Analisis de EEFF Ratios Financieros

El sistema de anlisis en las hojas siguientes estan diseados para autocompletarse automticamente para varias
tareas de anlisis de estados financieros. Para empezar, ingrese la informacin de abajo y presione sobre el botn
Configurar.
Ingrese el nmero de aos (Mximo: 7)
7
Ingrese el mas reciente ao
2008
Ingrese el nombre de la empresa
MAM S.A.
Para terminar, haga clic en las tres hojas siguientes y rellene la informacin requerida.
Pueden alterarse slo celdas que estn sombreadas para el ingreso de datos. Ej:
En la hojas de datos del Balance General y el Estado de Ganancias y Prdidas tienen los ttulos de cuenta.
Ellos pueden alterarse para coincidir con sus propios estados pero no se pueden agregar o quitar filas. Si los
ttulos no corresponden, designe un ttulo como "Otro", vare su nombre/ttulo e ingrese sus datos de acuerdo
a lo que tiene.
En el datos una vez que se ha ingresado en las tres hojas, las hojas de Anlisis subsecuentes generarn un
anlisis automticamente, ndice de Serie de Tendencia y Anlisis de Ratios. Repasando los resultados, por
favor est atento al punto siguiente:
Si se ingresaron las cantidades incorrectamente, stos afectarn a los ratios.
Por favor asegurese de los subtotales como el total de activos corrientes, activos no corriente, Pasivos corrientes,
pasivos no corrientes y Patrimonio" en el balance general aceptan las cantidades equivalentes en los montos
derivados de los estados financieros. Igualmente, en el estado de ganancias y prdidas, asegurese los subtotales
como la Utilidad bruta, utilidad operativa y la utilidad neta.
Donde las cantidades negativas son implcitas (por ejemplo los gastos, prdidas), por favor ingrese un "- "
(negativo) el signo antes de entrar el dato.
Buena suerte y prspero anlisis financiero!!
12/9/2013
Anlisis de Estados Financieros

INGRESE DATOS DEL BALANCE GENERAL
Nombre de la empresa :
Aos de Anlisis
2008
2007
2006
MAM S.A.
2005
2004
2003
2002
BALANCE GENERAL
Monto actual por estado financiero
ACTIVOS
Activos corrientes
Caja y bancos
145,145 165,349 132,279 105,823 100,532
90,479
88,669
Valores negociables
25,600
21,654
16,241
12,180
11,571
10,993
10,443
Cuentas por cobrar
365,480 365,241 328,717 295,845 281,053 267,000 240,300
Existencias
255,980 252,365 214,510 284,735 270,498 256,973 231,276
Gastos pagados por adelantado
63,100
32,659
55,149
11,030
10,589
8,683
7,988
Otros activos corrientes
416,040 370,868 379,120 307,087 270,628 286,908 324,484
Total Activos corrientes
1,271,345 1,208,136 1,126,016 1,016,700 944,871 921,036 903,161
Inversiones financieras
Terrenos
65,326
61,406
57,722
54,259
51,003
47,943
45,066
Inmuebles, maquinaria y equipo
986,352 927,171 871,541 819,248 770,093 723,888 680,454
Menos: Depreciacin acumulada
-197,270 -185,434 -174,308 -163,850 -154,019 -144,778 -136,091
Intangibles
Otros activos no corrientes
Total Activos
2,125,753 2,011,279 1,880,970 1,726,358 1,611,949 1,548,089 1,492,591
PASIVO
Pasivo corriente
Cuentas por pagar comerciales
256,365 230,729 207,656 145,359 101,751
91,576
82,419
Sobregiros y prstamos bancarios
65,844
55,967
47,572
40,436
30,327
25,778
21,911
Parte corriente de deudas a largo plazo
45,326
40,793
36,714
33,043
26,434
23,791
21,412
Tributos por pagar
15,659
9,395
5,637
3,382
2,029
1,218
731
Otros pasivos corrientes
Total pasivos corrientes
383,194 336,885 297,579 222,220 160,542 142,363 126,472
Deuda a largo plazo
414,486 364,748 320,978 282,461 248,565 218,737 192,489
Ganancias diferidas
12,500
9,125
6,661
4,863
3,550
2,591
1,892
Otros pasivos no corrientes
17,285
Total pasivos no corrientes
426,986 391,158 327,639 287,323 252,115 221,329 194,381
Total Pasivos
810,180 728,042 625,218 509,544 412,657 363,692 320,853
PATRIMONIO
Acciones comunes
800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000 800,000
Capital adicional
Acciones preferentes
300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000 300,000
Menos: Acciones de tesorera
Resultados acumulados
215,573 183,237 155,751 116,814
99,292
84,398
71,738
Otras cuentas del patrimonio
Total patrimonio neto
1,315,573 1,283,237 1,255,751 1,216,814 1,199,292 1,184,398 1,171,738
Total Pasivo y Patrimonio
2,125,753 2,011,279 1,880,970 1,726,357 1,611,949 1,548,089 1,492,591
Chek
0
0
0
0
0
0
0
12/9/2013
INGRESE DATOS DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

NOMBRE DE LA EMPRESA
Aos analizados
2008
2007
2006
1.8816764
1,653,234 1,487,911 1,339,120
-1,157,264 -1,086,175 -1,044,513
495,970
401,736
294,606
-198,388 -180,781 -129,627
-148,791 -140,608 -103,112
Ventas
Menos:Costo de ventas
Utilidad bruta
Menos: Gastos de administracin
Menos: Gastos de ventas
Menos: Otros gastos operativos
Ms: Otros ingresos
Ms: Otros ingresos
Ms: Otros ingresos
Ms: Otros ingresos
Utilidad operativa
148,791
Menos: Gastos financieros - neto
-14,879
Utilidad antes de Participacin e IR
133,912
Menos: Participacin de los trabajadores
-13,391
Menos: Impuesto a la Renta
-32,541
Utilidad neta
87,980
Menos: Dividendos a accionistas preferentes
Utilidad disponible a accionistas comunes 87,980
Menos: Dividendos a accionistas comunes
Utilidad no distribuida
87,980
Flujo de efectivo de operacin
76,144
MAM S.A.
2005
2004
2003
2002
1,205,208 1,084,687
-819,541 -835,209
385,666 249,478
-196,690
-94,802
-150,410 -107,276
976,218
-780,975
195,244
-82,002
-62,478
878,596
-650,161
228,435
-102,796
-86,805
80,347
-9,642
70,706
-7,071
-17,181
46,454
61,867
-9,280
52,587
-5,259
-12,779
34,550
38,567
-3,857
34,710
-3,471
-8,435
22,804
47,401
-5,309
42,092
-4,209
-10,228
27,654
50,763
-5,076
45,687
-4,569
-11,102
30,016
38,834
-5,825
33,009
-3,301
-8,021
21,687
46,454
34,550
22,804
27,654
30,016
21,687
46,454
34,550
22,804
27,654
30,016
21,687
35,327
24,091
12,973
18,413
21,330
-114,404
12/9/2013
INGRESE INFORMACION DE ACCIONES

Aos analizados
2008
2007
12
10
150
12
11
150
MAM S.A.
2006
2005
2004
2003
2002
13
12
150
9
8
150
Informacin por accin

Precio de mercado por accin
Utilidad por accin
# Acciones Com. en circulacin (en millones)
10
9
150
11
10
150
12
11
150
12/9/2013
Anlisis del Balance General Porcentual

Aos analizados
2008
2007
2006
MAM S.A.
2005
2004
2003
6.8
1.2
17.2
12.0
3.0
19.6
8.2
1.1
18.2
12.5
1.6
18.4
7.0
0.9
17.5
11.4
2.9
20.2
6.1
0.7
17.1
16.5
0.6
17.8
6.2
0.7
17.4
16.8
0.7
16.8
5.8
0.7
17.2
16.6
0.6
18.5
59.8
60.1
59.9
58.9
58.6
59.5
3.1
46.4
-9.3
3.1
46.1
-9.2
3.1
46.3
-9.3
3.1
47.5
-9.5
3.2
47.8
-9.6
3.1
-46.8
-9.4
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
100.0
12.1
3.1
2.1
0.7
11.5
2.8
2.0
0.5
11.0
2.5
2.0
0.3
8.4
2.3
1.9
0.2
6.3
1.9
1.6
0.1
5.9
1.7
1.5
0.1
18.0
19.5
0.6
16.7
18.1
0.5
0.9
15.8
17.1
0.4
12.9
16.4
0.3
10.0
15.4
0.2
9.2
14.1
0.2
20.1
38.1
19.4
36.2
17.4
33.2
16.6
29.5
15.6
25.6
14.3
23.5
37.6
39.8
42.5
46.3
49.6
51.7
14.1
14.9
15.9
17.4
18.6
19.4
10.1
9.1
8.3
6.8
6.2
5.5
61.9
100.0
63.8
100.0
66.8
100.0
70.5
100.0
74.4
100.0
76.5
100.0
ACTIVOS
Activos corrientes
Caja y bancos
Valores negociables
Cuentas por cobrar
Existencias
Terrenos
Intangibles
Total Activos
PASIVO
Pasivo corriente
Tributos por pagar
Deuda a largo plazo
Ganancias diferidas
Total Pasivos
PATRIMONIO
Acciones comunes
Capital adicional
Page 5 of 13
12/9/2013
Anlisis del Balance General Porcentual

MAM S.A.
ndice de Series de Tendencias

BALANCE GENERAL
Activos corrientes
Caja y bancos
Valores negociables
Cuentas por cobrar
Existencias
Terrenos
Intangibles
Total Activos
2008
164
245
152
111
790
128
2007
186
207
152
109
409
114
2006
149
156
137
93
690
117
2005
119
117
123
123
138
95
2004
113
111
117
117
133
83
2003
102
105
111
111
109
88
141
134
125
113
105
102
145
145
145
136
136
136
128
128
128
120
120
120
113
113
113
106
106
106
142
135
126
116
108
104
311
300
212
2143
280
255
191
1286
252
217
171
772
176
185
154
463
123
138
123
278
111
118
111
167
303
215
661
266
189
482
235
167
352
176
147
257
127
129
188
113
114
137
220
253
201
227
169
195
148
159
130
129
114
113
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
300
255
217
163
138
118
112
142
0
110
135
0
107
126
0
104
116
0
102
108
0
101
104
0
PASIVO
Pasivo corriente
Tributos por pagar
Deuda a largo plazo
Ganancias diferidas
Total Pasivos
PATRIMONIO
Acciones comunes
Capital adicional
Chequeo
Page 6 of 13
12/9/2013
2002
5.9
0.7
16.1
15.5
0.5
21.7
60.5
3.0
45.6
-9.1
100.0
5.5
1.5
1.4
0.0
8.5
12.9
0.1
13.0
21.5
53.6
20.1
4.8
78.5
100.0
Page 7 of 13
12/9/2013
2002
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
Page 8 of 13
12/9/2013
Estado de Ganancias y Prdidas

Aos analizados
Ventas
Utilidad bruta
Ms: Otros ingresos
Ms: Otros ingresos
Ms: Otros ingresos
Ms: Otros ingresos
Utilidad operativa
Utilidad neta
Utilidad disponible a accionistas comunes
MAM S.A.
2005
2004
100.0
100.0
-68.0
-77.0
32.0
23.0
-16.3
-8.7
-12.5
-9.9
2008
100.0
-70.0
30.0
-12.0
-9.0
2007
100.0
-73.0
27.0
-12.2
-9.5
2006
100.0
-78.0
22.0
-9.7
-7.7
2003
100.0
-80.0
20.0
-8.4
-6.4
2002
100.0
-74.0
26.0
-11.7
-9.9
9.0
-0.9
8.1
-0.8
-2.0
5.3
5.4
-0.6
4.8
-0.5
-1.2
3.1
4.6
-0.7
3.9
-0.4
-1.0
2.6
3.2
-0.3
2.9
-0.3
-0.7
1.9
4.4
-0.5
3.9
-0.4
-0.9
2.5
5.2
-0.5
4.7
-0.5
-1.1
3.1
4.4
-0.7
3.8
-0.4
-0.9
2.5
5.3
3.1
2.6
1.9
2.5
3.1
2.5
5.3
3.1
2.6
1.9
2.5
3.1
2.5
4.6
2.4
1.8
1.1
1.7
2.2
-13.0
2008
188
178
217
193
171
2007
169
167
176
176
162
2006
152
161
129
126
119
2005
137
126
169
191
173
2004
123
128
109
92
124
2003
111
120
85
80
72
2002
100
100
100
100
100
383
255
406
406
406
406
207
166
214
214
214
214
159
159
159
159
159
159
99
66
105
105
105
105
122
91
128
128
128
128
131
87
138
138
138
138
100
100
100
100
100
100
406
214
159
105
128
138
100
406
214
159
105
128
138
100
-67
-31
-21
-11
-16
-19
100
ndice de Series de Tendencias

Ventas
Utilidad bruta
Ms: Otros ingresos
Ms: Otros ingresos
Ms: Otros ingresos
Ms: Otros ingresos
Utilidad operativa
Utilidad neta
Utilidad disponible a accionistas comunes
12/9/2013
ANALISIS DE RATIOS
Nombre de la empresa
MAM S.A.
ANALISIS DE LIQUIDEZ
Razn corriente
Activos corrientes
Pasivos corrientes
Razn cida
Caja y bancos + Valores Neg. + Clientes
Pasivos corrientes
8.00
7.00
6.00
5.00
4.00
3.00
2.00
1.00
0.00
2008
3.32
2007
3.59
2006
3.78
2005
4.58
2004
5.89
2003
6.47
2002
7.14
1.40
1.64
1.60
1.86
2.45
2.59
2.68
7.14
6.47
5.89
4.58
3.32
3.59
3.78
1.40
1.64
1.60
2008
2007
2006
2005
Das de Cobro
Promedio de clientes X 365
Ventas
Das de Inventario
Promedio de Inventarios X 365
Costos de ventas
Razn de conversin
Das de cobro
+ Das de Inventario
2.68
2.59
2.45
1.86
2004
2003
2002
2008
81
2007
85
2006
85
2005
87
2004
92
2003
95
2002
100
80
78
87
124
115
114
130
161
164
172
211
207
209
230
250
230
211
200
209
115
95 114
172
164
161
207
150
130
124
100
85
81
80
85
78
87
92
2005
2004
100
87
50
0
2008
2007
2006
2003
2002
2002
230
Anlisis de Solvencia y Riesgo

Pasivo sobre Patrimonio
Pasivo no corriente
Patrimonio
Deudas sobre activos (Razn de deuda)
Pasivo no corriente
Total Activos
0.35
0.30
0.25
0.20
0.15
0.10
0.05
0.00
0.32
2008
0.32
2007
0.30
2006
0.26
2005
0.24
2004
0.21
2003
0.19
2002
0.17
0.20
0.19
0.17
0.17
0.16
0.14
0.13
0.30
0.26
0.20
2008
0.19
2007
0.24
0.17
2006
Periodo de intereses ganados

Utilidad antes de Intereses e Impuestos
Gastos financieros
0.21
0.16
0.17
2005
2008
10.00
2004
2007
8.33
2006
6.67
0.19
0.14
2003
2005
10.00
2004
8.93
0.17
0.13
2002
2003
10.00
2002
6.67
12.00
10.00
8.00
6.00
10.00
10.00
8.33
6.67
8.93
10.00
6.67
4.00
Page 10 of 13
12/9/2013
ANALISIS DE RATIOS
MAM S.A.
4.00
2.00
0.00
2008
2007
2006
Cobertura de intereses
Flujo de efectivo de operacin + Intereses
Gastos financieros
2005
2008
6.12
2007
4.66
2004
2006
3.60
2003
2005
4.36
2004
4.47
2002
2003
5.20
2002
-18.64
10.00
6.12
5.00
4.66
4.47
4.36
3.60
5.20
0.00
-5.00
-10.00
-15.00
-18.64
-20.00
2008
2007
2006
Patrimonio sobre Total de Activos

Patrimonio
Total Activos
2005
2008
0.62
2007
0.64
2004
2003
2006
0.67
2005
0.70
2002
2004
0.74
2003
0.77
2002
0.79
1.00
0.80
0.60
0.64
0.62
0.79
0.77
0.74
0.70
0.67
0.40
0.20
0.00
2008
2007
2006
2005
Total Pasivos sobre Total Activos

Total Pasivo
Total Activo
2008
0.38
2007
0.36
2004
2006
0.33
2003
2005
0.30
2004
0.26
2002
2003
0.23
2002
0.21
0.50
0.40
0.38
0.36
0.30
0.33
0.30
0.26
0.23
0.20
0.21
0.10
0.00
2008
2007
2006
Razn de flujo de efectivo

Pasivos corrientes
0.40
0.20
0.00
-0.20
-0.40
-0.60
-0.80
-1.00
0.20
0.10
2005
2008
0.20
2007
0.10
0.08
2004
2006
0.08
2003
2005
0.06
2004
0.11
2003
0.15
2002
-0.90
0.15
0.11
0.06
2002
-0.90
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
Anlisis del Rendimiento del capital invertido

Rendimiento de los activos
Utilidad neta + Gastos financieros (1 - I. Renta)
Promedio de los activos totales
Rendimiento sobre las ventas
Utilidad neta + Gastos financieros (1 - I. Renta)
Ventas
Rendimiento del Patrimonio
Utilidad neta - Dividendos Preferentes
Promedio del Patrimonio Comn
2008
4.8%
2007
2.8%
2006
2.3%
2005
1.5%
2004
2.0%
2003
2.2%
2002
1.7%
6.0%
3.6%
3.1%
2.1%
2.9%
3.5%
3.0%
8.8%
4.8%
3.7%
2.5%
3.1%
3.4%
2.5%
20.0%
16.0%
Page 11 of 13
12/9/2013
ANALISIS DE RATIOS
MAM S.A.
12.0%
8.8%
8.0%
4.8%
6.0%
4.8%
3.7%
4.0%
2.8%
3.6%
2.5%
1.5%
2.3%
3.1%
3.1%
3.4%
2.0%
2.9%
2.2%
3.5%
2.5%
1.7%
3.0%
2004
2003
2002
2.1%
0.0%
2008
2007
2006
2005
Rendimiento Operativo
Margen bruto
Ventas - Costo de ventas
Ventas
Margen Operativo
Utilidad operativa
Ventas
Margen antes de impuesto
Utilidad antes de impuesto
Ventas
Margen de utilidad neta
Utilidad neta
Ventas
2008
30.0%
2007
27.0%
2006
22.0%
2005
32.0%
2004
23.0%
2003
20.0%
2002
26.0%
9.0%
5.4%
4.6%
3.2%
4.4%
5.2%
4.4%
8.1%
4.8%
3.9%
2.9%
3.9%
4.7%
3.8%
5.3%
3.1%
2.6%
1.9%
2.5%
3.1%
2.5%
35.0%
32.0%
30.0%
30.0%
27.0%
26.0%
25.0%
23.0%
22.0%
20.0%
20.0%
15.0%
10.0%
9.0%
5.4%
8.1%
5.0%
4.6%
5.2%
4.4%
4.4%
3.2%
5.3%
4.8%
3.1%
3.9%
2.6%
2007
2006
2.9%
1.9%
0.0%
2008
2005
3.9%
2.5%
4.7%
3.1%
2004
2003
3.8%
2.5%
2002
Utilizacin de Activos
Rotacin de las cuentas por cobrar
Ventas
Promedio de Cuentas por cobrar
Rotacin de Inventarios
Costo de ventas
Promedio de Inventarios
Rotacin del activo fijo
Ventas
Promedio de activos fijos
Rotacin del activo total
Ventas
Promedio del activo total
2008
4.52
2007
4.29
2006
4.29
2005
4.18
2004
3.96
2003
3.85
2002
3.66
4.55
4.65
4.18
2.95
3.17
3.20
2.81
1.99
1.91
1.83
1.75
1.68
1.60
1.49
0.80
0.76
0.74
0.72
0.69
0.64
0.59
5.00
4.55
4.52
4.50
4.65
4.29
4.29
4.18
4.18
3.96
4.00
Page 12 of 13
3.85
12/9/2013
ANALISIS DE RATIOS
MAM S.A.
3.96
4.00
3.85
3.66
3.50
3.20
3.17
2.95
3.00
2.81
2.50
1.99
1.91
2.00
1.83
1.75
1.68
1.60
1.49
1.50
1.00
0.50
0.80
0.76
0.74
0.72
0.69
0.64
0.59
2005
2004
2003
2002
0.00
2008
2007
2006
Anlisis de Rendimiento Disgregado

Rendimiento de los activos disgregado
Utilidad neta + Gastos financieros(1 - I. renta)
Ventas
X
Ventas
= Utilidad neta + Gastos financieros(1 - I. renta)
2008
6.0%
2007
3.6%
2006
3.1%
2005
2.1%
2004
2.9%
2003
3.5%
2002
3.0%
0.80
0.76
0.74
0.72
0.69
0.64
0.59
4.8%
2.8%
2.3%
1.5%
2.0%
2.2%
1.7%
Rendimiento del Patrimonio disgregados

Utilidad neta - Dividendos preferentes
Ventas
X
Ventas
X
Promedio del Patrimonio
= Utilidad neta - Dividendos preferentes
Promedio del Patrimonio
2008
5.3%
2007
3.1%
2006
2.6%
2005
1.9%
2004
2.5%
2003
3.1%
2002
2.5%
0.80
0.76
0.74
0.72
0.69
0.64
0.59
2.07
2.01
1.93
1.84
1.77
1.73
1.71
8.8%
4.8%
3.7%
2.5%
3.1%
3.4%
2.5%
10.0%
9.0%
8.8%
8.0%
7.0%
6.0%
5.0%
4.0%
4.8%
4.8%
3.7%
3.1%
3.0%
2.0%
2.8%
1.0%
3.4%
2.5%
2.5%
2.3%
1.5%
2.0%
2.2%
2004
2003
1.7%
0.0%
2008
2007
2006
2005
2002
Anlisis de Mercado de las Acciones

Precio sobre UPA (PE Ratio)
Precio de Mercado por accin
Utilidad por accin
2008
1.20
2007
1.05
2006
1.11
2005
1.10
2004
1.09
2003
1.08
2002
1.13
Precio de mercado sobre valor en libros

Precio de Mercado por accin
Valor en libros por accin
2008
0.00
2007
0.00
2006
0.00
2005
0.00
2004
0.00
2003
0.00
2002
0.00
Valor de Mercado Capitalizado

Precio de Mercado por accin x
Acciones comunes en circulacin
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
S/.0.08
S/.0.08
S/.0.07
S/.0.07
S/.0.08
S/.0.09
S/.0.06
Page 13 of 13
12/9/2013

Analisis de EEFF Ratios Financieros

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Analisis de EEFF Ratios Financieros

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

El sistema de anlisis en las hojas siguientes estan diseados para autocompletarse automticamente para varias

Anlisis de Estados Financieros

Anlisis de Estados Financieros

INGRESE DATOS DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS

Anlisis de Estados Financieros

INGRESE INFORMACION DE ACCIONES

Informacin por accin

Anlisis de Estados Financieros

Anlisis del Balance General Porcentual

Anlisis del Balance General Porcentual

ndice de Series de Tendencias

Anlisis de Estados Financieros

Estado de Ganancias y Prdidas

ndice de Series de Tendencias

Anlisis de Estados Financieros

Anlisis de Solvencia y Riesgo

Periodo de intereses ganados

Patrimonio sobre Total de Activos

Total Pasivos sobre Total Activos

Razn de flujo de efectivo

Anlisis del Rendimiento del capital invertido

Anlisis de Rendimiento Disgregado

Rendimiento del Patrimonio disgregados

Anlisis de Mercado de las Acciones

Precio de mercado sobre valor en libros

Valor de Mercado Capitalizado

También podría gustarte