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Objetivo:
Evaluar en los procesos de la granja en cumplimiento de requisitos del Sistema de Gestión
bajo la NTC ISO 19011:2011, y a través de ello generar acciones de mejora continua que
contribuya al fortalecimiento integral de la granja.
Alcance:
Contempla desde la observación, planificación, programación, documentación y ejecución,
también contempla las acciones correctivas y preventivas que resulten de las auditorías
internas del sistema de gestión de la calidad en la granja.
Criterios de auditoria:
La auditoría se realizará para evaluar y conocer si la granja está cumpliendo con los
requisitos establecidos en la Norma ISO 19011:2011, también para saber si cumple con las
normas legales y los objetivos pre vistos para una mejora continua y con ello alcanzar la
satisfacción del cliente.
Auditores seleccionados por procesos:
La granja contratara auditores externos a ella, con el fin de que el proceso de auditoria se
realice con mayor imparcialidad y objetividad. Estas personas deben tener la capacitación
académica, principios y valores éticos firmes y además deben contar con la experiencia
suficiente en el campo de la auditoria.
Recursos necesarios:
Recursos humano.
Personal capacitado en la academia con principios y valores éticos firmes y con una amplia
experiencia en el campo de la auditoria.
Tecnología.
Equipos de cómputo e impresoras, teléfonos, celulares, internet, aplicaciones y Microsoft
office.
Infraestructura.
Instalaciones locativas apropiadas para desarrollar el trabajo de auditoria.
Identificar y evaluar los riesgos del programa de auditoria:
Estratégicos
Misional
Apoyo
Procesos estratégicos:
Planeación estratégica
Desarrollo del plan estratégico
Desarrollo de planes operativos
Procesos Misionales:
Preventivo
Intervención
Disciplinario
Proceso de apoyo:
Relatoría
Atención al público
Registro de sanciones e inhabilidades
Tramites de acciones jurídicas
Estratégico
Contratación
Financiero
Gestión humana
Selección y carrera
Criterios de auditoría y documentación de referencia:
Ubicación:
Instalaciones de la entidad (granja)
Fechas:
Primer auditoria (primera semana de junio) segunda auditoria (2 semana de diciembre)
del 2018.
Tiempo esperado y duración de las actividades de auditoria:
Se espera que el tiempo para realizar cada proceso de auditoria sea máximo 5 días.
Conclusión
La auditoría interna ayuda a la entidad a evaluar un sistema, un proceso o subproceso
obteniendo resultados que promuevan la reducción de costos y la simplificación de tareas
innecesarias u obsoletas.
Para desarrollar la auditoría interna, debe establecerse comunicación entre los
involucrados, la alta gerencia, y personal en general manteniendo un buen ambiente
laboral para obtener los mejores resultados. En la entidad es de suma importancia para
obtener una mejora continua identificar y mitigar los riesgos a los que puede estar
sometido la entidad evitando con ello más adelante situaciones desfavorables causales de
impactos negativos para la entidad.
Bibliografía
fccea.unicauca.edu.co/old/tgarf/tgarfse67.html
www.contraloria.gob.ec/documentos/normatividad/NAFG-Cap-III-3.pdf
https://es.scribd.com/document/122003744/Estructura-Del-PROGRAMA-de-Auditoria
https://sena.blackboard.com/bbcswebdav/institution/SENA/Finanzas/11220133/Contenid
o/OVA/aa2_oa1/contenido/ova.pdf