Programa de apoyo a las alianzas rurales productivas de la Sierra ALIADOS

PLAN DE NEGOCIO:
Mejoramiento de la Produccin y Comercializacin de Queso de la Asociacin de Productores y Multiservicios AYLLU NEZ Cuchoquesera - Comunidad Campesina de Quispillaccta, Distrito de Chuschi, Provincia de Cangallo - Ayacucho

Consultor: ELMER GODOY VILA AYACUCHO - PER

Diciembre 2011

CAPTULO I:

DESCRIPCIN DEL NEGOCIO

Nombre del negocio Mejoramiento de la Produccin y Comercializacin de Queso de la Asociacin de Productores y Multiservicios AYLLU NEZ Cuchoquesera - Comunidad Campesina de Quispillaccta, Distrito de Chuschi, Provincia de Cangallo - Ayacucho Descripcin del producto o servicio El producto que se ofrecer es Queso garantizado por un registro sanitario. El Queso ofertado ser de calidad, continuamente y en cantidad determinada para poder abastecer a la demanda insatisfecha existente. Las ventajas que ofrece el producto es el sabor natural que contiene, con lo cual da una gran diferencia de preferencia frente a la oferta de Queso proveniente de la costa u otros; esto debido al sistema de alimentacin que se brinda a los vacunos en la zona de intervencin del proyecto. Visin La visin del negocio dentro de 05 aos es contar con una tienda de abastecimiento bien posicionado de Queso en la provincia de Huamanga (cercado), con su respectiva autorizacin de funcionamiento y registro sanitario, y as mismo proveer de materia prima para la elaboracin de derivados lcteos. Misin - Adecuado uso de tecnologa para la obtencin de Queso de calidad. - El producto est dirigido a la poblacin total demandante de todos los estratos. - El producto que se ofrece es Queso de calidad, como la demanda en mercado local. CAPTULO II: DEFINIENDO EL NEGOCIO Objetivos del negocio - Producir y ofrecer Queso Andino y Cachipa de calidad. - Comercializar 3,432 Kilogramos de Queso Andino y 58,656 Unidades de Cachipas con registro sanitario durante el primer ao del proyecto. - Implementacin con maquinarias y equipos para el manejo eficiente y oportuno en la produccin y comercializacin del queso. - Implementar una tienda de abastecimiento de Queso en Huamanga (metropolitano), distrito de Ayacucho. - Adquirir una movilidad para facilitar el transporte del producto de la comunidad a la ciudad y a los diferentes mercados de Huamanga. Estructura Organizacional
ORGANIGRAMA DE APROMAN- CUCHOQUESERA
ASAMBLEA GENERAL DE SOCIO

CONSEJO DIRECTIVO

FISCAL

GERENTE ASISTENTE CONTABLE

ASISTENTE PRODUCTIVO

RESPONSABLE DE LA ALIMETACIN Y SANIDAD ANIMAL

RESPONSABLE DE ACOPIO DE LECHE Y PRODUCCIN DE QUESO Y OTROS

RESPONSABLE DE TRANSPORTE Y COMERCIALIZACION

TODOS LOS SOCIOS

CLIENTES

CAPTULO III: MERCADO Entorno Medios Fsicos: Para la realizacin del negocio se cuenta con terrenos adecuados para la crianza de vacunos, as mismo la comunidad Quispillaccta cuenta con vas de comunicacin carretera afirmada y acceso a telefona celular. Factores Econmicos: Cabe sealar de economa peruana actualmente se encuentra estable. Financieros: En el mbito de intervencin del proyecto existe una gran cantidad de entidades financieras que ofrecen crditos para este tipo de negocios, con intereses anuales desde 24% a ms, con facilidades de pago. As mismo actualmente existen Instituciones Pblicas y Privadas que financian este tipo de proyectos, como es en este caso el Programa ALIADOS. La Asociacin tiene experiencia en manejo de fondos financieros. Tecnologa: Dentro del mbito de influencia del proyecto existe oferta de asistencia tcnica y capacitacin especializada para manejar con tecnologa adecuada la produccin y comercializacin de vacunos; as como tambin hay avances para el mejoramiento gentico de vacunos que an no se pone en prctica en la zona de intervencin. Los asociados tienen an deficiente conocimiento del manejo de la Queso, costos de produccin, marketing, entre otros. Social: El negocio tiene una gran aceptacin por el hbito de consumo de la poblacin que demanda el producto. Actualmente han vinculado a la especie Queso de vaca como el transmisor de enfermedades como la brucelosis (fiebre y parasitismo), pero especialistas en la materia han descartado que sea el trasmisor del virus, por lo que a la fecha el consumo de la Queso es normal. Poltico: El gobierno de turno en el pas es de tipo democrtico, con un plan de gobierno con propuestas de beneficio para el sector agropecuario, tal es el caso de Agro Banco, y especficamente para este negocio mediante el Programa ALIADOS. Legislativo: Actualmente en el Congreso de la Repblica existe la Ley del Seguro Agrario, lo cual es una fortaleza para el desarrollo agropecuario a nivel de todo el pas. Cliente: Existe la preferencia del producto por parte de los consumidores. La mayor demanda se encuentra en los estratos B y C que normalmente tienen una capacidad de pago por el producto ofrecido. Sustitutos: Existen otras alternativas de consumo como es el queso edan o pari (venta en supermercados) y en menor cantidad el Queso de cabra, pasta de leche de soya, etc. Que pueden sustituir el consumo de la Queso de leche de vaca. Proveedores: Escaso manejo de polticas de compras e inventarios. Empleado: Actualmente en la zona de intervencin no existe un personal capacitado para el proceso productivo en la crianza y comercializacin de vacunos, pero si se cuenta con la presencia de profesionales de la Agencia Agraria de Huamanga que doblegan esfuerzos para asistir tcnicamente a los productores agropecuarios en diferentes temas relacionados a la produccin agrcola y pecuaria.

CAPTULO III: MERCADO Mercado potencial En el mercado delimitado de Huamanga (Ayacucho, San Juan Bautista, Jess Nazareno y Carmen Alto), se tiene la presencia de Instituciones, Asociaciones, productores individuales, intermediarios; que ofrecen el mismo producto y con mayor experiencia al negocio planteado; por lo que la asociacin deber manejar el proceso tcnico productivo y comercial, para alcanzar la competitividad frente a los competidores. Teniendo en cuenta este precedente, la produccin de Queso ser destinado al mercado local, con las caracterstica mnimas de calidad, salubridad y registro sanitario; el costo del producto ser de 13.00 nuevos soles el Kg. Los compradores que generalmente sern intermediarios y pblico en general, debern pagar el precio pactado por el producto. Estimacin de mercado De acuerdo a los mercados delimitados, se tiene un promedio de 148,591 consumidores de queso y cachipa, con un consumo per cpita de 7.20 Kg/ao. Pblico objetivo (segmentacin de mercado) Segn los estratos sociales de nivel econmico: Nivel socioeconmico A Ingreso de 2,001 a ms nuevos soles. Nivel socioeconmico B Nivel socioeconmico C Nivel socioeconmico D Entre 1,501 a 2,000 nuevos soles. Entre 1,001 a 1,500 nuevos soles. Ingreso menores de 1,000 nuevos soles.

De los cuales nuestro pblico objetivo son los que se encuentran dentro de los estratos sociales A, B y C. El criterio de segmentacin elegido para definir el mercado objetivo del negocio es el de SEGMENTACIN GEOGRFICA dado que la lnea de producto del negocio (Queso) pertenece al grupo de productos de consumo masivo no bsico que se consume en todos los hogares de la Regin. Ventaja competitiva El producto que se ofrece tiene una ventaja que es el sabor del queso, por el sistema de alimentacin que se provee a los animales con pasto natural o con pasto cultivado o producidos ecolgicamente. Otra caracterstica especial Contiene bastante sal (cachi) y es excelente para las cremas y est al alcance del bolsillo de amas de Casa. Otros quesos de 1 kg. Cuesta mucho (promedio de 13 soles) y muchos compradores desean comprar en pequeos trozos, para eso es ideal la Cachipa de la Presa de Cuchoquesera. Competencia En el mbito de intervencin del proyecto si existen competidores organizados. Los competidores directos sern los productores e intermediarios de Huamanga, Allpachaka, Putacca, Cuenca alta rio cachi y Cuchoquesera (algunos no estn debidamente registrados como productores de Queso y derivados), quienes compran productos lcteos de diferente calidades, para revenderlos y vender con una deficiente condicin de salubridad. As mismo una competencia para el negocio son los productos enlatados o procesados como: Queso evaporada, condensada o en polvo, tambin es de mencionar la Queso de cabra en mnimo. Que ofrecen productos sustitutos. Asociacin Productores Cocos de Pampamarca, que vende quesos de molde de 01 Kg. Asociacin Santa Catalina, elabora Queso andino. Asociacin de Productores de Condorpacha, ello se dedican al acopio de leche. Asociacin de productores de Putacca, vende quesos prensados.

CAPTULO III: MERCADO Estrategias

La La mezcla mezcla de de mercadotecnia mercadotecnia -- Las Las 4 4 Ps Ps

Producto Producto
Combinacin Combinacinde deBienes Bienes y yservicios serviciosque queuna una compaa compaaofrece ofrecea a su sumercado mercadometa meta

Precio
Cantidad Cantidadde dedinero dinero que quedeben debende depagar pagar los losclientes clientespara para obtener obtenerel elproducto producto

Clientes Clientes meta meta Posicionamiento Posicionamiento que quese sepretende pretende

Actividades Actividadesque que persuaden persuadena alos los consumidores consumidoresmeta meta a que compren a que compren el producto el producto

Actividades Actividadesque queponen ponen el elproducto productoa ala la disposicin de disposicin delos los consumidores consumidoresmeta meta

Promocin

Plaza

Son las estrategias del mercado, este es el plan que se usa para alcanzar los objetivos de mercado. Es el corazn del Plan y cubre 4 puntos principales del mercadeo: Productos, Plaza, Promocin y Precios PRODUCTOS La produccin que resulte del proyecto ser de calidad aceptada por el mercado, con las siguientes caractersticas: De buena calidad Buena Presentacin. La forma ms atractiva de presentar el producto es en Queso fresco envasada, la presentacin del producto ser como Queso fresco, las cuales sern comercializados en el mercado local. La presentacin para consumidores directos ser debidamente envasada en plsticos especiales y etiquetados, con el logotipo de la Asociacin, en presentaciones de 1 Kg por envase. La composicin de la leche determina su calidad nutritiva del queso, la cual vara en funcin de la raza, alimentacin, edad, perodo de lactacin, poca del ao y sistema de ordeo de la vaca. La leche es un producto altamente perecedero que, luego de su coleccin, requiere enfriarse rpidamente a 4C; las temperaturas altas, el incremento de acidez (pH) y la contaminacin por microorganismos, la deterioran aceleradamente. El Queso debe estar libre de calostro y cumplir con caractersticas fsicas, microbiolgicas e higinicas establecidas: Presentacin Fresco Adecuadamente conservado Con higiene

Color: Blanco cremoso Ventajas. - Cuidadosamente seleccionado. - Es la mejor fuente de calcio para el crecimiento del esqueleto del lactante - Ideal para el mantenimiento de la integridad de los huesos en el adulto Procesado bajo un estricto control de calidad e higiene. - Diversas formas de preparar en la cocina.

CAPTULO III: MERCADO PRECIOS Los precios justos que se oferten por la adquisicin del producto sern a satisfaccin de los consumidores; el kilo de Queso ser de S/. 13.00 nuevos soles. En cambio en caso de empresas procesadoras de derivados lcteos, PRONAA, Municipios, etc. si compran por mayor y fijo se dar a un precio de S/.12.50 el Kilogramo. PROMOCIN Y PUBLICIDAD Se utilizar diversas formas de promocin del producto, especialmente en los mercados delimitados para el presente proyecto y/o donde se encuentra la masiva presencia de la poblacin demandante, como son las ferias semanales de Putacca y Puncupata y mercados de Huamanga. Se presentar un producto con registro sanitario, marca y logo caracterstico para la identificacin de los consumidores, se desarrollaran promociones a los clientes ms antiguos y a los nuevos adecuadas ofertas por la compra de ms de 3, 5 y 10 Kg, siendo la reduccin de 20 centavos, 30 centavos y 50 centavos con el fin de atraer ms a los clientes. La publicidad se realizar mediantes spots publicitarios, volantes que se distribuir en las principales tiendas y lugares pblicos. En los mensajes de la publicidad se destacar las caractersticas y cualidades principales del producto que ofrecer el proyecto. PLAZA Y DISTRIBUCIN De acuerdo al anlisis del mercado, existe un nivel representativo de demanda insatisfecha durante el horizonte del proyecto en el mercado local. Los lugares de distribucin sern los siguientes, en orden de importancia: Centro de Produccin (Centro Poblado de Cuchoquesera) Ferias semanales Distrito de Chuschi (Puncupata y Putacca) Lugar o puesto de venta en Huamanga (mercados)

Se realizar tambin la distribucin a establecimientos, restaurantes y otros de mayor demanda. Este tipo de negocio requiere una infraestructura adecuada, que tenga suficiente espacio para instalar los equipos y materiales que se utilizan en el proceso de produccin, tales como: cocina semi industrial, mesa de trabajo, cmara de refrigeracin y menaje de cocina. El local debe contar con servicios de electricidad y agua, buena iluminacin y ventilacin. RELACIN DE CONTACTOS ACTUALES Y POSIBLES DE NEGOCIOS Actualmente se entrega el producto en la misma comunidad a los intermediarios quienes pagan un precio rebajado por el producto; una vez que se ejecute el proyecto el precio lo definir la Asociacin. Mercado proveedor En el mismo mbito del proyecto no existe gran oferta de bienes y servicios, pero lo que se puede mencionar y en forma resumida son los siguientes debido a que existen grandes proveedores de insumos, bienes y servicios en la ciudad de Huamanga. Los proveedores de Leche son los integrantes de la Asociacin, como se puede apreciare en el siguiente cuadro. Cada Familia ya cuenta con vacas mejoradas y criollas. Diariamente producen alrededor de 124 litros de leche, de los cuales elaboramos 124 cachipas por da. Esta situacin con la intervencin del proyecto puede mejorar la productividad.

CAPTULO III: MERCADO Produccin actual de Leche y Cachipa (Actual)

N Productores de APROMAN 24 productores Vacas Lecheras Total Brown 22 Criolla 20 42 N de cachipas por Produccin de leche da x da (Litros) (1.0 litro de leche = 1 cachipa ) 124.00 124 cachipas

Para kits de medicamentos, cuajos entre otros compramos de las tiendas veterinarias que se hallan en la ciudad de Ayacucho. En cuanto al pasto, contamos de 20 has de pastos asociado que cuenta con agua de manera regular y los 25 has tenemos pastos perenes y forraje de avena. Para garantizar esta produccin contamos con un tractor agrcola. Proveedor de Servicios e Insumos
Nombre de la persona/Negocio/Asociacin/Agrupacin Agro veterinarias de Huamanga Agro rural - Cangallo Agencia Agraria Huamanga Asociacin Productores Lcteos Ayllu Nez Comunidad Campesina de Cuchoqueserac SENASA Otros X X X Tipo de Oferta Producto/bienes X X X X X X X Servicio

Mercado distribuidor Actualmente los asociados comercializan las cachipas por la falta de equipos de conservacin de Queso y rara vez Queso fresco, lo recomendable es la comercializacin de Queso como fuente bien presentada y con limpieza que permite generar un valor agregado por ende un mayor ingreso econmico. Los clientes se ubican en las ferias locales de Puncupata y Putacca, en los principales mercados de la ciudad de Ayacucho. En la feria de Putacca, all vienen varias vendedoras intermediarias. En cuando a los mercados de la Ciudad de Ayacucho, traemos hasta los mismos mercados de 12 de abril (Jr. 28 de Julio), Nery Garca (en la periferia del mercado), Magdalena (Av. Marisca Cceres y valo de Magdalena). Para la ciudad de Lima, enviamos como encomiendas y un familiar recoge y vende directamente en el Mercado Los Molles de San Juan de Lurigancho. De igual forma se hace a las ciudades del VRAE.

CAPTULO IV: ESTUDIO TCNICO DE LA PRODUCCIN Diseo del producto La presentacin del producto ser como queso fresco (cachipa) y el queso andino, las cuales sern comercializadas en los mercados locales de la Provincia de Huamanga. La presentacin para consumidores directos ser debidamente envasada en plsticos especiales y etiquetados, con el logotipo de la Asociacin, en presentaciones de 1 Kg por envase y sellada hermticamente. Se utilizar diversas formas de promocin de los productos, especialmente en los mercados delimitados para el presente proyecto y tambin en las ferias, para lo cual, se instalar carpas identificando a la Asociacin y el producto. Se realizarn acuerdos especficos de compra y venta con los compradores focalizados.

Proceso productivo
ASEO DE LA SALA DEL ORDEO

LAVAR LOS UTENSILIOS NECESARIOS PARA EL ORDEO

LAVAR LA TETA DE LA VACA CON AGUA TIBIA Y LUEGO SECARLA CON PAUELO SUAVE

ARREGLO PERSONAL COMO LAVADO DE MANOS, ARREGLO DE CABELLO

SOLTAR LA CRA Y EMPEZAR A ORDEAR

COLAR LA LECHE A OTRO ENVASE UTILIZANDO LA COLADERA

TRASLADO DE LECHE EN ENVASE A OTRO AMBIENTE LIMPIO

ECHAR EL CUAJO A LA LECHE Y LUEGO REMOVER POR UNOS MINUTOS

DESPUS DE LA COAGULACIN DE LA LECHE ELABORAR EL CACHIPA

ECHAR LA SAL NATURAL A LA CACHIPA Y LUEGO GUARDARLA EN UN ALMACN HASTA EL DA DE TRASLADO

TRASLADO AL MERCADO

CAPTULO IV: ESTUDIO TCNICO DE LA PRODUCCIN

PRODUCTORES (Vacunos)

MAYORISTAS

MINORISTA (mercado de abasto y pblico en general, restaurant, recreos)

MINORISTA (mercado de abasto y pblico en general)

CONSUMIDOR FINAL

rea de trabajo

Clculo de materiales Se cuenta con la materia prima necesaria para la oferta del producto Usar cuadro de materiales en Planillas (ver en anexos) Herramientas, mquinas y equipos Se tiene disponible equipos y maquinarias que garanticen el proceso productivo adecuado y la posterior oferta del producto en el mercado local Usar cuadro de herramientas, mquinas y equipos en Planillas (Ver en anexos)

CAPTULO V: ANLISIS ECONMICO Proyeccin de ventas

DESCRIPCIN AO 0 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5

70,387.20

73,906.56

77,601.89

81,481.98

85,556.08

85,556.08

70,387.20

44,616.00

46,846.80

49,189.14

51,648.60

54,231.03

56,942.58

44,616.00

115,003.20

120,753.36

126,791.03

133,130.58

139,787.11

142,498.66

115,003.20

70,387.20

73,906.56

77,601.89

81,481.98

85,556.08

85,556.08

70,387.20

Inversin en activos fijos

1.0 0 1.0 1 IMPLEMENTACIN DE ACTIVOS Mdulo de Produccin de Leche COSTO Mod. S:
DESCRIPCIN UNIDAD META COSTO UNITARIO

S/. 13,200.00
COSTO PARCIAL FINANCIAMIENTO SUB TOTAL ALIADOS ASOCIACI N

Semovientes (04 Vacas) Vaca mejorada de la raza bronw swis (preada) Und. 6.0 2,000.00 12,000.0

12,000.0

4,000.00

8,000.00

COSTO TOTAL 1.0 2

---------------------------------------------------->

S/. 12,000.0

S/. 4,000.0

8,000.00

Mdulo de Equipamiento Derivados Lcteos COSTOS: Mod.

DESCRIPCIN UNIDAD META COSTO UNITARIO

S/. 21,360.00
COSTO PARCIAL SUB TOTAL FINANCIAMIENTO ALIADOS ASOCIACIN

Recoleccin y transporte leche Porongo de aluminio (40L) Instrumento medicin calidad PH metro digital Acidmetro digital Lactodensimetro Termmetro digital Equipo, materiales e insumos Equipos Tina quesera Prensa vertical Lira horizontal y vertical Batidor de acero inoxidable Pala quesera de acero inox. Moldes circulares con tapa en acrlico (1kg)

2,280.00 Und. 6.0 380.00 2,280.00 880.00 Und. Und. Und. Und. 1.0 1.0 1.0 1.0 280.00 400.00 80.00 120.00 280.00 400.00 80.00 120.00

2,280.00

880.00

5,650.00 Und. Und. Und. Und. Und. Und. 1.0 1.0 1.0 1.0 1.0 20.0 5,650.00 5,100.00 510.00 250.00 270.00 45.00 5,650.00 5,100.00 510.00 250.00 270.00 900.00 2,150.00 5,100.00

4,760.00 5,100.00

890.00

2,150.00

CAPTULO V: ANLISIS ECONMICO

Moldes rectangular con tapa en acrilico (1kg) Flete (Equipos) Utensilios Cuchillo de acero Colador de plastico Jarra plastico 1 Lit. Baldes de 20 Lit. Tela gasa filtro bolsa de plstico Insumos Cuajo 3 muecas x 100 sobres Cultivo lctico Cloruro de calcio Nitrato de potasio Sal yodada Cultivo para queso andino Hiidroxido de sodio Equipos de Venta Balanza analitica digital cap 2 kg. Sens 0.01g. Cultivo para queso andino Hiidroxido de sodio Equipos de Venta Balanza analitica digital cap 2 kg. Sens 0.01g. Balanza digital kambor Selladora manual de palanca Congeladora 260 lit. Conservadora cooler 20 Kg Flete (Equipos) COSTO TOTAL Und. Und. Und. Und. metro millar 2.0 3.0 3.0 2.0 3.0 4.0 20.00 3.00 6.00 17.50 3.00 12.00 40.00 9.00 18.00 35.00 9.00 48.00 799.00 caja sobre kg. kg. kg. sobre Lit. 4.0 2.0 10.0 10.0 50.0 2.0 2.0 75.00 46.00 7.00 12.00 0.70 46.00 45.00 300.00 92.00 70.00 120.00 35.00 92.00 90.00 4,012.00 Und. sobre Lit. 1.0 10.0 8.0 860.00 46.00 60.00 860.00 460.00 480.00 7,130.00 Und. Und. Und. Und. Und. Und. 1.0 1.0 1.0 1.0 2.0 1.0 860.00 250.00 150.00 1,752.00 500.00 150.00 860.00 250.00 150.00 1,752.00 1,000.00 150.00 150.00 S/. 21,360.00 S/. 9,860.00 150.00 S/. 11,500.00 7,130.00 4,012.00 799.00 Und. Und. 4.0 1.0 55.00 180.00 220.00 180.00 180.00 159.00 180.00 159.00

----------------------------------------------------->

Inversin en capital de trabajo

TE M 2.01 2.02 2.03 2.04 2.05 2.06 2.07 COMPONENTE/ACTIVIDA D Asistencia tcnica derivados lcteos Asistencia tcnica sanidad vacas lecheras Asistencia tcnica alimentacin de ganado lechero Asistente contable Obtencin de registro sanitario Pasanta Nacional Huancayo Liquidador UNIDA D Mes Mes Mes Mes Glb Viaje Glb MET A 12.0 1.0 1.0 2.0 1.0 1.0 1.0 PRECIO UNITARIO S/. 1,000.00 2,097.00 4,000.00 300.00 2,593.00 1,250.00 300.00 INVERSI N TOTAL N. Soles 12,000.00 2,097.00 4,000.00 600.00 2,593.00 1,250.00 300.00 ALIADOS 12,000.00 2,097.00 4,000.00 600.00 2,593.00 1,250.00 300.00 ASOC. 0.00

CAPTULO V: ANLISIS ECONMICO Clculo de costos y gastos COSTOS UNITARIOS En hojas Excel y en el anexo n 02. PRECIO DE VENTA El precio de venta ser de 13.00 soles el Kg. de queso andino. S/. 1.20 la unidad de cachipa Punto de equilibrio El punto de equilibrio de todo proyecto se da cuando el valor econmico del VAN=0, La TIR=10%, y la relacin de C/B=0. Cuando ocurre esto significa que en el proyecto no hay prdidas ni ganancias. El punto de equilibrio determina que la cantidad de equilibrio es cuando se vende 3 quesos ms 40 cachipas en monto equivalente a S/. 87.00. Para alcanzar el punto de equilibrio, la asociacin necesita producir 63 Litros/da (cantidad de equilibrio) como insumo para producir queso y cachipa. Datos para el clculo del Punto de Equilibrio de Queso Andino

CFT CVU PV
PUNTO DE EQUILIBRIO (Unidades) PE= PE=

15.00 7.31 13.00

CFT/ 2.64

(PV-CVU) Tres quesos

Volumen (kg) Costo Total Ingresos Costo Fijo Costo Variable

Fuente: Elaboracin Propia

0 S/. 15.00 0 S/. 15.00 S/. 0.00

11.00 S/. 95.43 143.00 S/. 15.00 S/. 80.43

Determinacin del Punto de Equilibrio de la Produccin de Queso

S/. 60.00 S/. 50.00 S/. 40.00 ) . / S ( s o S/. 30.00 t s o C S/. 20.00 S/. 10.00 S/. 0.00 0 1 2 3 Kilogramos Costo Variable Costo Fijo Ingresos Costo Total 4 5 6

Datos para el clculo del Punto de Equilibrio de Cachipa

CAPTULO V: ANLISIS ECONMICO

CFT CVU PV
PE= PE=

15.00 0.82 1.20

PUNTO DE EQUILIBRIO (Unidades) CFT/ 39.92 (PV-CVU) 40 cachipas

Volumen (Und.) Costo Total Ingresos Costo Fijo Costo Variable

0 S/. 15.00 0 S/. 15.00 S/. 0.00

188.00 S/. 169.96 225.60 S/. 15.00 S/. 154.96

Flujo de caja econmico

Ao INGRESOS FINANCIACIN INVERSIN Efectivo Activo Fijo COSTOS OPERATIVOS Fijos

0 115,003.20 33,562.40

1 120,753.36 -

2 126,791.03 -

3 133,130.58 -

33,562.40 82,802.61 9,360.00 93,187.22 9,360.00 97,042.96 9,360.00 101,091.48 9,360.00

CAPTULO V: ANLISIS ECONMICO

Variables Depreciacin UTILIDAD OPERATIVA Intereses UTILIDAD IMPONIBLE Imp. T 30% UTILIDAD DISPONIBLE + Depreciacin + Amortizacin -1,361.81 -408.54 -953.27 27,566.14 8,269.84 19,296.30 29,748.07 8,924.42 20,823.65 32,039.10 9,611.73 22,427.37 -1,361.81 73,442.61 77,114.74 6,712.48 27,566.14 80,970.48 6,712.48 29,748.07 85,019.00 6,712.48 32,039.10

89,26

6,71

34,44

34,44

10,33

24,11

FFNN

-953.27

19,296.30

20,823.65

22,427.37

24,11

CAPITULO VI: ANLISIS FINANCIERO Anlisis de las condiciones de financiamiento El proyecto tiene un costo total de inversin de S/. 65,000.00 nuevos soles, de los cuales el 70% (S/. 45,500.00) es financiado por el Programa ALIADOS y el 30% (S/. 19,500.00) es cofinanciado por la Asociacin de Productores y Multiservicios AYLLU NEZ - Cuchoquesera. El aporte de este cofinanciamiento permitir dar sostenibilidad al proyecto ya que cada socio aportar un monto de 812.50 nuevos soles en efectivo para la ejecucin del proyecto Flujo de caja de financiamiento neto

(Seccin B): Es un cuadro que muestre el prstamo recibido, el pago de la deuda (amortizacin de la deuda) y los intereses que me cobrar el banco o institucin financiera por el prstamo.
Usar cuadro de flujo de caja de financiamiento neto en Planillas Indicadores de rentabilidad
E. PRIVADO INDICADOR ALTERNATIVA 01
TSD VAN TIR B/C 10.00% S/. 15,301.41 19.06% 1.09

E. SOCIAL ALTERNATIVA 01
10.00% S/. 21,183.14 27.38% 1.27

ALTERNATIVA 02
10.00% S/. 1,870.04 10.93% 0.92

ALTERNATIVA 02
10.00% S/. 12,980.30 18.91% 1.09

Anlisis de sensibilidad
% VARIACIN -4 -2 0 2 4 VAN (S/.) 4,474.26 10,575.37 15,301.41 37,777.60 68,878.71 TIRE 1.07% 15.91% 19.06 35.55% 40.38% COK 10.00% 10.00% 10.00% 10.00% 10.00%

CAPTULO VII: LA FORMALIZACIN: LEGAL, LABORAL Y TRIBUTARIA Una vez realizado todos los pasos para la formalizacin, verifica que tengas todos los datos y regstralos en esta plantilla:

Nombre del Negocio

Mejoramiento de la Produccin y Comercializacin de Queso de la Asociacin de Productores y Multiservicios AYLLU NEZ Comunidad Campesina de Quispillaccta, Distrito de Chuschi, Provincia de Cangallo - Ayacucho

Nombre del Presidente de la Asociacion Filomeno Nez Espinoza

(Registrado con Vigencia de Poder) (Registrado con Vigencia de Poder)

Nombre del Tesorero de la Asociacion Nombre del Fiscal de la Asociacion

(Registrado con Vigencia de Poder)

Celular/Email Domicilio Legal Partida Registral N de RUC (Si tuviera) Registro Sanitario Registro o permiso especial (DIGESA) Registro EsSALUD (para trabajadores) Legalizar libro de Planillas

Cuchoquesera

no no