VI PLAN ECONOMICO Y FINANCIERO

5.1.
5.1.1.

INVERSION
(PRODUCTO) (1)

Inversiones
Resumen de inversiones

TOTAL
(5)

APORT
E DEL
GOP

VIDA
VALOR DE
UTIL
RESCATE*
DEL
APORTE ACTIVO
POR
TOTAL
(aos) UNIDAD
DE
(8)
(6)
ALIADOS
(7)

2,400.00

12,000.0
0

4,800.00

7,200.00

6,810.00

150.00

6,660.00

Unidad

50.00

250.00

250.00

Unidad

4,200.00

4,200.00

Unidad

150.00

Unidad

Unidad

UNIDAD
DE
MEDICIO
N (2)

CANTIDA
D (3)

COSTO
UNITARIO
(4)

Unidad

TOTAL INVERSION

COSTO DE
INVERSION
ANUAL (9)

I. Adquisicin de Activos
Adquisicin de
semovientes
(reproductor
macho)
Adquisicin de
Equipos y
herramientas
Herramientas de
beneficio
Sierra cinta cortadora
de carne
Vestimenta de
beneficio

1,200.00

1,200.00

12,000.00

1,475.00

1,475.00

6,810.00

50.00

50.00

250.00

4,200.00

10

420.00

420.00

4,200.00

600.00

600.00

600.00

600.00

600.00

360.00

360.00

360.00

180.00

180.00

360.00

1,000.00

1,000.00

1,000.00

10

100.00

100.00

1,000.00

Unidad

250.00

250.00

250.00

50.00

50.00

250.00

Unidad

150.00

150.00

150.00

75.00

75.00

150.00

4,950.00

4,950.00

1,650.00

1,650.00

4,950.00

Comederos

Unidad

300.00

1,500.00

1,500.00

500.00

500.00

1,500.00

Bebederos

Unidad

250.00

1,250.00

1,250.00

416.67

416.67

1,250.00

Jaula de maternidad

Unidad

300.00

1,500.00

1,500.00

500.00

500.00

1,500.00

Carretilla tipo Buggi

Unidad

175.00

700.00

700.00

233.33

233.33

700.00

4,325.00

4,325.00

23,760.00

Mesa de beneficio
Balanza con
plataforma de 500 Kg
Balanza tipo reloj de
20 Kg
Equipo veterinario
Valorizacin de
activos

SUBTOTAL
ACTIVOS
Componente II:
Asistencia Tcnica
Tcnico contable
MODULO
DEMOSTRATIVO
COMERCIAL
Asistencia tcnica en
manejo de porcinos
Insumos (medicina
veterinaria)
Certificado - BPG
Componente III:
Articulacin al
mercado
Gestor en articulacin
comercial

23,760.0
0
4,790.00
mes

300.00

900.00

mes

500.00

2,000.00

mes

750.00

750.00

Unidad

1,140.00

1,140.00
4,450.00

mes

300.00

900.00

9,900.00 13,860.00
-

0.00

4,790.00
900.00

4,790.00
900.00

4,790.00
900.00

4,790.00
900.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

750.00

750.00

750.00

750.00

1,140.00

1,140.00

1,140.00

1,140.00

4,450.00

4,450.00

4,450.00

900.00

900.00

900.00

4,450.00
900.00

Catlogo del producto

Participacin en feria
- local

Unidad

500

3.50

1,750.00

Evento

12

150.00

1,800.00

SUBTOTAL

9,240.00

TOTAL

33,000.0
0

5.1.2.

1,750.00

1,750.00

1,750.00

1,750.00

1,800.00

1,800.00

1,800.00

1,800.00

9,240.00

9,240.00

9,240.00

9,240.00

9,900.00 23,100.00

13,565.0
0

13,565.0
0

33,000.00

Estructura de inversiones

La inversin total del proyecto es de 33000.00 y en adquisicin de activos

tenemos una inversin de 23760, asistencia tcnica 4790 al ao. Con una articulacin del
mercado de 4450,

5.1.3. Cronograma de inversiones

Cronograma de inversin segn metas

Cronograma de metas fsicas

5.2.

Financiamiento

5.2.1. Requerimiento de financiamiento

RUBROS
I.-INVERSION FIJA
II.-CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL

PERIODO
2015
23760.00
9240.00
33000.00

5.2.2. Fuentes de financiamiento

Para cubrir con el monto de inversin se tendr que acudir a bancos para
un prstamo
5.2.3. Servicio a la deuda

5.3. Presupuesto de ingresos proyectados

5.4. Costo y gastos proyectados

5.4.1. Costos de produccin

Costo de produccin
VAN SOCIAL
Variacin
30%
20%
10%
0%
-10%
-20%
-30%

VANS 01
4,791.89
6,391.79
8,230.14
9,542.92
12,274.83
14,297.17
17,319.52

VANS 02
4,133.40
4,787.13
5,440.86
5,715.60
6,748.32
7,402.05
9,055.78

TIR SOCIAL
TIRS 01
21.81%
23.70%
24.39%
25.84%
26.31%
28.24%
31.15%

TIRS 02
20.12%
19.14%
19.56%
19.07%
20.01%
20.33%
20.65%

B/C SOCIAL
B/C 01

1.05
1.16
1.25
1.29

1.32
1.34
1.36

B/C 02
1.07
1.11
1.12
1.16
1.18
1.21
1.24

Volumen de produccin
VAN SOCIAL
Variacin
30%
20%
10%

VANS 01
18,928.71
17,036.64
14,144.56

VANS 02
13,770.82
12,878.74
8,986.67

TIR SOCIAL
TIRS 01
35.22%
31.72%
26.14%

TIRS 02
24.82%
23.67%
21.32%

B/C SOCIAL
B/C 01
1.75
1.61
1.47

B/C 02
1.48
1.36
1.24

0%
-10%
-20%
-30%

9,542.92
7,360.41
4,468.33
(2,423.75)

5,715.60
3,202.51
(1,689.56)
(2,581.64)

25.84%
23.25%
21.58%
1896%

19.07%
15.63%
12.95%
6.74%

1.29
1.19
1.06
0.92

1.16
1.01
0.89
0.89

Precio de venta
VAN SOCIAL
Variacin
30%
20%
10%
0%
-10%
-20%
-30%

VANS 01
23,644.40
18,847.10
14,049.79
9,542.92
5,455.18
(2,342.13)
(3,139.44)

TIR SOCIAL

VANS 02
15,486.51
12,689.20
9,891.90
5,715.60
3,702.72
1,500.02
(2,297.33)

TIRS 01
38.47%
35.45%
29.40%
25.84%
14.63%
8.19%
-1.87%

B/C SOCIAL

TIRS 02
33.39%
29.63%
24.31%
19.07%
12.81%
6.19%
-3.98%

B/C 01
1.89
1.40
1.32
1.29
1.05
0.76
0.48

B/C 02
1.65
1.31
1.27
1.16
0.88
0.64
0.40

5.4.2. Costos operativos

Meses
COSTOS
FIJOS
Comunicacin telfono
Promotor de
venta
Depreciacin
Equipos
(1,67%)
de 24,464
(propia: 29,700
y Donacin:
16,680)
Depreciacin
propia:
Depreciacin
Donacin:

Mes
3

Mes
4

Mes
5

Mes
6

Mes
7

Mes
8

Mes
9

Mes
10

Mes
11

Mes
12

Mes
13

Mes
14

Mes
15

Me
1

635

635

635

635

635

635

635

635

635

635

635

635

637

637

637

80

80

80

80

80

80

80

80

80

80

80

82

82

82

82

550

550

550

550

550

550

550

550

550

550

550

550

550

550

550

278.0

165

165

165

165

165

165

165

165

165

165

165

165

165

165

165

649

385

385

385

385

385

385

385

385

385

385

385

385

385

385

385

88

5%

COSTO TOTAL
DE
PRODUCCION

Mes
2

80

COSTOS
VARIABLES
Costos de
insumos
(1Kg/Carne)
gastos de
ventas

Mes
1

88

88

88

88

88

88

88

88

88

88

88

91

91

91

91

10
0

10
0

10
0

10
0

10
0

10
0

10
0

10
0

10
0

10
0

10
0

10
0

10
0

10
0

10
0

S/. 78

S/. 78

S/. 78

S/. 78

S/. 78

S/. 78

S/. 78

S/. 78

S/. 78

S/. 78

S/. 78

S/. 78

S/. 81

S/. 81

S/. 81

S/.

723

723

723

723

723

723

723

723

723

723

723

723

729

729

729

72

Sin proyecto:
Costos de operacin
DESCRIPCION DE
ACTIVIDADES
Insumos
Mater. de limpieza

Unidad
Medida

CANT.

Gbl

COSTO
UNITARIO

COSTO
MERCADO

COSTO
SOCIAL

Personal
Administrativo

mes

Servicio
Electricidad

mes

SUB TOTAL

Costos de mantenimiento
DESCRIPCION DE
ACTIVIDADES

Unidad
Medida

CANT.

COSTO
UNITARIO

COSTO
MERCADO

COSTO
SOCIAL

Glb

SUB TOTAL

Con proyecto:
Costos de operacin
DESCRIPCION DE
ACTIVIDADES

Unidad
Medida

Personal
Gestor comercial
Servicio
Electricidad
SUB TOTAL

CANT.

COSTO
UNITARIO

mes

1.00

600.00

mes

12.00

20.00

COSTO
MERCADO

600.00
600.00
240.00
240.00
840.00

Costos de mantenimiento
DESCRIPCION DE
ACTIVIDADES

Unidad
Medida

CANT.

COSTO
UNITARIO

Materiales de limpieza

Gbl

12.00

20.00

240.00

Mant. Varios
Mant.
Equipos/herramientas

Gbl

1.00

120.00

120.00

mes

12.00

30.00

360.00

SUB TOTAL

COSTO
MERCADO

720.00

Costos de operacin incremental a precio de mercado

Ao

Con Proyecto

Sin Proyecto

Incremental

0
1
2
3
4
5

840.00
840.00
840.00
840.00
840.00

840.00
840.00
840.00
840.00
840.00

Costos de operacin incremental a social

Ao

Con Proyecto

Sin Proyecto

Incremental

0
1

747.60

747.60

2
3
4
5

747.60
747.60
747.60
747.60

747.60
747.60
747.60
747.60

Costos de mantenimiento incremental a precio de mercado

Ao

Con Proyecto

Sin Proyecto

Incremental

0
1
2
3
4
5

720.00
720.00
720.00
720.00
720.00

720.00
720.00
720.00
720.00
720.00

Costos de mantenimiento incremental a precio social

Ao

0
1
2
3
4
5

Con Proyecto

Sin Proyecto

Incremental

604.92
604.92
604.92
604.92
604.92

604.92
604.92
604.92
604.92
604.92

Resumen: Operacin y mantenimiento para el PIP:

A
o
0
1
2
3
4
5

Sin Proyecto
Mantenimi
Operacin
ento
-

Con Proyecto
Mantenimi
Operacin
ento
840.00
720.00
840.00
720.00
840.00
720.00
840.00
720.00
840.00
720.00

5.4.3. Costo total

5.4.4. Costos variables y costos fijos

Costos de semovientes

Se comprara 05 reproductores machos para la alternativa I. Para la alternativa II se

prev la compra de 05 mdulos, cada mdulo est constituido de 3 porcinos (1
macho y 2 Hembras).

Costos de adquisicin de equipos y materiales

UNIDAD
DE
MEDIDA

CANTIDAD

Unidad

2,400.00

Herramientas de beneficio
Sierra cinta cortadora de
carne

Unidad

50.00

Unidad

Vestimenta de beneficio
Mesa de beneficio
Balanza con plataforma de
500 Kg
Balanza tipo reloj de 20 Kg

Unidad
Unidad

RUBRO
Componente I: Activos
Adquisicin de
semovientes (reproductor
macho)
Adquisicin de Equipos y
herramientas

Precio
Unitario
(S/.)

PRECIOS DE
MERCADO(S/)

APORTE(S/.)
GOP
Efectivo
Valorizado

ALIADOS

Total

12,000.00

7,200.00

4,800.00

6,810.00

6,660.00

150.00

250.00

250.00

0.00

4,200.00

4,200.00

4,200.00

0.00

4
1

150.00
360.00

600.00
360.00

600.00
360.00

0.00
0.00

Unidad
Unidad

1
1

1,000.00
250.00

1,000.00
250.00

1,000.00
250.00

0.00
0.00

Equipo veterinario
Valorizacin de activos

Unidad

150.00

150.00
4,950.00

4,950.00

150.00
4,950.00

Comederos
Bebederos

Unidad
Unidad

5
5

300.00
250.00

1,500.00
1,250.00

1,500.00
1,250.00

1,500.00
1,250.00

Jaula de maternidad
Carretilla tipo Buggi
SUB-TOTAL

Unidad
Unidad

5
4

300.00
175.00

1,500.00
700.00
23,760.00

1,500.00
700.00
4,950.00

1,500.00
700.00
9,900.00

13,860.00

150.00
-

4,950.00

4,800.00
0.00

150.00

5.5. Determinacin de punto de equilibrio

5.6. Flujos econmicos y financieros

Flujo de caja:

Alternativa I:
Flujo de caja a precio de mercado

AO
0
1
2
3
4
5

INVERSION
S/.

MANTEN.
S/.

OPERACIN
S/,

EGRESO
TOTAL

BENEFICIO
VNP- I

FLUJO
NETO

33,000.0
0

33,000.0
0

4,368.00

720.00
720.00
720.00
720.00
720.00

840.00
840.00
840.00
840.00
840.00

1,560.00
1,560.00
1,560.00
1,560.00
1,560.00

10,688.00
10,688.00
10,688.00
10,688.00
10,688.00

28,632.0
0
9,128.00
9,128.00
9,128.00
9,128.00
9,128.00

Flujo de caja a precio social

Ao

INVERSION
S/.

MANTEN.
S/.

OPERACIN
S/,

28,240.80

604.92

747.60

EGRESO
TOTAL

28,240.8
0
1,352.52

BENEFICIO
VNP- I

FLUJO
NETO

4,368.00

-23,872.80

10,245.60

8,893.08

2
3
4
5

604.92
604.92
604.92
604.92

747.60
747.60
747.60
747.60

1,352.52
1,352.52
1,352.52
1,352.52

10,441.60
10,441.60
10,441.60
10,441.60

9,089.08
9,089.08
9,089.08
9,089.08

Alternativa II:
Flujo de caja a precio de mercado

AO

INVERSION
S/.

MANTEN.
S/.

OPERACIN
S/,

37,050.0
0

720.00

840.00

720.00

840.00

720.00

840.00

720.00

840.00

720.00

840.00

EGRESO
TOTAL

37,050.
00
1,560.0
0
1,560.0
0
1,560.0
0
1,560.0
0
1,560.0
0

BENEFICIO
VNP- I

FLUJO
NETO

4,368.00

-32,682.00

10,688.00

9,128.00

10,688.00

9,128.00

10,688.00

9,128.00

10,688.00

9,128.00

10,688.00

9,128.00

Flujo de caja a precio social

INVERSION
S/.

MANTEN.
S/.

OPERACIN
S/,

EGRESO
TOTAL

BENEFICIO
VNP- I

FLUJO
NETO

0
1

31,520.30

2
3

604.92
604.92
604.92
604.92
604.92

747.60
747.60
747.60
747.60
747.60

31,520.30
1,352.52
1,352.52
1,352.52
1,352.52
1,352.52

4,368.00
10,245.60
10,245.60
10,245.60
10,245.60
10,245.60

-27,152.30
8,893.08
8,893.08
8,893.08
8,893.08
8,893.08

AO

4
5

5.6.2. Flujo de caja con y sin financiamiento

5.6.3. Balance general