V Tabla Mype Charlas Empresariales

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Operaciones Bancarias
Gestores Voluntarios de COFIDE
Operaciones Bancarias
Alberto Pinto Torpoco
Contador y Consultor en Microfinanzas
Lima, 09 de Junio del 2009
CONTENIDO CONTENIDO
I. INSTITUCIONES FINANCIERAS I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
II. OPERACIONES ACTIVAS II. OPERACIONES ACTIVAS
III. OPERACIONES PASIVAS III. OPERACIONES PASIVAS III. OPERACIONES PASIVAS III. OPERACIONES PASIVAS
IV. SERVICIOS BANCARIOS IV. SERVICIOS BANCARIOS
I. INSTITUCIONES FINANCIERAS I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
Banca Mltiple (15) Banca Mltiple (15)
Instituciones Microfinancieras no Bancarias Instituciones Microfinancieras no Bancarias
- - CMAC (13), CRAC (10), Edpymes (13) CMAC (13), CRAC (10), Edpymes (13) - - CMAC (13), CRAC (10), Edpymes (13) CMAC (13), CRAC (10), Edpymes (13)
Empresas de Arrendamiento Financiero (5) Empresas de Arrendamiento Financiero (5)
Empresas Financieras (4) Empresas Financieras (4)
Cooperativas de Ahorro y Crdito Cooperativas de Ahorro y Crdito
I. INSTITUCIONES FINANCIERAS I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
BANCA MULTIPLE BANCA MULTIPLE
- - Citibank del Per S.A. Citibank del Per S.A.
- - Comercio Comercio
- - BBVA Banco Continental BBVA Banco Continental
- - Banco de Crdito del Per Banco de Crdito del Per
- - De la Nacin De la Nacin
- - Financiero del Per Financiero del Per
INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS
CAJA MUNICIPAL DE AHORRO CRED. CAJA MUNICIPAL DE AHORRO CRED.
- - CMAC Arequipa CMAC Arequipa
- - CMAC Cusco S.A. CMAC Cusco S.A.
- - CMAC del Santa CMAC del Santa
- - CMAC Huancayo CMAC Huancayo
- - CMAC Ica CMAC Ica - - Financiero del Per Financiero del Per
- - Interamericano de Finanzas Interamericano de Finanzas
- - Interbank Interbank
- - Mi Banco Mi Banco
- - Scotiabank Per Scotiabank Per
- - HSBC Bank Per HSBC Bank Per
- - Falabella Falabella
- - Santander Santander
- - Ripley Ripley
- - Banco Azteca del Per S.A. Banco Azteca del Per S.A.
- - Deutsche Bank Per S.A. Deutsche Bank Per S.A.
- - CMAC Ica CMAC Ica
- - CMCA Maynas CMCA Maynas
- - CMAC Paita CMAC Paita
- - CMAC Pisco CMAC Pisco
- - CMAC Piura CMAC Piura
- - CMAC Sullana CMAC Sullana
- - CMAC Tacna CMAC Tacna
- - Cmac Trujillo Cmac Trujillo
CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPUL CAJA MUNICIPAL DE CREDITO POPUL
- - Caja Metropolitana Caja Metropolitana
I. INSTITUCIONES FINANCIERAS I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS
CAJA RURALES DE AHORRO Y CRED. CAJA RURALES DE AHORRO Y CRED.
- - CRAC Cajamarca CRAC Cajamarca
- - CRAC Credichavin, Huaraz CRAC Credichavin, Huaraz
- - CRAC Credinka, Cusco CRAC Credinka, Cusco
INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS INSTITUCIONES MICROFINANCIERAS
EMPRESA DE DESARROLLO DE LA EMPRESA DE DESARROLLO DE LA
PEQUEA Y MICRO EMPRESA. PEQUEA Y MICRO EMPRESA.
- - EDPYME Alternativa, Chiclayo EDPYME Alternativa, Chiclayo
- - EDPYME Confianza, Huancayo EDPYME Confianza, Huancayo
- - EDPYME Crear Arequipa EDPYME Crear Arequipa
- - EDPYME Acceso Crediticio, Lima EDPYME Acceso Crediticio, Lima
- - CRAC Credinka, Cusco CRAC Credinka, Cusco
- - CRAC Los Andes, Puno CRAC Los Andes, Puno
- - CRAC Los Libertadores, CRAC Los Libertadores,
Ayacucho Ayacucho
- - CRAC Prymera, Huacho CRAC Prymera, Huacho
- - CRAC Profinanzas, Caete CRAC Profinanzas, Caete
- - CRAC Seor de Luren, Ica CRAC Seor de Luren, Ica
- - CRAC Seor Sipan, Chiclayo CRAC Seor Sipan, Chiclayo
- - CRAC Nuestra Gente, Trujillo CRAC Nuestra Gente, Trujillo
- - EDPYME Acceso Crediticio, Lima EDPYME Acceso Crediticio, Lima
- - EDPYME Credivisin, Lima EDPYME Credivisin, Lima
- - EDPYME Efectiva, Chiclayo EDPYME Efectiva, Chiclayo
- - EDPYME Mi Casita, Lima EDPYME Mi Casita, Lima
- - EDPYIME Nueva Visin, Arequipa EDPYIME Nueva Visin, Arequipa
- - EDPYME Pronegocios, Trujillo EDPYME Pronegocios, Trujillo
- - EDPYME Proempresa, Lima EDPYME Proempresa, Lima
- - EDPYME Raiz, Lima EDPYME Raiz, Lima
- - EDPYME Solidaridad, Lima EDPYME Solidaridad, Lima
- - Edpyme Credijet del Per, Lima Edpyme Credijet del Per, Lima
I. INSTITUCIONES FINANCIERAS I. INSTITUCIONES FINANCIERAS
EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO EMPRESAS DE ARRENDAMIENTO
FINANCIERO FINANCIERO
- - Amrica Leasing Amrica Leasing
- - Citileasing Citileasing
EMPRESAS FINANCIERAS EMPRESAS FINANCIERAS
..
- - CREDITO SCOTIA CREDITO SCOTIA
FINANCIERA FINANCIERA
- - Citileasing Citileasing
- - Credileasing S.A. Credileasing S.A.
- - Leasing Total S.A. Leasing Total S.A.
- - Mitsui Masa Leasing S.A. Mitsui Masa Leasing S.A.
FINANCIERA FINANCIERA
- - SOLUCION FINANCIERA DE SOLUCION FINANCIERA DE
CREDITO DEL PERU CREDITO DEL PERU
- - FINANCIERA TFC S.A. FINANCIERA TFC S.A.
- - EDYFICAR S.A. EDYFICAR S.A.
I. ENTIDADES FINANCIERAS I. ENTIDADES FINANCIERAS
REGULACION REGULACION
Banco Central de Reserva del Per (BCR) Banco Central de Reserva del Per (BCR)
Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), Superintendencia de Banca y Seguros (SBS),
Ley del Sistema Financiero y del Sistema de Ley del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros Seguros Ley N 26702 y modificatorias. Ley N 26702 y modificatorias.
Ley del Sistema Financiero y del Sistema de Ley del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros Seguros Ley N 26702 y modificatorias. Ley N 26702 y modificatorias.
Comisin Nacional de Supervisin de Empresas Comisin Nacional de Supervisin de Empresas
y Valores (CONASEV), Ley Mercado de y Valores (CONASEV), Ley Mercado de
Capitales Capitales
Leer texto concordado: Leer texto concordado:
http://www.sbs.gob.pe/PortalSBS/Normatividad/Leyes/LeyGeneral.pdf http://www.sbs.gob.pe/PortalSBS/Normatividad/Leyes/LeyGeneral.pdf
I. ENTIDADES FINANCIERAS I. ENTIDADES FINANCIERAS
REGULACION REGULACION
Banco Central de Reserva del Per (BCR) Banco Central de Reserva del Per (BCR)
Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), Superintendencia de Banca y Seguros (SBS),
Ley del Sistema Financiero y del Sistema de Ley del Sistema Financiero y del Sistema de Ley del Sistema Financiero y del Sistema de Ley del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros Seguros Ley N 26702 y modificatorias. Ley N 26702 y modificatorias.
Comisin Nacional de Supervisin de Empresas Comisin Nacional de Supervisin de Empresas
y Valores (CONASEV) y Valores (CONASEV)
Leer texto concordado: Leer texto concordado:
http://www.sbs.gob.pe/PortalSBS/Normatividad/Leyes/LeyGeneral.pdf http://www.sbs.gob.pe/PortalSBS/Normatividad/Leyes/LeyGeneral.pdf
II. OPERACIONES ACTIVAS II. OPERACIONES ACTIVAS
Son Son aquellas aquellas mediante mediante el el cual cual las las
entidades entidades financieras financieras prestan prestan
recursos recursos aa sus sus clientes clientes
acordando acordando con con ellos ellos una una
retribucin retribucin que que pagarn pagarn en en retribucin retribucin que que pagarn pagarn en en
forma forma de de tipo tipo de de inters, inters, oo bien bien
acometen acometen inversiones inversiones con con la la
intencin intencin de de obtener obtener una una
rentabilidad rentabilidad
II. Operaciones Activas II. Operaciones Activas
Prstamos (Crditos) Prstamos (Crditos)
Crdito en Cuenta corriente y el Sobregiro Crdito en Cuenta corriente y el Sobregiro
Descuento Bancario Descuento Bancario Descuento Bancario Descuento Bancario
Factoring Factoring
Leasing Leasing
La Tarjeta de Crdito La Tarjeta de Crdito
II. Operaciones Activas II. Operaciones Activas
PRESTAMO (CRDITO) PRESTAMO (CRDITO)
Directo Directo:: Contrato Contrato por por el el que que la la entidad entidad entrega entrega al al
cliente cliente una una cantidad cantidad de de dinero dinero establecindose establecindose la la forma forma cliente cliente una una cantidad cantidad de de dinero dinero establecindose establecindose la la forma forma
en en que que habr habrn n de de restituirse restituirse el el capital capital yy abonar abonar los los
intereses intereses remuneratorios, remuneratorios, generalmente generalmente en en unos unos
vencimientos vencimientos en en el el cuadro cuadro de de amortizacin amortizacin que que
acompaa acompaa al al contrato contrato
Categoras:: Comercial, Comercial, MES, MES, Consumo Consumo yy
Hipotecario Hipotecario
II. Operaciones Activas II. Operaciones Activas
Tipo Tipo S/. S/. US$ US$
Comerciales Comerciales
11.28% 11.28% 8.69% 8.69%
Tasa de inters activa promedio por tipo de crdito
al 10/02/2009
Microempresas Microempresas
34.73% 34.73% 23.51% 23.51%
Consumo Consumo
41.74% 41.74% 22.37% 22.37%
Hipotecario Hipotecario
11.75% 11.75% 10.63% 10.63%
http://www.sbs.gob.pe/PortalSBS/, 10/02/2009
II. Operaciones Activas II. Operaciones Activas
CRDITO CRDITO
Indirecto Indirecto:: Son Son crditos crditos que que no no implica implica desembolso desembolso
de de efectivo, efectivo, sino sino un un compromiso compromiso de de pago pago de de una una deuda deuda
en en lugar lugar del del deudor deudor..
Avalan Avalan o o garantizan garantizan al al cliente cliente el el buen buen funcionamiento funcionamiento de de
su su operacin operacin con con un un tercero tercero..
Categoras Categoras:: Fianzas, Fianzas, avales, avales, crditos crditos
documentarios, documentarios, etc etc..
II. Operaciones Activas II. Operaciones Activas
Crdito en Cuenta corriente
Es Es un un contrato contrato por por el el cual cual el el banco banco se se
compromete compromete a a pagar pagar los los cheques cheques que que su su cliente cliente
gire gire contra contra su su cuenta cuenta corriente corriente aunque aunque sta sta no no
tenga tenga los los fondos fondos suficientes suficientes.. El El cliente cliente restituye restituye tenga tenga los los fondos fondos suficientes suficientes.. El El cliente cliente restituye restituye
automticamente automticamente el el crdito crdito abonando abonando en en su su
cuenta cuenta
Sobregiro Sobregiro
El sobregiro es casi idntico al crdito en cuenta El sobregiro es casi idntico al crdito en cuenta
corriente con la nica diferencia que no existe corriente con la nica diferencia que no existe
un acuerdo previo entre el cliente y el banco un acuerdo previo entre el cliente y el banco
II. Operaciones Activas II. Operaciones Activas
Descuento Bancario Descuento Bancario
Es Es un un contrato contrato por por el el cual cual una una entidad entidad financiera financiera
otorga otorga un un crdito crdito cobrando cobrando los los intereses intereses por por otorga otorga un un crdito crdito cobrando cobrando los los intereses intereses por por
adelantado adelantado contra contra el el giro giro o o endoso endoso a a su su favor favor de de
un un ttulo ttulo valor valor (Letra, (Letra, Pagares Pagares yy Warrants) Warrants) .. El El
tenedor tenedor cede cede dicho dicho ttulo ttulo al al banco banco yy ste ste le le abona abona
su su importe importe en en dinero, dinero, descontando descontando las las cantidades cantidades
cobradas cobradas por por los los servicios servicios prestados prestados
II. Operaciones Activas II. Operaciones Activas
FACTORING FACTORING
Es Es un un convenio convenio continuo continuo por por el el cual cual una una institucin institucin
financiera financiera asume asume las las funciones funciones de de crdito crdito yy cobro cobro financiera financiera asume asume las las funciones funciones de de crdito crdito yy cobro cobro
de de su su cliente cliente comprando comprando sus sus facturas facturas en en el el
momento momento en en que que son son extendidas, extendidas, sin sin poder poder
beneficiarse beneficiarse de de un un recurso recurso contra contra l l en en caso caso de de
falta falta de de pago pago
ES ES UN UN ACUERDO ACUERDO CONTRACTUAL CONTRACTUAL
POR POR MEDIO MEDIO DEL DEL CUAL CUAL UN UN ENTE ENTE
DENOMINADO DENOMINADO ARRENDADOR, ARRENDADOR,
OTORGA OTORGA EL EL USO USO OO GOCE GOCE DE DE UN UN
BIEN BIEN A A UNA UNA PERSONA PERSONA OO ENTE ENTE
DENOMINADO DENOMINADO ARRENDATARIO ARRENDATARIO ,,
A A CAMBIO CAMBIO DE DE PAGOS PAGOS
PERIODICOS PERIODICOS QUE QUE SE SE INTEGRAN INTEGRAN
POR POR LOS LOS INTERESES INTERESES YY LA LA
ARRENDAMIENTO ARRENDAMIENTO
FINANCIERO FINANCIERO
II. Operaciones Activas
POR POR LOS LOS INTERESES INTERESES YY LA LA
AMORTIZACION AMORTIZACION DEL DEL CAPITAL CAPITAL
( ( COSTO COSTO DEL DEL BIEN BIEN ) )
FINALIZADO FINALIZADO EL EL PLAZO PLAZO CON CON- -
TRACTUAL TRACTUAL ,, EL EL ARRENDATARIO ARRENDATARIO
SE SE CONVIERTE CONVIERTE EN EN PROPIETARIO PROPIETARIO
DEL DEL BIEN BIEN A A TRAVES TRAVES DE DE UN UN PAGO PAGO
SIMBOLICO SIMBOLICO (OPCION (OPCION DE DE
COMPRA) COMPRA)
El triangulo del A.F. El triangulo del A.F.
ARRENDADOR
PROVEEDOR
II. Operaciones Activas
ARRENDATARIO
ARRENDADOR
PROVEEDOR
II. Operaciones Activas
BENEFICIOS LEASING BENEFICIOS LEASING
La La empresa empresa no no distrae distrae capital capital de de trabajo trabajo en en la la
adquisicin adquisicin de de activos activos fijos fijos..
Flexibilidad Flexibilidad de de estructurar estructurar cuotas cuotas en en funcin funcin de de su su flujo flujo Flexibilidad Flexibilidad de de estructurar estructurar cuotas cuotas en en funcin funcin de de su su flujo flujo
de de caja caja..
Depreciacin Depreciacin lineal lineal acelerada acelerada en en los los plazos plazos del del contrato, contrato,
escudo escudo fiscal fiscal..
Menor Menor costo costo en en comparacin comparacin a a un un crdito crdito convencional convencional
El El IGV IGV de de la la cuota cuota genera genera crdito crdito fiscal fiscal del del cliente cliente
Regulada Regulada por por DL DL 299 299,, DL DL 915 915 yy Ley Ley 27394 27394
II. Operaciones Activas
TARJETAS DE CREDITO TARJETAS DE CREDITO
Es Es una una tarjeta tarjeta emitida emitida por por una una entidad entidad financiera financiera a a su su
titular, titular, por por la la cual cual se se le le autoriza autoriza a a este este ltimo ltimo a a efectuar efectuar
pagos pagos en en determinados determinados establecimientos establecimientos afiliados, afiliados, con con pagos pagos en en determinados determinados establecimientos establecimientos afiliados, afiliados, con con
los los cuales cuales a a su su vez vez la la entidad entidad financiera financiera tiene tiene pactada pactada
una una comisin comisin..
Evita Evita el el manejo manejo de de efectivo efectivo evitando evitando el el riesgo riesgo de de robo robo
Altas Altas tasas tasas de de inters, inters, portes, portes, mantenimiento mantenimiento
III. OPERACIONES PASIVAS III. OPERACIONES PASIVAS
Son Son aquellas aquellas mediante mediante las las cuales cuales las las
entidades entidades obtiene obtienenn fondos fondos de de sus sus
clientes, clientes, a a cambio cambio paga paga una una tasa tasa de de clientes, clientes, a a cambio cambio paga paga una una tasa tasa de de
inters inters pasiva pasiva .. Aqu Aqu es es el el cliente cliente el el que que
concede concede crdito crdito a a la la entidad entidad financiera financiera
III. OPERACIONES PASIVAS III. OPERACIONES PASIVAS
TIPOS TIPOS
Cuentas Cuentas de de Ahorros Ahorros
Depsitos Depsitos a a Plazos Plazos
Cuentas Cuentas Corrientes Corrientes
Certificado Certificado Bancario Bancario de de Moneda Moneda
Extranjera Extranjera (CBME) (CBME)
III. OPERACIONES PASIVAS III. OPERACIONES PASIVAS
- -
III. OPERACIONES PASIVAS III. OPERACIONES PASIVAS
DEPSITOS A PLAZO FIJO DEPSITOS A PLAZO FIJO
Son Son depsitos depsitos en en soles soles o o dlares dlares que que mantienes mantienes en en
una una entidad entidad financiera, financiera, por por un un tiempo tiempo determinado, determinado,
recibiendo recibiendo intereses intereses superiores superiores a a la la de de una una cuenta cuenta de de
ahorros ahorros.. A A mayor mayor plazo, plazo, mayor mayor tasa tasa ahorros ahorros.. A A mayor mayor plazo, plazo, mayor mayor tasa tasa
Caractersticas Caractersticas
No negociable e intransferible No negociable e intransferible
Crdito: Acceso al crdito mediante garanta liquida Crdito: Acceso al crdito mediante garanta liquida
Penalidad, si se retira antes del vencimiento Penalidad, si se retira antes del vencimiento
III. OPERACIONES PASIVAS III. OPERACIONES PASIVAS
CUENTA CORRIENTE CUENTA CORRIENTE
Contrato Contrato que que permite permite operaciones operaciones con con cargo cargo al al saldo saldo de de
las las cuentas, cuentas, se se instrumentaliza instrumentaliza con con el el uso uso del del cheque cheque
Caractersticas; Caractersticas; Caractersticas; Caractersticas;
Son depsitos a la vista Son depsitos a la vista
Genera un estado de cuentas mensual Genera un estado de cuentas mensual
No genera intereses No genera intereses
Acceso a banca por internet Acceso a banca por internet
III. Operaciones Pasivas III. Operaciones Pasivas
- -
III. OPERACIONES PASIVAS III. OPERACIONES PASIVAS
Marco Regulatorio para Cuentas Corrientes Marco Regulatorio para Cuentas Corrientes
Genera cierra de cuenta: Dos cheques en el plazo de 6 Genera cierra de cuenta: Dos cheques en el plazo de 6
meses a partir del primer rechazo. meses a partir del primer rechazo.
Penalidad en la central de riesgos e inhabilitacin 1ao. Penalidad en la central de riesgos e inhabilitacin 1ao.
Reincidencia, penalidad por 3 aos Reincidencia, penalidad por 3 aos
Inhabilitacin permanente, girar cheque sin fondo Inhabilitacin permanente, girar cheque sin fondo
habiendo sido sancionado. habiendo sido sancionado.
En cuentas solidarias, el titular es el afectado En cuentas solidarias, el titular es el afectado
III. OPERACIONES PASIVAS III. OPERACIONES PASIVAS
C.T.S. C.T.S.
Depsitos Depsitos semestrales semestrales en en moneda moneda extranjera extranjera o o nacional, nacional,
efectuada efectuada por por los los empleadores empleadores a a favor favor de de los los trabajadores trabajadores
de de manera manera obligatoria obligatoria de de acuerdo acuerdo a a Ley, Ley, por por concepto concepto de de
Compensacin Compensacin de de Tiempos Tiempos de de Servicios Servicios Compensacin Compensacin de de Tiempos Tiempos de de Servicios Servicios
Caractersticas; Caractersticas;
Alto rendimiento por tasa de inters preferencial Alto rendimiento por tasa de inters preferencial
Seguro de vida y desempleo sin costo Seguro de vida y desempleo sin costo
Garanta Garanta
III. OPERACIONES PASIVAS III. OPERACIONES PASIVAS
Certificado Bancario de Moneda Extranjera (C.B.ME). Certificado Bancario de Moneda Extranjera (C.B.ME).
Ttulo Ttulo valor valor emitido emitido en en moneda moneda extranjera extranjera ( ($ $) ) dirigido dirigido a a
personales personales yy jurdicas jurdicas que que dispongan dispongan de de importantes importantes
sumas sumas de de dinero dinero
Beneficios; Beneficios;
Tasa de inters preferencial, Reconocido como medio Tasa de inters preferencial, Reconocido como medio
de pago de pago
til como garanta de crdito, Renovacin automtica til como garanta de crdito, Renovacin automtica
Negociable en el pas y el extranjero Negociable en el pas y el extranjero
Penalidad por cancelacin automtica, Plazo de 30 a Penalidad por cancelacin automtica, Plazo de 30 a
360 das 360 das
IV. SERVICIOS BANCARIOS IV. SERVICIOS BANCARIOS
Tarjetas de dbito Tarjetas de dbito
Servicios de Servicios de
recaudacin recaudacin
Envos y Envos y
Seguros
Servicios de pago
Servicios de
informacin
Envos y Envos y
transferencias de transferencias de
dinero dinero
Operaciones virtuales Operaciones virtuales
informacin
Canales de atencin
Servicios por celular
V Tabla Mype Charlas Empresariales
Muchas Gracias
Gestores Voluntarios de COFIDE
consultor_imfs@hotmail.com
Cel.: 999973298