UNIVERSIDAD NACIONAL AUTNOMA DE

MXICO
FACULTAD DE ESTUDIOS SUPERIORES
CUATITLN
CAMPO1

PROYECTO: Aplicar la evaluacin de proyectos a un negocio

de gel limpiador bactericida

PROFESOR: Jorge Alfonso Hernndez Quezada

ALUMNOS:
lvarez Ramrez Enrique
Ayala Lpez Vctor Hugo
Lugo Jurez Jos Francisco
Prez Vzquez Jos Alfredo

INGENIERA QUMICA

SEMESTRE: 2016-II

ASIGNATURA: Evaluacin de proyectos

FECHA DE ENTREGA: 02-Junio-2016

INTRODUCCIN
El gel bactericida es un producto qumico, surgi de la necesidad de manejar
alcohol de una manera ms prctica pero igual de eficiente en procedimientos
mdicos y de curacin simple, para este caso slo se procesaba el alcohol con
sustancias que metabolizaban lquidos en una sustancia semi-slida fcil de
transportar, contener y manejar.

Con el paso del tiempo se ha innovado en los procesos de elaboracin, hacindolo

ms efectivo y seguro dado que la mayora de las veces segua siendo inflamable,
problema que se ha ido erradicando.

Hoy en da su uso es una norma en las clnicas y hospitales para toda persona que
est en contacto directo con enfermos, equipo mdico e instalaciones, esto es que,
para todo procedimiento mdico el uso de gel antibacterial es obligatorio incluso
para las personas que van de visita a pacientes o a realizar trmites.

El ritmo de vida dentro de las ciudades demanda soluciones rpidas y eficientes,

en el caso del consumo de alimentos preparados la principal preocupacin es la
higiene al tomarlos con la mano por lo que el gel bactericida es la alternativa
adecuada al no contar con agua y jabn disponibles o bien para asegurar la
limpieza.

Dada su efectividad las personas los estn utilizando cada vez ms en los hogares
y en lugares de trabajo de manera cotidiana por lo que es necesario un producto
inocuo y no daino al medio ambiente.

El presente trabajo est organizado de acuerdo a la estructura desarrollada en la

materia de Evaluacin de Proyectos, abarcando los cuatro temas principales del
curso: Estudio de Mercado, Estudio Tcnico, Estudio Econmico y Estudio
Financiero.

Se espera poder lograr desarrollarlos y comprenderlos para si es propicio en un

futuro, podra ser una fuente empleo o quizs una micro empresa con nosotros
como inversionistas o dueos de la misma.
 1. ESTUDIO DE MERCADO

En Mxico, en el Distrito federal especficamente y en el cual este trabajo est

enfocado, se est incrementando la necesidad de un mtodo de limpieza rpido y
eficiente dado que el ritmo de vida de la poblacin obliga a la gente entre otras
cosas a comer en la calle, este problema se da en las ciudades ms pobladas en
Mxico y de todo el mundo, en zonas en las que escasea el agua y ltimamente
ante posible contagio de enfermedades.

Por la necesidad de higiene y desinfeccin en los servicios mdicos y en la

elaboracin y procesamiento de alimentos, la demanda de un producto como el gel
bactericida es en gran escala y de suministro constante.

Dado que el uso del gel tiene muy pocas contraindicaciones, prcticamente
ninguna, es apto para gente de cualquier edad. Al mismo tiempo se tiene que
instancias gubernamentales adoptaron como norma el uso de gel antibacterial e
incluso el cubrebocas.

Por otra parte, el ritmo de vida actual genera situaciones en las que no se cuenta
con el tiempo o la oportunidad o la facilidad de utilizar los servicios de un sanitario
con agua y jabn para lavarse las manos antes de consumir o procesar alimentos,
como es el caso de los puestos de comida callejeros a los que tienen acceso
trabajadores de oficinas, fbricas o a alumnos de todos los niveles escolares, por
mencionar a los ms comunes.

Descripcin del servicio

Se pretende poner en marcha una empresa de elaboracin y venta de gel

antibacterial, efectivo y atractivo para el consumidor, con la calidad requerida por
las normas oficiales ms agregados que suavizan las manos y a precios
competitivos, con un tiempo de entrega oportuno con el fin de obtener presencia
en establecimientos de renombre en el sector pblico y privado, de inicio en la
Ciudad de Mxico y zona conurbada y con posterior presencia a nivel nacional.

El Producto

El gel antibacterial es innovador en el uso de suavizantes de manos para no dejar

una sensacin pegajosa, prctica, necesaria y obligatoria en muchos casos, debe
cumplir con normas de calidad especficas por la Secretara de Salud.
El producto terminado cumple con caractersticas organolpticas agradables al
consumidor (olor, color, textura, etc.), con buena presentacin en envases
industriales y adecuados al uso personal, debidamente etiquetados con la
informacin necesaria para su uso y conservacin. Las sustancias que
utilizadas son naturales, sintticas o producto de una mezcla de sustancias
naturales y sintticas, importadas y de produccin nacional. La imagen del
producto es moderna y atractiva, pensada en los gustos y preferencias de
hombres, mujeres y nios.

Los procedimientos de elaboracin, envasado y conservacin son acorde a los

requerimientos de satisfaccin de las expectativas del cliente y cumpliendo con las
normas y procedimientos adecuados, diseados para establecer y facilitar las
tareas productivas de la empresa, manteniendo pleno control y evaluando cada
paso en el proceso productivo y manejo de sustancias. Esto es, cumplir con las
instrucciones y tcnicas del trabajo para as generar confianza en el consumidor.
La Norma Oficial Mexicana que se debe cumplir es:

NOM-138-SSA1-1995 (Publicada el 10 de Enero de 1997)

NORMA OFICIAL MEXICANA NOM-138-SSA1-1995, QUE ESTABLECE LAS

ESPECIFICACIONES SANITARIAS DEL ALCOHOL DESNATURALIZADO,
ANTISEPTICO Y GERMICIDA (utilizado como material de curacin), ASI COMO PARA
EL ALCOHOL ETILICO DE 96G.L., SIN DESNATURALIZAR Y LAS ESPECIFICACIONES
DE LOS LABORATORIOS O PLANTAS ENVASADORAS DE ALCOHOL.

Anlisis de la demanda

La demanda de gel antibacterial es constante, responde a la necesidad de procurar

la salud, evitar infecciones de manera econmica y prctica. El gel bactericida
cumple con estos usos y propsitos, ha sido diseado para uso constante ya sea
por gusto, por prevencin e higiene o por reglamento como es el caso de
hospitales y restaurantes ya que los ingredientes incluyen suavizantes de manos,
lo que permite satisfacer la demanda de una manera agradable.

rea de mercado

La principal rea de mercado es en la Repblica Mexicana, especficamente en el

Distrito Federal, ya que aqu se encuentran los principales importadores,
distribuidores y fabricantes de las materias primas que se necesitan, lo que reduce
costos de transportacin.
Con respecto a los distribuidores y puntos de venta del producto no se requiere de
gran infraestructura para el almacenamiento y venta ya que el producto, al no ser
inflamable y no caducar, no requiere de condiciones especiales para su
conservacin fuera de mantenerse en un lugar fresco, lo que ofrece a los
compradores un extra al no tener la necesidad de adoptar condiciones especiales
para su almacenamiento.

El desplazamiento del producto terminado dentro de la ciudad hacia las plazas

comerciales o empresas compradoras y distribuidoras es mnimo por lo que la
relacin distancia/tiempo es eficiente contando con un sistema de entrega mximo
de 24 horas a partir del momento en que se hace el pedido.
El Distrito Federal es la capital de los Estados Unidos Mexicanos, es el centro
poltico y econmico del pas. Su rea metropolitana es la novena ms poblada del
mundo, y la segunda ms poblada de Norteamrica. La ciudad de Mxico ocupa el
octavo sitio entre las ciudades ms ricas del mundo, al tener un PIB de 315.000
millones de dlares que, segn se estima, se duplicar para el 2020.
POBLACIN TOTAL POR SEXO EN EL D.F. DEL AO 2000, 2005, 2010, 2020

POBLACION 2000 2005 2010 2020

TOTAL 8699216 8812668 8856820 894578
HOMBRES 4221531 4265620 4286991 7
433005
MUJERES 4477685 4547048 4569829 4
461573
3
TASAS DE
CRECIMIENTO
TOTAL % 0.5 0.1 0.1 0.1
Fuente: INEGI, POBLACION DE 2000 A 2005 La informacin se refiere a las
estimaciones que resultaron del trabajo realizado por el grupo de tcnicos de
la CONAPO, del INEGI y con la asesora tcnica del COLMEX.

Por tanto se tiene que, con una tasa de crecimiento estimada de 0.1%:

ESTIMACIN DE POBLACIN TOTAL PARA LOS AOS 2010 Y 2020

AO 2010 2020

POBLACION TOTAL 88568 89457

Clasificacin de la demanda

En cuanto a los posibles consumidores se tiene:

 a) Todos aquellos trabajadores que tienen que utilizar las manos directamente
en el manejo de alimentos para evitar la contaminacin directa o cruzada
(esta se da cuando la misma persona maneja productos crnicos con
vegetales o frutas con lcteos por ejemplo) en la que al cambiar de actividad
se debe lavar y desinfectar las manos.
b) En el rea de la salud, el personal mdico y de apoyo as como las visitas de
pacientes internados, esto es, toda persona en contacto directo con
enfermos y equipo mdico
c) Tambin se considera a las personas que necesitan limpieza para consumo
directo de alimentos, como los puestos de comida callejeros y que no
cuentan con instalaciones de agua y jabn disponibles.
d) Todo trabajador o visitante en oficinas pblicas o privadas, centros
comerciales y de esparcimiento en general.

Las nicas contraindicaciones son dirigidas a personas alrgicas a alguna sustancia

en especfico y la advertencia estar debidamente especificada en la etiqueta. Los
hbitos de consumo mantienen la misma tendencia dada la imperiosa necesidad
de cuidar el agua y de mantener la salud, por tanto, se siguen demandando
productos alternativos, as que las expectativas de futura demanda son
prometedoras de acuerdo con el incremento en la poblacin y su capacidad de
compra con respecto a su ingreso.

Anlisis de la oferta

El Gel Antibacterial se populariz debido a la pandemia de 2009 por el virus de la

influenza AH1N1 por lo que la poblacin en general tuvo conocimiento de este
producto y de sus cualidades, por lo que muchas drogueras, adems de ofrecer la
materia prima para la elaboracin del gel, tambin lo vendan ya elaborado e
incluso regalaban una frmula, sta es bsica y apenas cumple con los requisitos
mnimos para ser un antibacterial adems de que deja las manos pegajosas y
resecas.

Para destruir cualquier tipo de virus con alcohol, ingrediente base de un

antibacterial, este debe ser de ms de 70 grados de pureza y la mayora de los
productos en el mercado no cumplen con esta especificacin.
De los geles antibacteriales o alcohol en gel que hay en el mercado, muy pocos
cumplen con la funcin bactericida y en su totalidad dejan las manos pegajosas o
muy resecas, siendo esto incmodo para el consumidor especialmente si tiene que
usarlo como insumo en su trabajo. La presentacin ms competida en la industria
del gel es la de 60 ml. en envase genrico ya que es la ms prctica y por lo tanto
ms aceptada por el consumidor.
La oferta se mantiene estable hasta que llega una temporada como el invierno en
que las enfermedades respiratorias aumentan, cosa que hace que el consumidor
se preocupe ms por su salud, es entonces cuando surgen marcas desde lugares
como China, o bien cuando sucede una emergencia sanitaria en el que no slo es
necesario sino obligatorio el uso de antibacteriales y antimicticos.
El incremento en la oferta se ve reflejado en la cantidad de marcas que surgen y
esto a su vez corresponde a que la demanda supera la capacidad de produccin de
las empresas en el ramo, desde los productores y distribuidores de las materias
primas hasta las empresas que las procesan y venden por lo que es necesario
importar gel.
Las materias primas generalmente son compuestos que no son fciles de
conseguir, slo se venden en drogueras especializadas y estn sujetos a
existencia en almacn en el caso de las sustancias qumicas por lo que su
disponibilidad no es inmediata en todos los casos, para evitar esto, hay que
prevenir eventos que afecten a la demanda.
En el caso de los envases la mayora se vende sobre pedido ya que su tiempo de
fabricacin debe programarse dado que hay una gran variedad en cuanto a diseo,
capacidad y materiales, todo de acuerdo a las necesidades del cliente que los
compra.
En cuanto a las caractersticas de envases ms usadas y comunes se tiene:

Diseos: oval, cilndrico, tarro, sellado al vacio, torre

Material: pet, pvc, polivinil
Colores: blanco, neutro y colores diversos
Tapas: ciega, press, silla de montar, rosca, flip top, de tapn
Capacidades: 25 ml., 60 ml., 120 ml., 200 ml., 500 ml., 1 lt.
Para el producto a comercializar se eligi el diseo oval en pet de tipo flexible color
neutro con tapa press de 60 ml.
ENVASES
Estrategia de comercializacin

La rapidez con que se surte un pedido es crucial para mantener el prestigio de la

empresa por lo que se tiene previsto la contratacin de servicios de mensajera y
fletes con empresas especializadas. Para esto es necesario identificar los tipos de
clientes, esto es que si son mayoristas o minoristas, locales o forneos, si liquidan
a la orden o realizan pagos en efectivo, cheque, transaccin bancaria, o tarjeta de
crdito por lo que el tipo de empresa o servicio para la distribucin puede variar
manteniendo la mxima satisfaccin para ambas partes.

Estrategia de ventas

Una vez identificado el perfil de los consumidores se tiene ahora la estrategia de

ventas que consta en llevar directamente el producto al consumidor para que lo
pruebe y lo compare, generando as el gusto y la necesidad de consumirlo tanto al
mayoreo como al menudeo y dndole promocin a la pgina en internet de la
empresa. Al principio se regalar un trptico para atraer el inters y responder
cuestiones bsicas sobre la empresa, como es en dnde se encuentra la planta,
telfono, correo electrnico, etc.

Venta al menudeo:

a) Se pretende posicionar el producto en tienditas, cafeteras y restaurantes

para la venta al pblico desde mostrador o vitrina, generalmente ubicadas
junto a la caja o de acuerdo a la ubicacin de estos productos con un precio
especial de introduccin en las primeras entregas.
b) Otro mercado es el de las escuelas primarias y secundarias privadas en las
que en muchas ocasiones incluyen el gel antibacterial dentro de la lista de
tiles escolares.
c) El objetivo de esta empresa es tambin generar empleos, de manera que se
pueda funcionar como proveedor a pequeos distribuidores, personas que
desean emprender un negocio con el gel antibacterial y dems productos
que la empresa desarrolle en el futuro.
Estas personas debern ser capacitadas ampliamente para que puedan
responder a cualquier duda al respecto de la empresa y sern libres de
implementar cualquier estrategia de venta en lo individual.

Venta al mayoreo:

Para la venta en grandes cantidades el objetivo son los hospitales y clnicas

particulares y privados as como restaurantes y todo aquel lugar en donde el
lavado y desinfeccin de las manos sea una norma. Los clientes mayoristas estn
clasificados por rea geogrfica y por tipo de servicio, esto es, en donde se ubica,
con qu frecuencia compra el producto y en qu cantidad.

Clientes mayoristas:

a) Clnicas y hospitales

El uso de gel antibacterial o alcohol en gel es indispensable en clnicas y hospitales

en todo el mundo. Para estos se elabora un producto especial, esto es, bsico y
neutro, sin aroma, sin suavizantes, sin colorantes.

Se requiere de paciencia principalmente, esto es que, se tiene que solicitar cita

con el gerente de compras y/o insumos por telfono o en persona de preferencia,
este solicitar una ficha tcnica del producto, certificados de calidad de los
insumos, ficha tcnica y precio a manera de cotizacin y en el caso de ser
proveedor de un hospital pblico se debe de dar de alta la empresa como
proveedora del gobierno teniendo que cumplir con los trmites requeridos para
este efecto.

b) Restaurantes

Para los restaurantes es una norma utilizar un gel antibacterial o alcohol en gel
para todas aquellas personas que tengan contacto directo con los alimentos,
adems que como norma deben contar con un despachador de gel antibacterial a
la entrada, en estos casos se pide cita con el dueo o gerente del lugar.

c) Empresas pblicas y privadas

Como norma en diversas empresas se debe contar con despachadores de gel

antibacterial para el uso frecuente de los empleados y visitantes.

2. ESTUDIO TCNICO

Localizacin

Macrolocalizacin

Mxico es un pas estratgico para el comercio en toda Amrica, sus tratados

comerciales especialmente con Estados Unidos de Norteamrica lo hacen
promover los proyectos de inversin con fines de exportacin, dando un impulso
para la creacin y desarrollo de pequeas y medianas empresas con capital
nacional.
Se decidi instalar la empresa en la Ciudad de Mxico dada su privilegiada
ubicacin con respecto al resto de la Repblica, en cuanto a disponibilidad de
materias primas, servicios y demanda potencial, a esto se le agrega la zona
conurbada que est en crecimiento constante, por tanto la Ciudad de Mxico
ofrece las condiciones adecuadas para la fcil movilidad de las mercancas como
insumos, productos terminados y la mano de obra ya que su infraestructura en
vas de comunicacin y servicios como el transporte pblico y privado son
adecuadas y suficientes; se encuentra en el centro-sur del pas, ocupa el segundo
lugar como entidad federativa slo detrs del estado de Mxico, es sede de los tres
poderes federales lo que la convierte en el centro poltico y econmico del pas. La
ciudad de Mxico est constituida por 16 delegaciones polticas, colinda al norte,
este y oeste con el estado de Mxico y al sur con el estado de Morelos por lo que
su zona conurbada se extiende hasta la frontera con estos estados.

Microlocalizacin

La cercana de la empresa con respecto a las plazas comerciales representa una

ventaja ante la competencia y una reduccin de costos, de manera que se pueden
surtir los pedidos a mayoristas de manera ms eficiente.

El proyecto estar situado en Azcapotzalco, en una zona que cuenta con todos los
servicios pblicos disponibles y en un domicilio con la infraestructura adecuada
para la realizacin del proyecto dentro de una zona industrial. La cual ya cuenta
con una va de comunicacin accesible y rpida la lnea 6 del metro.

La zona de desarrollo industrial se encuentra en la colonia la rosita, delimitada por

las calles San marcos, Ahuacatitla, camino san marcos y 2da calle san marcos.
Esta zona est bien comunicada con la lnea 6 del metro principalmente en la
estacin: Azcapotzalco; ms diversas rutas de microbs y de la red de transporte
pblico federal; es de fcil acceso y cuenta con seguridad pblica las 24 horas del
da.

MICROLOCALIZACION DE LA PLANTA, AZCAPOTZALCO

 Fuen
te: Pgina de internet http://GoogleMaps.com

Tamao del proyecto

La planta debe tener la capacidad suficiente de crear un ambiente de trabajo

ptimo y adecuado, constara de:

rea de trabajo
rea de almacenamiento
Oficina
rea de ventas y entrega de mercanca

El proyecto ser instalado en un espacio mnimo de 20 x 30 metros cuadrados que

es el tamao adecuado y viable en esta zona industrial.

Factor de servicio

La empresa dar servicio todos los das del ao a excepcin de lo que marca la ley
federal del trabajo, la cual dispone de 8 das de asueto inhbiles para laborar
obteniendo:
357 dias
factor de servicio= =0.97
365 dias
Lo cual es un buen factor de servicio ya que el producto estar listo para cuando la
demanda aumente y esto es en temporada de invierno, cuando la poblacin ms
se previene para no enfermarse.

Modos de operacin

La empresa trabajara de modo semiautomtico ya que las maquinas aran todo el

trabajo, pero es indispensable el factor humano, desde la recepcin de la materia
prima hasta la venta del producto terminado.

Equipo y herramientas

En cuanto a la tecnologa adecuada para el proyecto existen diversos modelos y

marcas de maquinara, anteriormente slo se podan adquirir del extranjero por lo
que se necesitaba de una inversin muy grande; ahora han surgido marcas
nacionales con los mismos avances tecnolgicos y de igual calidad.

La maquinaria bsica necesaria es:

Mezcladora
Envasadora
Etiquetadora
Vehculo de reparto

El local debe ser adaptado con instalaciones de agua, electricidad, extintores, debe
estar bien ventilado y limpio en todo momento.

Por lo tanto tenemos:

Planta de produccin
Se rentar un local de 30 x 50 metros cuadrados.

Instalaciones
El espacio de trabajo debe cumplir con las instalaciones adecuadas y especiales
para la produccin y manejo de la maquinaria y equipo como tomas de agua
corriente y tomas de energa elctrica principalmente.

Maquinaria y equipo:
Mezcladora, envasadora, etiquetadora, extintores, mesa de trabajo metlica,
vehculo de reparto.

Equipo de apoyo:
Bscula electrnica o manual.

Equipo de oficina:
Escritorio, computadora, fax, papelera.
Insumos/Materias primas

Se contaran con varias empresas proveedoras, todas dentro del Distrito Federal. Se
debe tener en cuenta a ms de dos proveedores de cada producto previendo
situaciones en las que la demanda del producto se dispare como en el caso de
epidemias o simplemente para adquirir productos ms baratos de acuerdo a la
calidad y servicio de entrega.

Sustancias qumicas:
Proveedores: Droguera Cosmopolita, Grupo Laar, Farmacia Pars

En el caso de la calidad de las sustancias qumicas, cada empresa proveedora

debe ofrecer un certificado de calidad solicitado al momento del pedido y en el que
se indiquen los compuestos y sustancias activas, concentraciones,
contraindicaciones, riesgos, modo de empleo, etc.

Envases:
Proveedores: Farmacia Pars, Envases Amrica

Para la produccin se utilizaran envases con las siguientes caractersticas: Envase

genrico en pet transparente de 60 ml. Oval.

Etiquetas:
Proveedor: Por definir

Las etiquetas sern de diseo propio, el texto debe ser legible ya que es la
presentacin del producto, en el futuro debe aadirse al envase una etiqueta con
cdigo de barras u holograma como sello adicional de garanta.

La etiqueta contiene la informacin en cuanto a instrucciones de uso, ingredientes,

advertencias, procedencia, cualidades, contenido neto y contacto; en cuanto al
cdigo de barras y el nmero de lote se deben aadir una vez finalizados los
registros legales. Para este caso se disear con el logotipo grande y vistoso y las
cualidades en primer plano realzando la efectividad del producto.
Publicidad y Mercadotecnia
Pgina en internet: La publicidad de este producto ser principalmente por
internet, la pgina debe contener un catlogo de los productos de la empresa,
nombres de los contactos en caso de dudas y aclaraciones directas con el cliente,
la misin y la visin de la empresa, direccin y telfonos de contacto en donde se
puede solicitar cotizaciones y detalles de la entrega y servicio.
Artculos publicitarios: Los artculos publicitarios son un pequeo objeto,
generalmente de utilidad, estampado con el logo y telfono o direccin de correo
electrnico de la empresa, estos pueden ser desde plumas hasta protectores de sol
para automvil.
Trpticos: Se elaborar un pequeo folleto que represente y d informes sobre los
productos y servicios, estos se colocarn de manera estratgica en los
establecimientos que ya venden el producto y en el espacio destinado al mismo.
Exposiciones: La empresa debe tener presencia en las Expos adecuadas para
atencin directa al cliente desde un stand. Es sabido que las expos han tomado
mucha fuerza y atraen a una cantidad de clientes potenciales muy importantes y
sobre todo especializados en el ramo en el que se compite.
En cuanto a las tcnicas de mercadotecnia, estas sern acorde a la cantidad de
existencias que se tengan y las expectativas de venta, con una publicidad
constante en internet y promociones; todo sujeto a anlisis previo y anlisis de su
resultado posterior para seguir tomando decisiones en base a una
retroalimentacin con los datos recabados.
Caractersticas del producto
El gel bactericida cumple con los requisitos y normas estipuladas por la ley y
adems cuenta con caractersticas especiales que lo hacen diferente y ms
atractivo al pblico.
Ha sido creado para satisfacer la necesidad de higiene de una manera agradable
ya que contiene suavizantes de manos, vitaminas que evitan la resequedad de la
piel, colores discretos y atractivos y aromas para cualquier gusto. Por lo anterior, el
diseo de la imagen es moderna, fresca, atractiva, con informacin clara, en
envases cmodos.

Caractersticas Ventajas comparativas

Porttil La presentacin de 60 ml. es
pequea y cabe en cualquier
bolsillo
Prctico Es de fcil uso por la tapa press, se
abre y cierra con un dedo y no se
derrama el contenido
til Es la opcin alternativa ms
confiable para mantener la higiene
Atractivo Se cuenta con una amplia gama de
colores y esencias aromticas
agradables y frescas
Agradable al uso Este gel no deja las manos resecas
o pegajosas sin importar la
frecuencia de su uso
Personal
Puesto Caractersticas
Gerente Para este puesto es necesaria una persona con
conocimientos de economa, administracin y
contabilidad. Debe contar con capacidad de
direccin y liderazgo. Debe ser capaz de tomar
decisiones bajo presin. Debe tener aptitud para el
trabajo en equipo.

Qumico/Formulado El formulador debe ser qumico con estudios de

r/ Diseador maestra. Debe ser capaz de modificar el producto
de acuerdo con las necesidades del consumidor o
del mercado. Debe tener creatividad e inventiva
para inventar productos nuevos.
Distribuidor/Repart Para la distribucin de la mercanca es necesaria
idor una persona con facilidad de palabra y con
capacidad de negociacin. Debe tener
conocimientos en ventas y registro de inventarios.
Operador El operador debe contar con los conocimientos
tcnicos para el uso, manejo y mantenimiento de la
maquinaria y herramientas de la empresa.

Mercadlogo En el rea de marketing debe haber una persona

(ventas) con conocimientos del mercado actual, los gustos y
preferencias de moda y lo ltimo en mtodos de
publicidad. Debe tener disposicin para el trabajo
en equipo, carisma y seguridad para exponer las
cualidades del producto y vender.
 ORGANIZACIN DE LA EMPRESA

3. ESTUDIO ECONMICO

Presupuesto de inversin

Inversin Fija, Diferida y Capital de Trabajo

Para realizarlo se toman en cuenta los valores totales de todos los activos
tangibles y financieros que forman parte de la planta de produccin o bien, esto
es, todos los activos de la empresa.

Inversin fija

Son los activos tangibles. La inversin fija se conforma por el mobiliario necesario
para la operacin, esto es, los activos fijos tangibles de uso permanente e
indispensable, estos estn sujetos a depreciacin y obsolescencia. Se adquieren a
inicio del proyecto y slo una vez por lo que se les debe dar el debido
mantenimiento.

La inversin fija es el primer gasto que se debe realizar, sobre todo al tener el
capital inicial, ya sea en efectivo o a crdito, ya que es la base en la cual se
sustenta todo proceso productivo.

El principal bien de la empresa es la maquinaria, a sta la componen tres partes:

La mezcladora. Esta cuenta con varias revoluciones y tipos de propela para

general el ciclo adecuado y obtener la viscosidad requerida en el gel en el tiempo
justo.

La envasadora. El envasado requiere precisin para evitar derrames y obtener el

mismo contenido en cada envase sin burbujas de aire.
La etiquetadora. La labor de etiquetar a mano sera ardua, imprecisa y lenta, por lo
que la maquinizacin es indispensable en este ltimo proceso.

Con respecto al resto del equipo, este puede ser renovado ms fcilmente.

El costo aproximado de la inversin fija se representa en el siguiente cuadro:

INVERSIN FIJA
(PESOS)

CONCEPTO UNIDADE COSTO UNITARIO TOTAL

S (AL PRIMER MES)
RENTA 10,00
Renta del local 10,0 0
10,00
MAQUINARIA 00 0
160,0
Mezcladora 1 90,0 00
90,00
Envasadora 1 00
40,0 0
40,00
Etiquetadora 1 00
30,0 0
30,00
INSTALACION 00 0
28,30
Equipo auxiliar 0
Extintor 2 1,90 3,800
Mesa metlica 1 0
5,00 5,000
Equipo y 0
10,0 10,00
herramienta 00 0
s Equipo de oficina
Escritorio 3 500 1,500
Fax 1 1,50 1,500
Papelera 0
1,50 1,500
Computadora 1 0
5,00 5,000
0
Equipo de
TRANSPORTE transporte 90,00
Unidad de 1 90,0 0
90,00
transporte 00 0
y reparto
Total 288,3
00

Inversin diferida

La Inversin Diferida se refiere los pagos por concepto del estudio de pre
factibilidad, permisos, trmites y patentes necesarios para la instalacin y
produccin de la empresa, imprevistos, as como el pago en cuestiones legales por
concepto del Acta Constitutiva de la empresa ante notario pblico,
acondicionamiento del lugar y publicidad segn lo requiera el proyecto.

Es necesario, al ser un producto nuevo, realizar los trmites de patente en cuanto

a la frmula y procedimiento de elaboracin; como es un producto sanitario se
debe dar de alta la empresa ante la Secretara de Salubridad y Secretara de
Relaciones Exteriores; al ser una sociedad en la que participarn los principales
accionistas se debe realizar un Acta Constitutiva de la empresa ante notario
pblico; la marca y logotipos del producto deben ser registrados para evitar el robo
o la piratera; una vez adquirido en renta el lugar de trabajo debe ser
acondicionado, esto es, pintura e instalaciones adecuadas y de acuerdo a las
normas establecidas por la ley; por ltimo tenemos la publicidad, esta consta de
folletos y la pgina de internet y una suma para imprevistos.

INVERSIN DIFERIDA
(PESOS)

CONCEPTO COSTO
TOTAL
Patentes 5,000

Alta ante la Secretara 1,200

de Salud
Acta Constitutiva 3,000

Registros de marca 8,000

Acondicionamiento del lugar 5,000

Registro en la Secretara 480

de Relaciones Exteriores

Imprevistos 10,000

Publicidad 2,800

TOTAL 35,480
Capital de trabajo
El capital de trabajo es lo que se necesita para el funcionamiento de la empresa al
inicio y el cual debe financiarse antes de tener ingresos. Representa el total de los
montos acumulados respecto a pagos por materia prima y mano de obra.
Para este rubro se tienen ya identificados algunos de los diversos proveedores y
los tiempos de entrega a partir del pedido teniendo en cuenta que la entrega del
producto final debe ser de 24 a 36 horas como mximo lo que empleara la
capacidad total de la maquinaria y los recursos.
En cuanto a la descripcin de materias primas, mano de obra e insumos se tienen
los siguientes cuadros:
a) Materia prima
MATERIA PRIMA
(PESOS)

Cantidad a la semana Precio al mes Precio al ao

Materia Prima en unidades Precio a la semana $ $ $
Envases 2,880 2,592 10,368 124,416
Tapas 2,880 1,440 5,760 69,120
Etiquetas 5,760 2,880 11,520 138,240
Litros
Alcohol 45 810 3,240 38,880
Dimeticona 0.844 80 319 3,824
Trietanolamina 0.844 50 200 2,400
Glicerina 2.5 75 300 3,600
Vitamina E 0.42 25 101 1,210
Agua purificada 375 1,875 7,500 90,000
Kilos
Carbopol 2.5 100 400 4,800
Triclosn 0.5 17 68 816

Total 9,944 39,775 477,306

El precio al ao es con el 100% de la capacidad de la planta, el ideal, con una

produccin fija de 2,880 unidades de 60 ml. a la semana.
 b) Mano de obra
MANO DE OBRA
DESCRIPCIN PERSONAL SUELDO AL SUELDO AL AL AO CON
MES $ AO $ PRESTACIONES
20%
Administrativ
o
Gerente 1 20,000 240,000 288,000
Ventas
Mercadlogo 1 20,000 240,000 288,000
Produccin
Qumico 1 20,000 240,000 288,000
Operador 1 10,000 120,000 144,000
Distribuidor 1 10,000 120,000 144,000
Conserje 1 6,000 72,000 86,400
TOTAL 86,000 1,032,00 1,238,400
0

Al final del primer mes el costo por concepto de sueldos ser de $86,000 sin
prestaciones al mes y $1,238,400 con prestaciones al ao como est indicado en
el estudio tcnico, cuadro de sueldos. No hay necesidad de mano de obra
adicional, la mayora de los proveedores brindan el servicio de entrega a domicilio
por la cantidad adquirida.

c) Insumos
Son los bienes o materiales necesarios para la transformacin de la materia prima,
estos bienes o materiales no aparecen en el producto final.
INSUMOS
CONCEPTO COSTO COSTO ANUAL
MENSUAL $
Electricidad $
5,967 71,600
Limpieza y esterilizacin 1,430 17,160

Gasolina 1,083 13,000

Agua corriente 200 2,400
TOTAL 8,680 104,160
Por tanto, en el siguiente cuadro se presenta el resumen del capital de trabajo
compuesto por los insumos, la mano de obra y los servicios. Son los recursos que
se necesitan para la produccin.
CAPITAL DE TRABAJO TOTAL

CONCEPTO COSTO AL MES COSTO ANUAL

$ $
MATERIA 39775 477306
PRIMA
MANO DE
86,000 1,238,400
OBRA
(sueldos)
INSUMOS 8,680 104,160

TOTAL 134,455 1,819,866

Inversin Total

Resumen de las inversiones al ao se muestran en el siguiente cuadro:

INVERSIN TOTAL

INVERSION MONTO $

FIJA 288,300

DIFERIDA 35,480

CAPITAL DE
1,819,866
TRABAJO

TOTAL 2,143,646
Presupuesto de ingresos

PRESUPUESTO DE INGRESOS

Uso de la
Unidades Vendidas de Precio Unitario Ingreso Total
Ao capacidad
60 ml. al ao $ Anual $
instalada

1 518,474 10 75% 5,184,743

2 587,604 10 85% 5,876,042
3 656,734 10 95% 6,567,341
4 al 10 691,299 10 100% (ideal) 6,912,990
El cuadro anterior tambin muestra el porcentaje de la capacidad instalada. La
capacidad mxima de produccin utilizando la maquinaria al 100% es de 691,299
unidades al ao, lo que sera el ideal de ventas e ingresos por un monto de $6,
912,990 pesos.

Depreciacin

La depreciacin es la prdida de valor de la inversin fija. sta se da por el

desgaste debido a su uso y por el paso del tiempo, la obsolescencia de la
maquinaria, por la innovacin tecnolgica y por el periodo de vida asignado al
proyecto originalmente. La depreciacin genera un cargo en el estado de
resultados consignado por la ley del impuesto sobre la renta con el propsito de
recuperar la inversin fija inicial durante su vida til para su renovacin de ser
necesario. La depreciacin es diferente al agotamiento de la maquinaria.

En el siguiente cuadro se tiene que la depreciacin anual es de $42,980, este

monto se tiene que registrar en los costos fijos.
DEPRECIACIN
CONCEPTO INVERSIN VIDA TASA FISCAL DEPRECIACIN AL
$ TIL % AO $
AOS
MAQUINARIA 160,000 10 10 16,000
COMPUTADORA
5,000 10 33 1,650
INSTALACION 28,300 10 10 2,830
UNIDAD DE
TRANSPORTE 90,000 10 25 22,500
TOTAL 283,300 42,980
Amortizacin

La amortizacin es aplicable slo a activos diferidos o inversin diferida, esto es

que se han adquirido y pagado por adelantado. Es el cargo anual para recuperar la
inversin en gastos de construccin o instalaciones, permisos y licencias. sta es el
proceso de cancelacin de una deuda y sus intereses a travs de pagos peridicos,
se genera al llevar a cabo la inversin diferida as que la empresa la recupera en
varios perodos.

AMORTIZACIN
CONCEPTO INVERSION VID TASA AMORTIZACION
$ A FISCAL % AL AO $
UTIL
Patentes 5.000 AO
Alta ante la Secretara de Salud 1.200

Acta Constitutiva 3.000

Registros de marca 8.000
Acondicionamiento del lugar 5.000
Registro en la Secretara de 480
Relaciones Exteriores
Imprevistos 10.000
Publicidad 2.800
Inversin Diferida 35.480 1 1 3.548
0 0
TOTAL 35.480 3.548

Presupuesto de egresos

La variacin anual de los costos totales se derivara de los cambios en los costos
variables, esto es por diversos motivos como la inflacin, deflacin, subsidios,
promociones u ofertas por poner ejemplos.
PRESUPUESTO DE EGRESOS

Concepto Al Mes Al Ao
Materia prima
9,944
39,775 477,306
Mano de obra
21,500 86,000 1,238,400
 Insumos 2,170 8,680 104,160
Renta 2,500 10,000 120,000
Total 144,455 1,939,866

Financiamiento

Para financiar la empresa se recurrir principalmente a un prstamo bancario

sobre el valor de los activos de la empresa y teniendo como aliciente el incremento
de crditos otorgados hacia las pequeas y medianas empresas en incubadoras de
negocios patrocinadas por los mismos bancos.

Por otro lado tenemos los apoyos a las PyMES por parte del Gobierno Federal, ya
sea por medio de la Secretara de Economa o el Gobierno del Distrito Federal con
sus apoyos a emprendedores.

4. ESTUDIO FINANCIERO

Estado de resultados
Para el anlisis de los resultados previstos en el proyecto a lo largo de los primeros
diez aos se tiene el siguiente estado de resultados en el cual se muestran los
ingresos y los egresos estimados.
 ESTADO DE RESULTADOS
(PESOS)

Concepto Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4

Capacidad 75% 85% 95% 100 % (ideal)

Presupuesto
de ingresos 5,184,74 5,876,04 6,567,34 6,912,99
por ventas 3 2 1 0
(-)Costo de
1,779,461 1,848,219 1,910,793 1,939,866
produccin
Materia Prima 357,980 405,710 453,441 477306
Mano de Obra 1,238,400 1,238,400 1,238,400 1,238,400
Insumos 63,082 84,109 98,952 104,160

Renta 120,000 120,000 120,000 120,000

(=)Utilidad
3,405,281 4,027,822 4,656,548 4,973,124
Bruta
(-)Costos de
Admn. y 20,400 20,400 20,400 20,400
Venta
Telfono /
8,400 8,400 8,400 8,400
Internet
Nextel (2) 12,000 12,000 12,000 12,000
(=)Utilidad
antes de ISR y 3,384,881 4,007,422 4,636,148 4,952,724
RUT
ISR 28% 947,767 1,122,078 1,298,121 1,386,763
RUT 10% 338,488 400,742 463,615 495,272
Utilidad Neta 2,098,626 2,484,602 2,874,412 3,070,689

En el Estado de Resultados se observa que el proyecto es rentable a partir del ao

cuatro. Las cifras contienen la inflacin promedio estimada.
Flujo Neto de Efectivo
FLUJO NETO DE EFECTIVO

Concepto Aos
0 1 2 3 4 al 10
Inversin total -2,392,147
Ingreso por Ventas 5,184,743 5,876,042 6,567,341 6,912,990

Costo Total 1,864,451 1,923,682 1,982,141 2,011,094

Produccin
Mano de obra 1,238,400 1,238,400 1,238,400 1,238,400
Electricidad 53,700 60,860 68,020 71,600
Insumos de Limpieza y
17,160
esterilizacin 12,870 14,586 16,302
Mat. Prima 357,980 405,710 453,441 477306
Renta 120,000 120,000 120,000 120,000
Utilidad Bruta 81,501 84,126 85,978 86,628
Administracin
Agua corriente 2,400 2,400 2,400 2,400
Telfono / Internet 8,400 8,400 8,400 8,400
Nextel (2) 12,000 12,000 12,000 12,000
Papelera 1,500 1,500 1,500 1,500
Publicidad 2,800 2,800 2,800 2,800
Venta
Gasolina 7,873 10,498 12,350 13,000
Depreciacin 42,980 42,980 42,980 42,980
Amortizacin 3,548 3,548 3,548 3,548
Utilidad antes de
3,320,292 3,952,360 4,585,200 4,901,896
Impuestos

ISR 28% 929,682 1,106,661 1,283,856 1,372,531

RUT 10% 332,029 395,236 458,520 490,190

Utilidad Neta 2,058,581 2,450,463 2,842,824 3,039,176
Depreciacin 42,980 42,980 42,980 42,980
Amortizacin 3,548 3,548 3,548 3,548

FNE -2,392,147 2,105,109 2,496,991 2,889,352 3,085,704

Para efectos fiscales los montos por depreciacin y amortizacin se incluyen

dentro de los costos totales y al ser salidas reales se suman nuevamente.
Valor Actual Neto VAN
Para la tasa de recuperacin mnima aceptable se establece como tope una TREMA
de 20% considerando la propensin del proyecto a sufrir cambios por concepto de
inflacin, tasas de inters y diversas variables propias de la economa en el pas.
Por lo tanto, para determinar la equivalencia entre la inversin inicial con respecto
a los flujos de efectivo en el futuro y considerando un TREMA de 20%, se obtiene el
siguiente VAN:
VALOR ACTUAL NETO

Ao FNE VAN 1 al 20%

- -
0 2,392,147 2,392,147
1 2,105,109 0.8333 1,754,258
2 2,496,991 0.6944 1,734,022
3 2,889,352 0.5787 1,672,079
4 3,085,704 0.4823 1,488,090
5 3,085,704 0.4019 1,240,075
6 3,085,704 0.3349 1,033,396
7 3,085,704 0.2791 861,163
8 3,085,704 0.2326 717,636
9 3,085,704 0.1938 598,030
10 3,085,704 0.1615 498,358
VAN $ 9,204,960

Se obtienen valores positivos.

Tasa Interna de Retorno TIR
Para reflejar el rendimiento de la inversin tenemos la TIR, esta har que el VAN se
iguale a cero, esto nos ayuda a conocer la tasa mxima a la que el proyecto debe
contraer crditos.

TASA INTERNA DE RETORNO

Factor de Factor de
Flujo Neto Valor Actualizaci Valor Actualizaci
Perio de Presente n 25% Presente n 35%
do
0 Efectivo
- 25% - 35% -

1 2,392,147
2,105,109 2,392,14
1,684,08 0.8000 2,392,14
1,503,64 0.71
2 2,496,991 7
1,598,07 0.6400 9
1,273,97 43
0.51
3 2,889,352 4
1,479,34 0.5120 5
1,052,97 02
0.36
4 3,085,704 8
1,263,90 0.4096 1
803,234 44
0.26
5 3,085,704 4
1,011,12 0.3277 573,739 03
0.18
6 3,085,704 3
808,899 0.2621 270,899 59
0.08
7 3,085,704 647,119 0.2097 180,599 78
0.05
8 3,085,704 517,695 0.1678 120,399 85
0.03
9 3,085,704 414,156 0.1342 80,266 90
0.02
10 3,085,704 331,325 0.1074 53,511 60
0.01
7,363,58 3,521,09 73

TIR= 0.4416358

Por lo tanto se obtiene una Tasa Interna de Retorno de 44.61%

El cuadro anterior muestra que:

0.25+((0.25-0.8)*( 7,363,585 /(3,521,095 7,363,585)))= TIR = 44.61%

Con esto la TIR es mayor a la TREMA por lo que el proyecto es rentable y puede ser
aceptado con facilidad.

Relacin Beneficio-Costo
La relacin beneficio-costo es poner en valor presente los beneficios netos del
proyecto y dividirlo entre el valor actual neto de los costos, esto ayuda para
expresar la rentabilidad en trminos relativos. Esto es que por cada peso invertido
generar n ganancia.

RELACION COSTO-BENEFICIO

Ingresos Egresos Ingresos Egresos

Ao Totales Totales Actualizados Actualizados
0 2,954,133 2,954,133

1 5,184,743 1,864,451 3,988,264 1,434,193

2 5,876,042 1,923,682 3,476,948 1,138,273

3 6,567,341 1,982,141 2,989,231 902,203

4 al 6,912,990 2,011,094 2,420,430 704,140

10 12,874,873 7,132,942
Tasa de actualizacin: 30%
Con estos datos se tiene entonces que:
Relacin Beneficio-Costo es (12,874,873 / 7,132,942) = 1.8
Relacin Beneficio-Costo= 1.804987713

Periodo de Recuperacin de la Inversin PRI

El periodo de recuperacin de la inversin es el tiempo estimado en el que se
recuperar el monto inicial, esto ayuda a predecir en cuanto tiempo la inversin
generar los recursos suficientes para igualar el monto invertido.
En el caso de este proyecto la inversin se recupera entre el ao dos y tres de
haber iniciado operaciones, lo que lo hace rentable en el corto plazo teniendo en
cuenta que ha sido calculado a diez aos que es el lapso en el cual se solicita para
efectos de solicitar un crdito bancario o en una incubadora de negocios.
El siguiente cuadro muestra la relacin de tiempo en el cual la inversin se
recupera.

FNE FNE
Ao FNE ACTUALIZA ACUMULADO
0 -2,392,147
1 2,105,109 1,754,25 1,754,258
8
 2 2,496,991 1,734,02 3,488,279
3 2,889,352 2
1,672,07 3,406,100
4 al 3,085,704 9
1,488,09 3,160,169
PRI=1.470889464
Como se puede observar en el cuadro anterior la inversin se recupera entre los
aos uno y dos.
Para ser ms precisos se tiene: 2-1+(1,488,090 / 3,160,169) =1.47 aos; en donde
2 es el periodo (ao) en el que el FNE Acumulado supera el monto de inversin.
Punto de Equilibrio

Se llega al punto de equilibrio cuando los ingresos son iguales a los costos y
egresos, es el punto en el que la empresa no gana ni pierde y a partir de la cual se
generan utilidades por unidad vendida.

PUNTO DE EQUILIBRIO

COSTOS FIJO= 1,533,388

COSTO VARIABLE= 493,106
VENTAS TOTALES= 6,912,990

PUNTO DE EQUILIBRIO= 1,651,166

PE = CF/(1-(CV/VT)) = 1,533,388/(1-(493,106/6,912,990)) = $1,651,166

CONCLUSIONES

Este trabajo identifica al gel bactericida como un bien necesario para el ritmo de
vida en el Distrito Federal, es el sustituto ideal al agua y jabn. En el mercado se
encuentran marcas de prestigio pero se puede competir debido a la demanda,
siempre y cuando se produzca un producto de calidad y que mantendr un
crecimiento estable en los prximos aos. Por tanto, la estrategia es mantener la
calidad del producto superior a la competencia y brindando una experiencia
agradable al usarlo.

Un objetivo ms de la empresa es generar empleos atendiendo a la estrategia de

ventas por medio de minoristas y mayoristas por lo que en el futuro se pretende la
creacin de nuevos productos para ampliar la gama y abarcar ms mercados. La
localizacin de la planta permite la libre movilidad de las mercancas en cuanto a
proveedores y plazas por lo que las variaciones en el precio de acuerdo a las
variables econmicas permitirn a la marca ser competitiva por mucho tiempo. La
tecnologa disponible es simple y de produccin nacional lo que disminuye
limitaciones por concepto de mantenimiento y reparacin, las materias primas son
en mayor parte de importacin pero existen muchos proveedores por lo que los
precios de estas permanecen estables de acuerdo al tipo de cambio. La imagen de
la empresa es fresca, nueva y 100% mexicana. En cuestin de financiamiento las
cifras respaldan la viabilidad del producto por lo que no se encuentran mayores
problemas para la aprobacin de un crdito bancario o por parte de asociaciones
privadas dedicadas a financiar negocios nuevos.

Acorde a la informacin descrita en el trabajo, el proyecto es rentable en el corto y

mediano plazo, el beneficio ideal es satisfactorio y cumple con las expectativas del
proyecto, es funcional y el producto es de demanda constante a futuro.

BIBLIOGRAFA

1.- GABRIEL BACA URBINA Evaluacin y formulacin de proyectos editorial MCGRAW-HILL

INTERAMERICANA. 2006.

2.- VERONICA MASSONNIER Tendencias del mercado editorial GRANICA. 2013

3.- http://cuentame.inegi.org.mx/monografias/informacion/df/poblacion/