PRESUPUESTO DE INVERSIN

PROYECTO: ESTABLECIMIENTO DE UNA PAPELERIA

GRUPO: LA ESMERALDA
UBICACIN: RA. RIO SECO 2A SECCION B, CARDENAS
ESTADO: TABASCO SOCIOS BENEFICIADOS: 5

CONCEPTO UNIDAD DE CANTIDAD P.U COSTO TOTAL

MEDIDA
INVERSION FIJA
Terreno m2 350 $ 300.00 $ 105,000.00
Local construccin 1 $ 44,660.01 $ 44,660.01
Copiadora digital mod IR 2O18 equipo 2 $ 29,219.17 $ 58,438.34
Engargoladora de arillo plastico Equipo 1 $ 2,719.28 $ 2,719.28
Guillotina mca GBC de madera Equipo 1 $ 860.00 $ 860.00
Enmicadora equipo 1 $ 1,854.00 $ 1,854.00
Escaneadora equipo 1 $ 1,566.66 $ 1,566.66
Caja registradora equipo 1 $ 3,250.00 $ 3,250.00
SUBTOTAL $ 218,348.29
INVERSION DIFERIDA
ELAB. PROY. DOCUMENTO 1 $ 5,400.00 $ 5,400.00
ASISTENCIA TECNICA 1 $ 12,600.00 $ 12,600.00
SUBTOTAL $ 18,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
Materias primas (Articulos) Varios 3 $ 4,437.24 $ 13,311.72
Energia Electrica Kw 1 $ 950.00 $ 950.00
Agua lts 1 $ 150.00 $ 150.00
Mano de Obra. Jornal 150 $ 240.00 $ 36,000.00
Mantenimiento de construccin Mantto 1 $ 3,500.00 $ 3,500.00
SUBTOTAL $ 53,911.72
TOTAL DE INVERSIN $ 290,260.01

PROGRAMA DE INVERSION
PROYECTO: ESTABLECIMIENTO DE UNA PAPELERIA
GRUPO: LA ESMERALDA
UBICACIN: RA. RIO SECO 2A SECCION B, CARDENAS
ESTADO: TABASCO SOCIOS BENEFICIADOS: 5

CONCEPTO AO1 AO2 AO3 AO4 AO5 TOTAL

Terreno $ 105,000.00 $ 105,000.00
Local $ 44,660.01 $ 44,660.01
Copiadora digital mod IR 2O18 $ 58,438.34 $ 58,438.34
Engargoladora de arillo plastico $ 2,719.28 $ 2,719.28
Guillotina mca GBC de madera $ 860.00 $ 860.00
Enmicadora $ 1,854.00 $ 1,854.00
Escaneadora $ 1,566.66 $ 1,566.66
Caja registradora $ 3,250.00 $ 3,250.00
ELAB. PROY. $ 5,400.00 $ 5,400.00
ASISTENCIA TECNICA $ 12,600.00 $ 12,600.00
Materias primas (Articulos) $ 159,740.64 $ 159,740.64 $ 159,740.64 $ 159,740.64 $ 159,740.64 $ 798,703.20
Energia Electrica $ 11,400.00 $ 11,400.00 $ 11,400.00 $ 11,400.00 $ 11,400.00 $ 57,000.00
Agua $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 1,800.00 $ 9,000.00
Mano de Obra. $ 432,000.00 $ 432,000.00 $ 432,000.00 $ 432,000.00 $ 432,000.00 $ 2,160,000.00
Mantenimiento de construccin $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 17,500.00
TOTAL DE INVERSIN $ 844,788.93 $ 608,440.64 $ 608,440.64 $ 608,440.64 $ 608,440.64 $ 3,278,551.49
 FUENTE DE FINANCIAMIENTO
PROYECTO: ESTABLECIMIENTO DE UNA PAPELERIA
GRUPO: LA ESMERALDA
UBICACIN: RA. RIO SECO 2A SECCION B, CARDENAS
ESTADO: TABASCO SOCIOS BENEFICIADOS: 5

APORTACIN
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD PRECIOUNITARIO TOTAL PROMUSAG2008
PRODUCTORES
Terreno m2 350 $ 300.00 $ 105,000.00 $ 105,000.00 $ -
Local construccin 1 $ 44,660.01 $ 44,660.01 $ 44,660.01 $ -
Copiadora digital mod IR 2O18 equipo 2 $ 29,219.17 $ 58,438.34 $ - $ 58,438.34
Engargoladora de arillo plastico Equipo 1 $ 2,719.28 $ 2,719.28 $ - $ 2,719.28
Guillotina mca GBC de madera Equipo 1 $ 860.00 $ 860.00 $ - $ 860.00
Enmicadora equipo 1 $ 1,854.00 $ 1,854.00 $ - $ 1,854.00
Escaneadora equipo 1 $ 1,566.66 $ 1,566.66 $ - $ 1,566.66
Caja registradora equipo 1 $ 3,250.00 $ 3,250.00 $ - $ 3,250.00
ELAB. PROY. DOCUMENTO 1 $ 5,400.00 $ 5,400.00 $ 5,400.00
ASESORIA TECNICA 1 $ 12,600.00 $ 12,600.00 $ 12,600.00
Gastos de ADMON 1 $ 53,911.72 $ 53,911.72 $ 40,600.00 $ 13,311.72
SUBTOTAL $ 290,260.01 $ 190,260.01 $ 100,000.00

RESUMEN DE INVERSION
CONCEPTO IMPORTE$ ORGANIZACIN$ PROMUSAG2008$
Inversin Fija $ 218,348.29 $ 149,660.01 $ 68,688.28
Inversin Diferida $ 18,000.00 $ - $ 18,000.00
Capital de Trabajo $ 53,911.72 $ 40,600.00 $ 13,311.72
Total $ 290,260.01 $ 190,260.01 $ 100,000.00
Porcentaje 100% 66% 34%

DEPRECIACION
CONCEPTO UNIDAD TOTAL AO DE VIDA COSTO TOTAL VALOR RESIDUAL
Terreno m2 350 $ 300.00
Local construccin 1 5 $ 44,660.01 $ 2,233.00
Copiadora digital mod IR 2O18 equipo 2 5 $ 58,438.34 $ 2,921.92
Engargoladora de arillo plastico Equipo 1 5 $ 2,719.28 $ 135.96
Guillotina mca GBC de madera Equipo 1 5 $ 860.00 $ 43.00
Enmicadora equipo 1 3 $ 1,854.00 $ 55.62
Escaneadora equipo 1 2 $ 1,566.66 $ 31.33
Caja registradora equipo 1 2 $ 3,250.00 $ 65.00
ELAB. PROY. DOCUMENTO 1 10 $ 5,400.00 $ 540.00
TOTAL $ 6,325.83
 PROYECCION DE INGRESOS Y EGRESOS

PROYECTO: ESTABLECIMIENTO DE UNA PAPELERIA

GRUPO: LA ESMERALDA
UBICACIN: RA. RIO SECO 2A SECCION B, CARDENAS
ESTADO: TABASCO
Total de Inversin. $ 290,260.01 100%
Aportacion PROMUSAG 2008 $ 100,000.00 34%
Aportacin Productores. $ 190,260.01 66%

PROGRAMA DE VENTAS
CONCEPTO/AOS 1 2 3 4 5
Articulos de Papeleria 10 11 11 12 12
Articulos de oficina 6 6 7 7 7
Articulos de regalos 6 6 7 7 7
Copias 1,021,826 1,052,481 1,084,055 1,116,577 1,150,074
VENTAS ($)
CONCEPTOS/AOS 1 2 3 4 5 CONCEPTOS Inversion
Articulos de Papeleria $ 44,372 $ 46,591 $ 48,921 $ 51,367 $ 53,935 Articulos de Pape $4,437.24
Articulos de oficina $ 26,623 $ 27,955 $ 29,352 $ 30,820 $ 32,361 Articulos de ofici $4,437.24
Articulos de regalos $ 26,623 $ 27,955 $ 29,352 $ 30,820 $ 32,361 Articulos de rega $4,437.24
Copias $ 510,913 $ 526,240 $ 542,028 $ 558,288 $ 575,037 Copias $0.50
TOTAL $ 608,532 $ 628,741 $ 649,653 $ 671,295 $ 693,694

DATOS DEL DESARROLLO DEL PROCESO PARA CALCULAR LOS COSTOS

CONCEPTOS/AOS 1 2 3 4 5
Materias primas (Articulos) 36 36 36 36 36
Energia Electrica 12 12 12 12 12
Agua 6 6 6 6 6
Mano de Obra. 900 900 900 900 900
Equipo bsico de trabajo 0 0 0 0 0
Alimento 0 0 0 0 0
Mantenimiento de construccin 1 1 1 1 1
COSTOS Y GASTOS DE PRODUCCIN ($) MEMORIA DE CALCULO PARA COSTOS
CONCEPTOS/AOS 1 2 3 4 5 CONCEPTOS UNIDAD Inversion
Materias primas (Articulos) $ 159,740.64 $ 159,740.64 $ 159,740.64 $ 159,740.64 $ 159,740.64 Materias primas (Articulos) $ 4,437.24
Energia Electrica $ 11,400.00 $ 11,400.00 $ 11,400.00 $ 11,400.00 $ 11,400.00 Energia Electrica $ 950.00
Agua $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 $ 900.00 Agua $ 150.00
Mano de Obra. $ 216,000.00 $ 216,000.00 $ 216,000.00 $ 216,000.00 $ 216,000.00 Mano de Obra. $ 240.00
Mantenimiento de construccin $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00 $ 3,500.00 Mantenimiento de construccin $ 3,500.00
TOTAL $ 391,540.64 $ 391,540.64 $ 391,540.64 $ 391,540.64 $ 391,540.64

Corrida Financiera
 I M PAC T O NETO DEL PROYECTO

PROYECTO: ESTABLECIMIENTO DE UNA PAPELERIA

GRUPO: LA ESMERALDA
UBICACIN: RA. RIO SECO 2A SECCION B, CARDENAS
ESTADO: TABASCO
Total de Inversin. $ 290,260.01 100%
Aportacin Alianza. $ 100,000.00 34%
Aportacin Productores. $ 190,260.01 66%

AOS 1 2 3 4 5
INGRESOS TOTALES $ 608,532.34 $ 628,740.70 $ 649,652.93 $ 671,295.02 $ 693,694.00
EGRESOS TOTALES $ 391,540.64 $ 391,540.64 $ 391,540.64 $ 391,540.64 $ 391,540.64
UTILIDAD NETA $ 216,991.70 $ 237,200.06 $ 258,112.29 $ 279,754.38 $ 302,153.36
UTILIDAD DE CADA PRODUCTOR $ 43,398.34 $ 47,440.01 $ 51,622.46 $ 55,950.88 $ 60,430.67

BENEFICIOS / PRODUCTOR / AO
UTILIDADES ($) $ 43,398.34 $ 47,440.01 $ 51,622.46 $ 55,950.88 $ 60,430.67
JORNALES ($) $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00 $ 43,200.00
TOTAL ($) $ 86,598.34 $ 90,640.01 $ 94,822.46 $ 99,150.88 $ 103,630.67

R E LAC I N BENEFICIO/COSTO
TASA DE DESCUENTO: 6.0%

INGRESOS POR FACTOR DE INGRESOS COSTOS Y FACTOR DE COSTOS Y

AOS GASTOS GASTOS

VENTAS ACTUALIZACIN ACTUALIZADOS TOTALES ACTUALIZACIN ACTUALIZADOS

0 1.0000 $ 68,688.28 1.0000 $ 68,688.3
1 $ 608,532.34 1.0600 $ 574,087.12 $ 391,540.64 1.0600 $ 369,378.0
2 $ 628,740.70 1.1236 $ 559,576.98 $ 391,540.64 1.1236 $ 348,469.8
3 $ 649,652.93 1.1910 $ 545,461.12 $ 391,540.64 1.1910 $ 328,745.1
4 $ 671,295.02 1.2625 $ 531,728.53 $ 391,540.64 1.2625 $ 310,136.9
5 $ 693,694.00 1.3382 $ 518,368.51 $ 391,540.64 1.3382 $ 292,581.9
SUMA $ 2,797,910.55 SUMA $ 1,717,999.9

R B / C: 1.63

Corrida Financiera
 FLUJOS NETOS D E EFECTIVO

PROYECTO: ESTABLECIMIENTO DE UNA PAPELERIA

GRUPO: LA ESMERALDA
UBICACIN: RA. RIO SECO 2A SECCION B, CARDENAS
ESTADO: TABASCO
Total de Inversin. $ 290,260.01 100%
Aportacin Alianza. $ 100,000.00 34%
Aportacin Productores. $ 190,260.01 66%

CONCEPTOS AOS
0 1 2 3 4 5
UTILIDAD NETA
VENTAS NETAS DE LA ACTIVIDAD $ 608,532 $ 628,741 $ 649,653 $ 671,295 $ 693,694
TOTAL DE INGRESOS $ 608,532 $ 628,741 $ 649,653 $ 671,295 $ 693,694
COSTOS Y GASTOS TOTALES DE LA ACTIVIDAD. $ 391,540.64 $ 391,540.64 $ 391,540.64 $ 391,540.64 $ 391,540.64
TOTAL DE COSTOS $ 391,540.64 $237,200.06 $258,112.29 $279,754.38 $302,153.36
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS.
IMPUESTO SOBRE LA RENTA (I.S.R.).
DEPRECIACION $ 6,325.83 $ 6,325.83 $ 6,325.83 $ 6,325.83 $ 6,325.83
UTILIDAD NETA. $385,214.81 $230,874.23 $251,786.45 $273,428.54 $295,827.53
FLUJO DE EFECTIVO NETO OPERATIVO -
INVERSION DE ACTIVOS FIJOS $ 290,260.01
CAPITAL DE TRABAJO. $ 391,540.64
VALOR DE RESCATE $706,345.67
FLUJO NETO DE EFECTIVO -$ 681,800.65 385,214.81 230,874.23 251,786.45 273,428.54 706,345.67

INVERSION TOTAL
FLUJOS NETOS DE EFECTIVO

INVERSIONES Y
COSTOS Y GASTOS REINVERSIONES CAPITAL DE IMPUESTOS Y
AOS INGRESOS / VENTA TOTALES FIJAS Y DIFERIDAS TRABAJO PTU $ 6,325.83 $ -
0 0 $ - $ - $ - $ 216,991.70
1 $ 608,532 $ 391,541 $ 391,540.64
2 $ 628,741 $ 237,200 $ 391,540.64
3 $ 649,653 $ 258,112 $ 391,540.64
4 $ 671,295 $ 279,754 $ 391,540.64
5 $ 693,694 $ 302,153

INVENTARIO AO 5
CONCEPTOS CANTIDAD $ UNITARIO TOTAL

Articulos de Papel 12 $ 4,437.24 $ 53,934.93

Articulos de oficin 7 $ 4,437.24 $ 32,360.96
Articulos de regalo 7 $ 4,437.24 $ 32,360.96
Copias 1150074 $ 0.50 $ 575,037.15
Depresiacin $ 6,325.83
TOTAL $ 700,019.83

TOTAL $ 706,345.67

Corrida Financiera
 ED ESTABLECIMIENTO DE UNA PAPELERIA
GRUPO: LA ESMERALDA
UBICACIN: RA. RIO SECO 2A SECCION B, CARDENAS
ESTADO: TABASCO
ANALISISDERIESGO
CalculodeIndicesdeseguridad.

FACTORES FLUJONETO FLUJONETODE

FLUJONETO
AOS DEACT. DEEFECTIVO EFECTIVO
DEEFECTIVO
AL12% ACTUALIZADO ACUMULADO

0 681,801 1.00 681,801 681,800.65

1 385,215 0.89 343,942 337,858.86
2 230,874 0.80 184,699 153,159.48
3 251,786 0.71 179,847 26,687.99
4 273,429 0.64 174,158 200,846.29
5 706,346 0.57 401,333 602,179.06
VAB= 1,283,980
calculoVAN VAP= 681,801
VAN= 602,179
calculodeB/C VAN/VAP= 0.883
calculoTIR TIR= Err:523