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para que tanto las empresas de servicio, así como otros tipos de
Análisis FODA.
Por otra parte, las oportunidades son aquellas que nos señalan las
las siguientes:
Fortalezas:
Pedagógica.
Oportunidades
Altamente poblada.
importantes de la comunidad.
Debilidades:
Amenazas:
6
• Drogadicción y delincuencia.
hijas.
MISIÓN
7
VISIÓN
ACTA DE CONSTITUCION
8
_______________ ____________________
10
__________________ _______________________
Maria Luisa Merete Gervasio Jiménez
Fundadora Testigo – Instrumental
________________
Juana Confesora Díaz
Testigo – Instrumental
Colegio Parroquial
San Felipe Apóstol
Estudiante Consciente; Ciudadano Ejemplar.
Catálogo de Cuentas
Activos Corrientes
10000 Efectivo Caja y Banco
12000 Cuentas por Cobrar
13000 Inventarios
Activos Fijos
14000 Terrenos
15000 Edificios
15000D Depreciación acumulada edificios
16000 Equipos de cómputos
16000D Depreciación acumulada de maquinarias y equipos
11
Activos Diferidos
19000 Gastos pagados por anticipado
19001 Seguros pagados por anticipado
19002 Patentes pagadas por anticipado
19003 Intereses pagados por anticipado
Pasivos (2)
20000 Cuentas por pagar
21000 Documentos por pagar
22000 Retenciones por pagar
22001 Seguro Social
22002 Impuesto Sobre la Renta
22003 Infotep
22004 Prestaciones Laborales
22005 Regalía Pascual
22006 Otras retenciones
Capital (3)
30000 Capital
12
Ingresos (4)
40000 Ingresos
41000 Ingresos por servicios
42000 Intereses y moras
43000 Ingreso por alquiler de espacio
44000 Ingreso cafetería
45000 Otros Ingresos
Costos (5)
50000 Sueldo profesores
Gastos (6)
60000 Gastos generales y administrativos
60001 Sueldos
60002 Vacaciones
60003 Honorarios
60004 Horas extras
60005 Dietas
60006 Gastos de representación
60007 Depreciaciones
60008 Seguros
13
Activos Corrientes
10002 Bancos
10003 Banco de Reservas
10004 Banco Popular
10005 Banco del Progreso
Instructivo
Activos Corrientes
efectivo.
cheque o efectivo.
• De origen deudor.
empresa.
• Se acredita cada vez que el cliente paga la deuda que tiene con
la empresa.
13000 Inventarios
• De origen deudor
operaciones.
16
Activos fijos
14000 Terrenos
• De origen deudor.
15000 Edificios
• De origen deudor.
• De origen deudor.
17
maquinarias y equipos.
equipo.
• De origen deudor.
transporte.
• De origen deudor.
Activos Diferidos
• De origen deudor.
anticipado.
Pasivos (2)
19
terceros.
• De origen acreedor
• Se debita cuando la empresa paga una deuda que tiene con una
por un documento.
• De origen acreedor.
Capital (3)
30000 Capital
20
• Es de origen acreedor.
• Es de origen acreedor.
un periodo contable.
Ingresos (4)
40000 ingresos
• Es de origen acreedor.
Gastos (5)
• De origen deudor.
Organigrama
ORGANIGRAMA
ACCIONISTAS
DIRECTOR
GENERAL
Director Director
pedagógico pedagógico Administración Equipo Directivo
infantil y secundaría y
Primaria Bachillerato
Es la
Departamento de
definición
Profesores contabilidad
detallada de
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Colegio Parroquial
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Estudiante Consciente; Ciudadano Ejemplar.
Manual de Funciones
Accionista
Director General
Funciones:
su planificación anual.
de la Fundación.
educativa.
educativo.
Administrador
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Concejo Escolar
Profesor
proceso de aprendizaje.
Contador.
asignadas.
29
Controles Internos
Control interno:
contabilidad y finanzas.
condiciones.
gerencia.
características:
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• Efectivo en caja
• Cuentas bancarias
documentos al cobro.
• Que al final del día, estos entreguen el dinero cobrado junto con
créditos.
Caja y Banco
• Caja chica
• Caja general
el culpable.
respectivamente.
área económica.
organización.
Efectivo en banco.
bancarias.
consejo de administración.
sí.
sustracciones.
mismo.
38
otro.
cobrar.
del cajero.
maneje.
40
compras.
o salen.
custodio.
autorizadas.
contables.
departamento de recepción.
dañados.
42
sujeta a aprobación.
pagar tenemos:
de los pasivos.
sea registrado.
pasivos.
operaciones normales.
acciones.
Los formularios.
negocios.
45
plasman en la empresa.
Flujograma
general.
Recibo de Ingreso
Factura
autorización de factura.
Requisición de compras.
Orden de compras.
empaque y embarque.
El desembolso de caja
Entrada de mercancía
Nómina de pago.
autoriza el pago.
Conduce.
•Descripción de la mercancía
•Precio y cantidad.
Solicitud de cheque.
Cheque
fiscal.
Notas de Débito
Son los documentos tributarios que emiten los vendedores de
Notas de Crédito
Son documentos que emiten los vendedores de bienes y/o
Conciliación Bancaria
Entrada de Diario.
La requisición de materiales
institución.
La Nómina
de su salario .
RESUMEN DE INGRESO
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RESUMEN DE INGRESO
TOTALES
Colegio Parroquial
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NCF. A050010010100001029
FACTURA CON VALOR FISCAL
TOTAL RD$
FACTURA
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FACTURA
No.720
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fecha
Cliente:
Direccion:
Placa No: Ficha:
Condiciones
TOTAL RD$
RECIBIDO CONFORME
ORDEN DE COMPRAS
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ORDEN DE COMPRAS
DIRECCION
A:
NOTA:
Solo despachar con sello y firma autorizada.
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FECHA
Departamento
Favor Entregar A:
La Suma de:
RD$
Por Concepto de:
Cargo a Cuenta
RECIBO
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RECIBO No.
Fecha
Recibí de
La suma de
Por concepto de
SALIDA DE ALMACEN
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No. 1420
REQUISICION DE ALMACEN
Departamento Fecha:
OBSERVACIONES
Esta solicitud es buena y valida solo con las firmas del Gerente y Director del área que solicita.
ENTRADA DE ALMACEN
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ENTRADA DE ALMACEN
No. 1324
Proveedor:______________________________________Fecha:____________________
OBSERVACIONES
CONTROL DE INVENTARIO
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Entrada No.
Folio No.
CONTROL
ENTRADA
DE DE
INVENTARIO
DIARIO
Art. No.
Artículo
FECHA Detalle
REFERENCIA ENTRADA SALIDA Balance
CR
CONDUCE
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Dirección Fecha:
Consignado A: Vehículo:
Fecha Conductor:
Cantidad:
Cliente Conductor
Cédula
Las mercancias viajan por cuenta y riesgo del comprador por lo que no aceptamos
reclamaciones después de las 48 horas.
SOLICITUD DE CHEQUE
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Solicitud de cheque
Beneficiario RD$
Banco: Motivo
Fecha:
Cargo a Concepto DR CR
CHEQUE
Fecha
Pesos
Moneda de curso legal
Firma
NOTA DE DEBITO
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FECHA DE EMISION
RNC CONTRIBUYENTE
Tel.
DIRECCION CONTRIBUYENTE Tel.
Total Gravado
Itbis
NOTA DE CREDITO
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NCF
NOTA DE CREDITO
CODIGO CANT. MEDIDA DESCRIPCION PRECIO UNIT IMPORTE SIN ITBIS ITBIS TOTAL
Total Gravado
Itbis
ENTRADA DE DIARIO
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Fecha
ENTRADA DE DIARIO
Colegio Parroquial
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FECHA DE EMISION
RNC CONTRIBUYENTE
Tel.
DIRECCION CONTRIBUYENTE Tel.
NOMINA DE PAGO
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NOMINA DE PAGO
ORIGINAL : ARCHIVO
DUPLICADO: DPTO DE CONTABILIDAD
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Entrada No.
Folio No.
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FLUJOGRAMA DE FORMULARIOS
Estados Financieros
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capital contable.
determinada.
Características:
4.- El balance puede traer notas al pie de la página explicando o aclarando las
cuentas.
Estado de Resultado:
comerciales.
Mayor auxiliar
Mayor General
BALANCE GENERAL
(Valor en RD$)
ACTIVOS
Activos Corrientes:
Caja Chica xxxxx
Banco Popular xxxxx
Banco de Reservas xxxxx
Dep., Acumulada xxxxx
Inventarios xxxxx
Total activos corrientes xxxxx
Activos Fijos
Terrenos xxxxx
Edificios xxxxx
Maquinaria y equipos xxxxx
Equipos de transporte xxxxx
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Pasivos
Préstamos a corto plazo xxxxx
Cuentas por pagar a proveedores xxxxx
Retenciones por pagar xxxxx
Total pasivos xxxxx
Capital
Acciones comunes xxxxx
Utilidades retenidas xxxxx
Utilidades del periodo xxxxx
Total capital xxxxx
Total general xxxxx
Entradas de Efectivo
Salidas de Efectivo
Salida de efectivo
Dividendos pagados (xxxxx)
.
Efectivo neto generado por las actividades financieras xxxxx
ESTADO DE RESULTADO
(Valor en RD$)
Ingresos
Ingresos por servicios xxxxx
Otros ingresos xxxxx
Total de Ingresos xxxxx
Menos
Egresos
Costo de artículos vendidos xxxxx
Gastos operacionales xxxxx
Gastos administrativos xxxxx
Total de gastos xxxxx
Ganancia y/o pérdidas xxxxx
80
Aunque FoxPro es un DBMS y como tal soporta relaciones entre las tablas, no
se le considera como un Sistema administrador de bases de datos por no
soportar las transacciones.
realizan en un Colegio.
Sistema SchoolTrack
oportuna.
educación latinoamericana.
82
Integración
Facilidad de Uso
Campos Propios
83
Cada colegio puede definir sus propios campos para los alumnos,
Terminología
Informes
Economías de Tiempo
84
Seguridad
Compatibilidad
Macintosh
86
Requerimientos
Software
Excel.
Hardware
siguientes:
información).
Se recomienda una red LAN para este nuevo sistema ya que esta es
Conclusión
Recomendaciones
de transmisión sexuales.