Panam un paraso para lavar dinero?

By ControlCapital.Net
Martes 21 de octubre del 2014, 14:28h
Artculo enviado por Luis Fuentes Montenegro, Abogado, Consultor sobre Prevencin de Lavado de
Dinero.
Autor de la obra DERECHO SOBRE BLANQUEO DE CAPITALES EN PANAM.
Email: luisfuentesmontenegro@gmail.com

Durante mucho tiempo se ha sostenido que Panam constituye un paraso fiscal, como
concepto equivalente de una localidad en donde opera el lavado de dinero o blanqueo de
capitales con el amparo o la ignorancia fingida de las autoridades. Dicho criterio
resulta plenamente falso, o en verdad, es acertado?.
La Repblica de Panam hoy por hoy puede ser calificada como un relativo paraso
fiscal; no constituye una localidad de bajsima tributacin, si se toma en cuenta las
ltimas reformas tributarias; su sistema de secreto bancario absoluto, es penetrable por
las autoridades judiciales y por la Unidad de Anlisis Financiero (UAF); ha ido
perdiendo preferencia internacional para la constituciones de sociedades annimas,
frente a otras regiones como Belice, Uruguay, Costa Rica, Repblica Dominicana por
solo indicar algunos pases competitivos de la regin-.
Panam tiene o sigue teniendo condiciones favorables para operaciones comerciales,
bancarias, financieras, en las cuales se puede desenvolver sin complicaciones, tanto
organizaciones pro-terroristas como otros grupos de delincuencia organizada, es el caso
especfico del narcotrfico proveniente de Colombia o de cualquiera otra parte.
Esas condiciones son inocultables: el centro bancario, los servicios off shore,
accesibilidad tecnolgica, sociedades annimas, fundaciones de inters privado,
facilidad de medios de comunicacin, circulacin estable del dlar estadounidense, la
posibilidad mediante banco y empresas financieras de compra y transacciones en Euro u
otra moneda extranjera; es decir, el narcotrfico o cualquiera otra modalidad de
delincuencia organizada, puede aprovechar las oportunidades de economa terciaria o de
servicios, para incursionar sus bienes mal habidos en el sistema formal econmico. A
pesar de los avances normativos en materia de prevencin o para combatir o erradicar el
blanqueo de capitales, factores diversos parecen indicar que se sigue lavando dinero en
Panam, a grandes escalas, sobre todo en el marco actual de las construcciones de maga
proyectos y mega inversiones, que tiende a imprimir un flujo dinerario impresionante.
Esta realidad tiende a desenvolverse en enorme medida a la convergencia de otros
factores, los cuales en el plano nacional reciben atenciones muy parciales y que por
tanto prosiguen contribuyendo a que Panam sigua siendo atractivo para la legitimacin
de capitales y bienes de los narcotraficantes, y de dinero ilcito proveniente de la
corrupcin, cuya percepcin sobre los planos de la poltica y lo gubernamental,
configura un Estado de Derecho dbil, propicio para la penetracin de la delincuencia
organizada, motivada por la alta percepcin de impunidad, que conduce a la relativa

eficacia de los organismos de control, vigilancia, fiscalizacin, supervisin y

coercitivos, y que tiene relaciones directas con la preponderancia de espacios polticos
partidistas en dichos entes, la tendencia de aplicabilidad selectiva de la ley.
Urge redoblar esfuerzos contra el blanqueo de capitales. Cuntos procesos judiciales se
han entablado producto de una iniciativa de investigacin propia de Panam y no como
consecuencia de colaboracin internacional o de requerimientos extranjeros, sobre todo
de Estados Unidos? Panam requiere mucho ms que participaciones beligerantes en
foros y actividades protocolarias; los avances normativos contra el blanqueo de
capitales, tienen que complementarse con capacidad de ejecucin, el cual es evidente
contra el trfico de drogas, pero deja mucho que decir en cuanto a un ataque frontal
contra los grandes fondos o dinero que proviene de la delincuencia organizada y de las
figuras de cuello blanco. El Informe de riesgo por Lavado de Dinero elaborado por el
Instituto Basilea (2012), y el Reporte Internacional de Control del Narcotrfico
publicado por el Departamento de Estado de Estados Unidos (2012), sealan que existe
en la actualidad una situacin preocupante sobre Panam en cuanto a las actividades de
blanqueo de capitales, curiosamente las autoridades correspondientes, le han prestado
poca atencin.
http://www.controlcapital.net/noticia/1460/firmas/panama-un-paraiso-para-lavardinero.html