AO DE LA INVERSIN PARA EL DESARROLLO RURAL Y LA SEGURIDAD ALIMENTARIA

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES

CURSO : Auditoria de Gestin Empresa Tabernero DOCENTE CICLO : Luis Enrique Verastegui Mattos : VIII

Integrantes : Crdenas Pachas Jos Huamani Cuba Miriam Lisset Padilla Carrillo Elizabeth Payano Vilca Katya

Caete ,2013

El trabajo est dedicado al profesor, gracias a su enseanza y conocimiento por nuestra formacin acadmica. A nuestros padres por su esfuerzo por concederme la oportunidad de estudiar y por su constante apoyo a lo largo nuestra de mi vida.

INTRODUCCION .. 1 RESEA HISTORICA...... 2 MISION, VISION, FILOSOFIA .... 3 Base Dinmico VALORES .. 4 Responsabilidad Honestidad OBJETIVOS ............................................. 5 Objetivos Generales Objetivos Especficos DISEO ORGANIZACIONAL .... 6-7 Diagrama Estructural Diagrama Funcional

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

La auditora de gestin que vamos a realizar a la empresa de vinos Tabernero nos va ayudar a analizar, diagnosticar y establecer recomendaciones a la empresa, con el fn de conseguir con xito una estrategia. Uno de los motivos principales por el se decide emprender una auditora de gestin es el cambio que se hace indispensable para reajustar la gestin o la organizacin de la misma. La auditora de gestin examina las prcticas de gestin; no existen principios de gestin generalmente aceptados, que estn codificados, sino que se basan en la prctica normal de gestin; los criterios de evaluacin de la gestin han de disearse para cada caso especfico, pudindose extender a casos similares; las recomendaciones sobre la gestin han de ser extensas y adaptadas al hecho fiscalizado, analizando las causas de las ineficiencias y sus consecuencias. Por ltimo, las auditoras de gestin son aperidicas.

Entre los motivos que dan lugar a una auditora de gestin est la necesidad de controlar la gestin de la empresa en sus diferentes niveles. En este caso, se persigue el objetivo de establecer un control de eficacia, eficiencia y economa.

Auditoria de Gestin

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

Bodegas y Viedos Tabernero fue fundada en 1897 en el Valle de Chincha, provincia de Ica, 200 Km. al su r de Lima, capital del Per. Establecida por la familia Taboada, Bodegas y Viedos Tabernero se funda en un valle con una tradicin que se remonta a la poca Virreinal en que se importan las primeras cepas al Per, favorecida por un clima y tierras muy ricas, ideales para el cultivo de la vid. Es alrededor de los aos 30`s en que la empresa es adquirida por la familia Rotondo, con una larga tradicin agrcola y que hereda una tcnica para la produccin de vinos producto de su ascendencia italiana. El crecimiento de la empresa fue constante y a un ritmo vertiginoso al punto que en su apogeo lograron tener una infraestructura con tecnologa pionera en el Per; sin embargo, a mediados de los aos 60`s, un gobierno militar expropia las tierras de todos los empresarios agrcolas peruanos desbaratando todo el esfuerzo y experiencia obtenida a lo largo de ms de 70 aos de trayectoria. Es as como a partir de finales de los aos 70`s, al final del gobierno militar, empieza un largo y ardoroso proceso de reconstruccin que comienza con la adquisicin de tierras para sus viedos, ampliacin de infraestructura de Bodega y tecnologa acorde a las nuevas exigencias del mercado. En la actualidad, Bodegas y Viedos Tabernero cuenta con ms de 250 hectreas cultivadas; adems, cuenta con una Bodega con ms de 10.000 m2, que trabaja con tecnologa de punta garantizando la calidad de sus procesos y productos. Bodegas y Viedos Tabernero es sin duda la Bodega ms importante del Per con una infraestructura de punta que le permite producir vinos de calidad y atender los requerimientos de mercados muy exigentes tanto nacional como internacionales entre ellos: EE.UU., Suecia, Blgica, Japn, etc. reportando ms del 85% de las exportaciones peruanas de vino durante el 2004 e incrementando desde el ao 2000 en ms de 100% sus volmenes de exportacin.

Auditoria de Gestin

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

Elaborar licores derivados de la uva, la misma que cosechados en nuestros propios viedos en equilibrio con el medio ambiente incremente la calidad de vida de nuestros trabajadores al mismo tiempo que genere valor a nuestros accionistas.

Consolidarnos como la industria vitivincola lder del mercado peruano en ventas y exportaciones, desarrollando productos de calidad reconocidos a nivel nacional e internacional.

Base Funcionalidad: bebida de acompaamiento en las comidas, en brindis, reuniones, o bebida espirituosa. Seguridad: Cumplimiento de los registros sanitarios tanto nacional como extranjero. Calidad: Cumplimiento de las normas ISO: 9001, ISO 14000 aplicacin de productos naturales, cuidado del medio ambiente. Cuenta con la certificacin Global GAP. Honestidad: Cumplimiento de los pedidos en los plazos previstos bajo las especificaciones; adems del cumplimiento del pago de impuestos correspondientes para el ejercicio de la organizacin. Continuidad: Establecer contratos de distribucin por periodos prolongados.

Auditoria de Gestin

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

Dinmico Prestigio: Viene ganando el prestigio a nivel internacional; ha recibido los siguientes reconocimientos: Medalla de Plata Challenge International du Vin Pars-Francia, 2006; otorgada al vino Gran Tinto Fina Reserva, Malbec Merlot- Cosecha 2004 Medalla de Plata Challenge International du Vin Pars-Francia, 2006; otorgada al vino Cabernet Sauvignon - Cosecha 2004. Medalla de Oro International Vinalies World Championship Pars Francia, 2005. Medalla de Oro Concurso Mundial de Bruselas Blgica, Marzo 2005; otorgada al vino Blanco de blancos - Cosecha 2004.

Bodegas Tabernero maneja y labora con gran cantidad de valores; entre los cuales principalmente destacan los de: Responsabilidad: Que va de la mano de la filosofa de seguridad, ya que bodegas Tabernero siempre intenta: Reconocer y responder a las propias inquietudes y las de los clientes. Mejorar sin lmites el servicio y la produccin en el tiempo y con los recursos propios del contrato que se tiene. Reportar oportunamente de las anomalas que se generan de manera voluntaria o involuntaria. Asumir con prestancia las consecuencias que las omisiones y acciones que genera la empresa, en el entorno laboral y de sus clientes. Promover principios y prcticas saludables para producir, manejar y usar las herramientas y materiales adecuados, tanto para el medio ambiente como para los clientes.

Auditoria de Gestin

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

Honestidad.- Tabernero siempre trabaja de acuerdo con los valores de verdad y justicia; cumpliendo con las imposiciones de impuestos, tendiendo los papeles en regla y tratando de manera adecuada a los clientes. Respeto: Tanto a los trabajadores como a los clientes, dando siempre un trato justo y sin diferencias.

Posicionarnos como la primera via de Latinoamrica y consolidar el liderazgo que la marca merece.

Aumentar las ventas. Incrementar la presencia en medios especialmente en la web. Consolidar la renovacin y el posicionamiento de nuestros productos.

La empresa orienta los procesos de produccin, elaboracin y comercializacin, cumpliendo las Normas establecidas, con el propsito de obtener un producto inocuo, de ptima calidad, y de conformidad legal, basada en las normas del Sistema Gestin de Calidad, que den completa satisfaccin a los clientes. Nuestra Responsabilidad Ambiental en el desarrollo de la actividad productiva, cumplen las Normativas Legales y Vigentes, adems de asumir con responsabilidad y respeto el cuidado del medio ambiente, controlando los elementos que se incorporan a los procesos y reduciendo o eliminando los residuos industriales propios de una Planta Vinificadora.

Auditoria de Gestin

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

Tabernero cuenta con un amplio grupo de profesionales que aportan diariamente sus conocimientos a la mejora de sus productos y de su empresa. Adems de tener el apoyo de alrededor de 200 trabajadores de la zona durante la temporada de cosecha. DIRECTORIO

GERENTE GENERAL
ASESOR SISTEMA GESTION CALIDAD

SECRETARIA GERENCIA

CORDINADOR SISTEMA GESTION DE CALIDAD

ENOLOGO ASESOR

GERENTE DE OPERACION

ENOLOGO

GERENTE DE EXPORTACION

CONTADOR / JEFE DE ADMINISTRACION

ENCARGADO DE CAMPO

JEFE DE PRODUCCION

ENCARGADO DE LABORATORIO

PERSONAL ADMINISTRATIVO

TRABAJADORES DE CAMPO

OPERARIOS DE BODEGA

Auditoria de Gestin

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

GERENTE DE OPERACION

ENOLOGO

ENCARGADO DE CAMPO TRABAJADORES DE CAMPO

JEFE DE PRODUCCION OPERARIOS DE BODEGA

ENCARGADO DE LABORATORIO

ENOLOGO
Es el responsable, principalmente, de todos los procesos que se realizan en la bodega Es el responsable de dirigir el proceso de elaboracin del vino y que supervisa en la bodega tanto la elaboracin, el almacenaje, anlisis, conservacin, embotellado y comercializacin del vino es decir desde que entra la uva hasta que sale el vino.

Produccin

Bodegas y Viedos Tabernero cuenta con tecnologa de punta que sumado a sus reas de cultivo y su capacidad de Bodega nos permiten abastecer la demanda del mercado local como del mercado internacional. Entre sus principales caractersticas podemos describir:
Ms de 300 hectreas de viedos. 20,000 m2 de bodega que trabaja con

tecnologa de punta.

Auditoria de Gestin

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

Ubicacin

Suelo compuesto por valles aluviales y terrenos profundos, con una composicin arcillo arenosos. El clima durante el verano tiene un mnimo de 14 C y un mximo de 30C y durante el invierno un mnimo de 12 C y un mximo de a 18C. Por la latitud tiene iluminacin durante todo el ao de 6am a 6pm. No hay heladas granizos ni lluvias. La irrigacin se hace por agua de montaa o pozos profundos con mtodos de cultivo tradicionales.

Laboratorio
Tabernero cuenta con un moderno laboratorio que nos permite efectuar un riguroso control de las diferentes etapas de la maduracin de las uvas y del posterior proceso de elaboracin de los vinos.

ENCARGADO DE CAMPO
El encargado de campo se encarga de supervisar a los trabajadores de campo teniendo un especial cuidado en el manejo de los viedos, con una produccin limitada por planta, buscando su equilibrio, con el fin de obtener uvas de la mejor calidad. Las uvas son cosechadas a mano, privilegiando el cuidado del racimo por sobre la mecanizacin.

Auditoria de Gestin

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

GERENTE DE EXPORTACIONES
Tabernero cuenta en la actualidad con el 13% de las exportaciones peruanas de vinos, pisco y espumantes, los mismos que son distribuidos a pases como Estados Unidos de Norteamrica, Canad, Chile, Japn, Suiza, Puerto Rico, El Salvador, etc. Estados Unidos de Norteamrica Alemania Chile Costa Rica Venezuela Canad Francia Colombia El Salvador Japn Nicaragua Puerto Rico Suiza

Auditoria de Gestin

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

CONTADOR / JEFE DE ADMINISTRACION

PERSONAL ADMINISTRATIVO

Auditoria de Gestin

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

-Alta competitividad en los precios. -Calidad del Producto. -Variedad de vinos. - Alto volumen de produccion. - Teconolofia en punta en sus procesos productivos.

- Tamao de mercados internacionales. - Revalorizacion constante del orgullo Peruano y de sus productos nacionales. - Crear alianzas estrategicas con asociaciones: Caballos de paso Peruano, Toros de Acho.

F
- Productos de baja calidad desprestigian a productos de alta calidad.
- Deficiente equipo comercial y de marketing en su presupuesto.

O
- Crisis economica mundial incierta. - Fuerte competencia. - Entrada de nuevos paises productores. - Buena posicion competitiva de los paises de primer nivel. - Marketing permanente de las empresas productoras que lideran el mercado.

Auditoria de Gestin

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

Bodegas y Viedos Tabernero S.A.

AUDITORA DE GESTIN Periodo: del 01 de enero al 31 de diciembre del 2012 CUESTIONARIO DEL CONTROL INTERNO Cuestionario para evaluar los Lineamientos establecidos por la Empresa:
PREGUNTAS SI NO N/A OBSERVACION Y/O COMENTARIO

1. Los servicios que se prestan se ejecutan cumplimiento los lineamientos establecidos por la administracin en cuanto a planeacin, organizacin, direccin y control? 2. La operatividad en los servicios se realiza teniendo en cuenta los conceptos de economa, eficiencia y efectividad de las operaciones? 3. El personal trabaja dando cumplimiento a las instrucciones y procedimientos actualizados y manuales de instruccin? 4. Existe una adecuada funcin de revisin y supervisin de los servicios y de las operaciones efectuadas? 5. La empresa ha preparado un Plan de Accin para dar cumplimiento a los objetivos trazados? 6. Se supervisa el cumplimiento de los planes elaborados? 7. Existe coordinacin entre las distintas reas para la realizacin del trabajo? 8. El control de las operaciones aseguran los resultados?

X 9. El control de las operaciones aseguran la confiabilidad y seguridad deseada en esos

Auditoria de Gestin

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

resultados? 10. Se han identificado indicadores de rendimiento que midan los resultados de la actividad? 11. Se han investigado, identificado y analizado los aspectos que ms inciden para lograr la satisfaccin de los clientes? 12. Se aplican peridicamente encuestas o se realizan entrevistas a los clientes para conocer el grado de satisfaccin por los servicios que reciben? 13. Conocemos realmente cmo nos ven con respecto a la competencia?

Auditoria de Gestin

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

Bodegas y Viedos Tabernero S.A.

Auditoria de Gestin

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CALLAO

Pginas de internet:
http://www.tabernero.com/home.html http://www. mercado.com-vino-peru/mercado-vino-peru2.shtml

Auditoria de Gestin