimientos a emplear,
- Recursos a utilizar (humanos, materiales,
tecnológicos y servicios)
- Momento, lugar y encargado de la ejecución del
plan
• La programación deberá ser integral, comprende las
operaciones de:
- Funcionamiento
- Pre Inversión
- Inversión
Ley SAFCO
La Programación de Operaciones y la
Planificación Estratégica
 Objetivos Nacionales
 Políticas Globales
 Políticas Sectoriales
Nacional  Plan Gral. Desarrollo Económico Social
 Planes Sectoriales
 Programas y proyectos Nacionales
Estratégica
PLANIFICACIÓN

 Objetivos Institucionales de L/P

 Políticas Institucionales
Institucional  Plan Estratégico Institucional
 Programas de largo Plazo
 Proyectos de Largo Plazo

 Objetivos y resultados de corto y

mediano plazo
 Acciones Específicas
 Procesos (operaciones y tecnología
institucionales)
Operativa Institucional  Recursos: Humanos
Materiales
Servicios
 Momento: De....hasta (tiempo)
 Lugar (espacio)
 Encargados de la dirección, ejecución y
control (Unidades y/o puestos)
Ley SAFCO
Sistema de Programación de Operaciones

Artículo.6to.Ley 1178

Para PROGRAMAR se deben tomar decisiones sobre:

• ¿QUÉ hacer? ..........Fijar objetivos

• ¿CÓMO hacer?........Fijar procedimientos
• ¿CON QUÉ hacer?....Establecer recursos
• ¿CUÁNDO hacer?.....Señalar el momento
• ¿DÓNDE hacer?.......Establecer el lugar
• ¿QUIÉN debe hacer?.Establecer los encargados
Ley SAFCO
Esquema del significado de la Programación

Adopción de un
OBJETIVO NATURALEZA VOLUMEN
CONCRETO

Determinación de
las correspondientes
ACCIONES NATURALEZA VOLUMEN

Cálculo y Asignaciones de:

RECURSOS HUMANOS TIPO CANTIDAD

RECURSOS MATERIALES TIPO CANTIDAD

OTROS SERVICIOS CLASE

CANTIDAD

RECURSOS MONETARIOS
Financieros OBJETO DEL MONTO
Créditos presupuestarios GASTO precio de mercado
 OPERACIONES
 DE FUNCIONAMIENTO
ORIGINA BIENES Y SERVICIOS

DE
PREINVERSIÓN
DE
INVERSIÓN
REGULACIÓN
OTROS
FINANCIERA
SPO

OBJETIVOS
DE
GESTION

TITULO I
CONCEPTO Y
DISPOSICIONES GRALES.
CAP. ASP. GRALES.
• Concepto SPO
• Concepto NBSPO
• Ámbito de aplicación
• Reg. Específico SPO
• Principios del SPO
• Interrelación
TITULO II
ORGANIZACIÓN
DEL SISTEMA
CAP. NIVELES -ATRIBUC
• Niveles de organización.
• Atrib. Órgano Rector
• Atrib. Instituc. Ejecutoras
• Resp. Implantación
• Resp. Aprobación y
elaboración POA
•. Auditoria de gestión
ESTRUCTURA NORMAS
BASICAS DEL SPO
TITULO III
COMPONENTES DEL SPO
CAP. I SUBSISTEMA DE
CAP. II SUBSISTEMA
ELABORACION DEL POA
DE SEGUIMIENTO Y
• PEI
EVALUACION A LA
• Elaboración POA
EJECUCION DEL POA
• Análisis de situación •Seguimiento de la
• Determinación de Ejecución
objetivos
• Indicadores de • Evaluación De
gestión Resultados
• Determinación de
operaciones • Ajuste del POA
• Determinación de
recursos
• Articulación POA
Presupuesto
¿QUE ES EL SISTEMA DE PROGRAMACIÓN DE
OPERACIONES? (Art. 1º)
Es un conjunto de principios, normas, procesos e
instrumentos que tiene por objeto la elaboración del
Programa de Operaciones Anual; en el marco del
PGDES, e información para el seguimiento y
evaluación
COMPRENDE A LOS SUBSISTEMAS DE:

ELABORACIÓN
DEL PROGRAMA
SEGUIMIENTO Y
DE OPERACIONES
EVALUACIÓN DEL
ANUAL.
PROGRAMA DE
OPERACIONES
ANUAL.
OBJETO DE LAS NORMAS BÁSICAS DEL SISTEMA
DE PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES

Las Normas Básicas del Sistema de

Programación de Operaciones
constituyen disposiciones legales y
técnicas que tienen por objeto la
implantación de este Sistema en las
entidades y órganos públicos.

Proporciona los elementos para elaborar

los reglamentos específicos

Establece la interrelación entre el

sistema de programación de
operaciones y los sistemas regulados
por la Ley 1178 (LEY SAFCO)
 ELABORACIÓN Y AJUSTE
DE REGLAMENTOS ESPECIFICOS

Las entidades y órganos públicos

deberán elaborar, y en su caso MAXIMA
ajustar, el Reglamento Específico AUTORIDAD
del SPO, en un plazo no mayor a EJECUTIVA
180 días (hasta el 30 de mayo).

El Reglamento Específico deberá ser Previa

aprobado en cada entidad y órgano compatibilización
público, por la máxima instancia ÓRGANO RECTOR
resolutiva facultada.

• Las instancias resolutivas de su

aprobación y de sus modificaciones.
El
• Los procesos inherentes al Sistema,
reglamento
las unidades encargadas de estos, y
Específico
determina los plazos de realización.
• Los mecanismos y/o actividades de
control interno.
 PRINCIPIOS DEL SISTEMA DE
PROGRAMACIÓN DE OPERACIONES

El POA debe contemplar todos los

INTEGRALIDAD objetivos resultantes del
Y cumplimiento de las competencias
UNIVERSALIDAD asignadas.

• El POA debe sujetarse a las

SOSTENIBILIDAD posibilidades reales de su
financiamiento.

El POA debe ser expresado en términos

TRANSPARENCIA claros, y difundido tanto al interior
de cada entidad y para conocimiento
público.

El POA podrá ser objeto de ajustes o

FLEXIBILIDAD modificaciones.
 INTERRELACIONES
INTERRELACIÓN DELSPOBASICAS DEL
CON OTROS SISTEMAS
( Art. 7 )
SPO
SIST. DE PLANIFICACIÓN SIST. DE INV. PÚBLICA
A TRAVÉS DE LOS PLANES DE DESA- MEDIANTE LA DEFINICION DE
RROLLO PROPORCIONA EL MARCO PROYECTOS DE INVERSIÓN .QUE
EN EL QUE SE INSCRIBE EL POA DEBE SUJETARSE EL POA
FORMULACION
OBJ. DE GESTIÓN
SIST. DE PRESUPUESTO SIST. DE ORG. ADMINIST
.
ESTIMA LOS RECURSOS DISPONBLES-
ASIGNA LOS RECUROS SEGUNU DETERMINACIÓN DE PROPORCIONA LA ESTRUCTURA
LOS OBJETIVOS DE GESTIÓN OPERACIONES ORGANIZACIONAL PARA LA
DEFINIDOS EN EL POA EJECUCIÓN DEL POA.

COMPATIBILIZACIÓN DE DE POAs
SIST. DE ADM. DE PERS SIST. DE ADM. DE BYS
REQUERIMIENTO DE PERSONAL SUBS. ELABORACIÓN DEL POA REQUERIMIENTO DE BIENES

S P O
PARA LA EJECUCION DE LAS Y SERVICIOS IDENTIFICADOS
OPERACIONES EN EL POA

SUBS. DE SEG. Y EVAL A LA

EJECUCIÓN DEL POA
VERIFICACIÓN DE LA EJECUCIÓN
DEL POA

SIST. DE TESOR. Y CRÉD. PUB. SIST. DE CONT. INTEGRADA

EVALUACIÓN DE REGISTRA LAS TRANSACCIONES QUE
PERMITE LA PROGRAMACION DE PAGOS RESULTADOS RESULTAN DE LA EJECUCIÓN DE OPERACIO-
PARA LA EJECUCIÓN DE LAS OPERA- NES Y PROPORCIONA INFORMACIÓN
CIONES PROGRAMADAS PARA EL SEG. Y EVAL. DEL POA
GENERACIÓN
DE MEDIDAS
CORRECTIVAS
 NIVELES DE ORGANIZACIÓN DEL SPO

Ley Nº 1178
Piramide
Poder Legislativo
de Ley Marco
Kelsen

NORMAS BASICAS

Organo Rector
Normativo
y
Consultivo

Ejecutivo Entidades
y Públicas
Operativo

Reglamentos Específicos
ATRIBUCIONES DEL ORGANO RECTOR Y LAS INSTITUCIONES

a) Emitir las Normas Básicas .

b) Cumplir y hacer cumplir la normativa inherente al SPO.
c) Vigilar el funcionamiento del SPO en todas las entidades.
d) Compatibilizar los Reglamentos Específicos.
e) Emitir disposiciones legales y técnicas, y desarrollar instrumentos,
para la elaboración, seguimiento y evaluación de los POA de cada
entidad y órgano público.
f) Establecer plazos y condiciones para la presentación de información
de ejecución del POA, por parte de las entidades y órganos públicos.

a) Cumplir las Normas Básicas.

b) Elaborar el Reglamento Específico del SPO.
c) Efectuar la evaluación del funcionamiento del Sistema.
d) Elaborar el Programa de Operaciones y presentarlo al Órgano Rector.
e) Generar información de ejecución del POA y proporcionarla al Órgano
Rector, cuando éste lo requiera.
f) Evaluar la ejecución del POA y proponer medidas correctivas para
cumplir con los objetivos de gestión.
g) Proponer al Órgano Rector, ajustes a las Normas Básicas.
 RESPONSABLES INSTITUCIONALES
DEL SISTEMA DE PROGRAMACION
DE OPERACIONES

IMPLANTACIÓN Y MAXIMA
FUNCIONAMIENTO AUTORIDAD
DEL SPO EJECUTIVA

MAXIMA
APROBACIÓN DEL POA INSTANCIA
RESOLUTIVA

ELABORACIÓN Y EJECUCION MAE

DEL PROGRAMA DE EJECUTIVO
OPERACIONES ANUAL DE AREA

AUDITORIA
AUDITORIA DE GESTIÓN
INTERNA
 SUBSISTEMA DE ELABORACIÓN DEL
PROGRAMA DE OPERACIONES ANUAL

ESTRUCTURA DEL POA DE LA ENTIDAD

OBJETIVOS
FORMULA DE GESTIÓN

ANALISIS DE
MARCO

SITUACION
OPERACIONES
DEFINE
MARCO ESTRATEGICO Y TIEMPOS

PGDES

PDD POA DETERMINA RECURSOS

PDM DEFINICION DE
OBJETIVOS
MARCO PLAN
LEGAL ESTRATÉGICO DESIGNA RESPONSABLES

INSTITUCIONAL
INDICADORES
ESTABLECE EFICACIA Y
EFICIENCIA
 ELABORACIÓN Y CONTENIDO DEL POA

ANÁLISIS DE
SITUACIÓN

OBJETIVOS DE
GESTION

DETERMINACION DE OPERACIONES DE FUNCIONAMIENTO

E INVERSIÓN

DEFINICIÓN DE INDICADORES DE GESTIÓN

DETERMINACIÓN PRESUPUESTO
DE RECURSOS
 I. ANÁLISIS DE SITUACIÓN

INTERNA EXTERNA Comprenderá variables o

•Evaluación POA anterior factores:
•Resultados de las operaciones • Económico
•Contingencias y desvíos (causas) • Social
•RRHH, Mat, Activos, Ss, y RRFF • Tecnológico
•Estructura organizacional • Legal
•Presupuesto ejecutado gest. ant. • Políticas Públicas
•Estimación de ingresos a percibir

 FORTALEZAS Aspectos  OPORTUNIDADES

de tipo interno que Tendencias favorables
potencia su accionar. provenientes del entorno

• DEBILIDADES: Aspectos AMENAZAS

internos que le hacen Tendencias desfavorables
vulnerable en su acción. provenientes del entorno
 II. OBJETIVOS DE GESTIÓN DE LA ENTIDAD
Son los resultados que la Entidad pretende alcanzar en una
gestión anual según los objetivos definidos en el PEI y
considerando los resultados del análisis de situación.

CARACTERISTICAS DE LOS OBJETIVOS

MEDIBLES
LA M.A.E. ES CUANTITATIVAMENTE
RESPONSABLE DE
FORMULAR LOS
OBJETIVOS DE
GESTIÓN DE LA
ENTIDAD

CUANDO DEMANDEN LA REALIZACION DE

VARIOS PROCESOS O LA GENERACIÓN DE
VARIOS PRODUCTOS SE DESAGREGARAN
EN OBJETIVOS ESPECÍFICOS
 LA FORMULACIÓN DE OBJETIVOS DE GESTIÓN

Debe considerar:
DIRECTRICES COMPETENCIAS
S N I P PLAN ESTRAT.
SISPLAN OBJET. ESTRA
PGDES

PDDs ANÁLISIS DE SITUACIÓN

INTERNO
PDMs
ANÁLISIS DE SITUACIÓN
EXTERNA

1. IDENTIFICACIÓN DE POLITICAS PROCESO 2. DETERMINACION DE LOS

GUBERNAMENTALES, Y OBJETIVOS OBJETIVOS ESTRATEGICOS
ESTRATEGICOS NACIONALES DE LA ENTIDAD

3. DETERMINACION DE LOS 4. DETERMINACION DE

OBJETIVOS DE GESTIÓN OBJETIVOS ESPECIFICOS
 INDICADORES DE GESTIÓN

Desagregación de Objetivos
en Productos y éstos en recursos
Eficacia
Nivel Ejecutivo RESULTADO
Objetivos de Gestión OBJETIVOS
Rec ursos

OBJETIVOS DE
de la Entidad
GESTION DE LA
ENTIDAD

PRODUCTO PRODUCTO PRODUCTO

1 N
Eficiencia
Unidad 1 Unidad 2 Unidad 3
RESULTADO
INSUMOS
Nivel Operativo
PROCESO DE DETERMINACIÓN DE OPERACIONES
El proceso es el siguiente:
LAS OPERACIONES NECESA-
RIAS PARA ALCANZAR LOS
ORDENAR LÓGICA Y OBJETIVOS DE GESTIÓN
1. SECUENCIALMENTE POR ÁREAS FUNCIONALES

ESTIMAR

2. IDENTIFICAR LAS
UNIDADES RESPONSABLES
DE LA EJECUCIÓN DE LOS POAs
3.
4. DETERMINAR LOS RECURSOS INICIO - FIN

DISPONIBILIDAD DE RECURSOS
CRONOGRAMA DE REQUERIMENTOS
 SUBSISTEMA DE SEGUIMIENTO Y EVALUACION
A LA EJECUCION DEL POA

EMITIR INF. EN FORMA

SEGUIMIENTO PERIODICA POR CADA
DE LA OBJETIVO. DIFUNDIR
EJECUCION INTERNA Y EXTERNA

• ANÁLISIS DE CIRCUNSTANCIAS
EVALUACION • GRADO DE CUMPLIMIENTO
DE LOS DE LOS OBJETIVOS.
RESULTADOS • RESULTADOS VS. RECURSOS

GENERACION DE • Ajuste de Operaciones

MEDIDAS • Cancelación de una o
CORRECTIVAS más Operaciones

AJUSTE DEL • Incorporación de nuevos objetivos

POA emergente de nuevas competencias
• Variación de metas iniciales