Plan de Negocio Jaruni Correjido

ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIO EL ALTIPLANO JARUNI CHOCCO - JULI
PLAN DE NEGOCIO
QUESOS EL ALTIPLANO
GESTION Y ADOPCION DE TECNOLOGIA MAQUINARIA AGRICOLA PARA PASTOS MEJORADOS, IMPLEMENTACION DE PLANTA LECHERA
CUT N 52892
PUNO - JULI, AGOSTO DEL 2011
I. INFORMACIN GENERAL SOBRE EL PLAN DE NEGOCIO

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1.1 Plan de negocio.

1.1.1 TTULO DEL PLAN DE NEGOCIO
QUESOS EL ALTIPLANO
1.1.2 TIPO DE INCENTIVO(S) QUE SOLICITA (INDICAR SI LA OPA RECIBI INCENTIVO PARA ASOCIATIVIDAD O GESTIN) Gestin y Adopcin de tecnologa 1.1.3 ACTIVIDAD Lcteos 1.1.4 PRODUCTO Quesos 1.1.5 LOCALIZACIN (MBITO DE ACCIN) (REGIN- PROVINCIA DISTRITO LOCALIDAD) REGION PROVINCIA DISTRITO LOCALIDAD : Puno : Chucuito : Juli : Jaruni Chocco
El mbito de accin son los mercados localizados en los Departamentos de Puno, Arequipa, Cusco y Lima; as como el mercado Boliviano: Provincia de Copacabana y La Paz. 1.1.6 DURACIN DEL PROYECTO (EN MESES) 03 meses 1.1.7 FECHA TENTATIVA DE INICIO (MES) Junio 2011 1.1.8 NMERO TOTAL DE PRODUCTORES CLIENTES QUE SE ESPERA ATENDER CON LA PRESENTE PROPUESTA: - N DE HOMBRES: 12 - N DE MUJERES : 18
1.2 ENTIDADES PROPONENTES

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1.2.1 ORGANIZACIN DE PRODUCTORES 1.2.1.1 NOMBRE DE LA ORGANIZACIN Asociacin de Productores Agropecuarios El Altiplano de Jaruni Chocco - Juli 1.2.1.2 TIPO DE ORGANIZACIN DE PRODUCTORES Pecuarios 1.2.1.3 LOCALIZACIN (REGIN, PROVINCIA, DISTRITO, LOCALIDAD) REGION PROVINCIA DISTRITO LOCALIDAD 1.2.1.4 DIRECCIN De la Organizacin: Comunidad Jaruni Chocco Juli Del Representante: Av. Bolognesi N 407 - Juli 1.2.1.5 TELFONO Telfono: 051- 795330 Celular : 971459770 1.2.1.6 FAX 1.2.1.7 CORREO ELECTRNICO sarzalla-j@hotmail.com 1.2.1.8 FECHA DE FUNDACIN 06 de agosto del 2006 1.2.1.9 INSCRIPCIN EN REGISTROS PBLICOS N 11045447 1.2.1.10 N DE RUC 20448088201 1.2.1.11 NMERO TOTAL DE PRODUCTORES ASOCIADOS A LA ORGANIZACIN - N DE HOMBRES: 12 - N DE MUJERES: 18 : Puno : Chucuito : Juli : Jaruni Chocco
1.2.1.12 BREVE HISTORIA DE LA ORGANIZACIN (EXPERIENCIA EN LA ACTIVIDAD O PRODUCTO QUE FORMA PARTE DE LA PRESENTE PROPUESTA) (MXIMO 15 LNEAS) La organizacin Asociacin de Productores Agropecuarios El Altiplano de Jaruni Chocco Juli, se funda el 05 de agosto del ao 2006, como necesidad de organizacin asociativa para mejorar la produccin de quesos en cantidad, calidad y sostenibilidad, posicicionarse en el mercado como un producto natural ecolgico, satisfacer la demanda exigente del mercado, acceder a crditos y capacitacin. 1.2.1.13 MARCAS COMERCIALES (EN CASO QUE SE UTILICEN MARCAS PARA SUS PRODUCTOS) El Altiplano 1.2.1.14 INDICAR LOS PROYECTOS EN EJECUCIN Y SU FUENTE DE FINANCIAMIENTO No existen proyectos en ejecucin. 1.2.1.15 PERSONA DE CONTACTO (APELLIDOS Y NOMBRES) Choquegonza Chambilla, Csar Cutipa Chura, Zacaras 1.2.1.16 TELFONO DE LA PERSONA DE CONTACTO (COLOCAR CDIGO
DEPARTAMENTAL) Telf. 051-795330 Cel. 950883136 - 971459770 Cel. 951481443 1.2.1.17 CORREO ELECTRNICO DE LA PERSONA DE CONTACTO sarzalla-j@hotmail.com 1.2.1.18 REPRESENTANTE LEGAL (APELLIDOS Y NOMBRES) Choquegonza Chambilla, Csar 1.2.1.19 DNI DEL REPRESENTANTE LEGAL N 01328531 1.2.1.20 DATOS DEL FORMULADOR DEL PLAN (NOMBRE Y APELLIDOS, TELFONOS Y EMAIL) (ESPECIFICAR SI ES GERENTE O GESTOR)
Roger Mamani Mamani Cel. 951360336 rogermamani@hotmail.com GERENTE 4
II. PLAN DE NEGOCIOS QUE SUSTENTA EL PROYECTO 1. RESUMEN EJECUTIVO (MXIMO 1 PGINA)
El presente plan de negocios, detalla el proceso de desarrollo de la elaboracin de quesos, el monto de inversin, el financiamiento, el volumen de produccin, los costos de produccin, los ingresos estimados, el flujo de caja, estado de prdidas y ganancias, los indicadores de rentabilidad, el anlisis de sensibilidad y otros relacionados que se desarrolla en el presente documento. El presente Plan de Negocios QUESOS EL ALTIPLANO corresponde a los incentivos que solicitan para la GESTION Y ADOPCION DE TECNOLOGIA, MAQUINARIA AGRICOLA PARA PASTOS MEJORADOS, IMPLEMENTACION DE PLANTA LECHERA, promovidos por la Organizacin de Productores Agropecuarios El Altiplano Jaruni Chocco Juli. El nmero de socios es de 30, hombres 12 y mujeres 18, cuya actividad principal a desarrollar es la elaboracin de Quesos tipo Paria, Pasteurizado, y Andino, de 1 kg de peso, para lo cual disponen de 190.5 hectreas para cultivo de forraje y con ello mejorar la produccin de leche. El monto de inversin es de S/ 604,653.16 nuevos soles, con un tiempo de ejecucin de la inversin de 03 meses y el funcionamiento estimado de 4 aos a ms. El financiamiento solicitado al PCC es del 70% que representa S/. 423,257.21 nuevos soles y el aporte propio de la organizacin es del 30% que equivale a S/. 181,395.95 nuevos soles. La cantidad de quesos a producir al primer ao es de 63 unidades por da de 1 Kg., 126 quesos diarios al segundo ao, 189 el tercer ao y 252 al cuarto ao. Se alquilar maquinaria agrcola para la produccin de forraje a los socios, no socios y poblacin en general de la zona; con los cuales se incrementar el piso forrajero, mejora la produccin y calidad de leche, junto con ello mejora de sus ingresos y calidad de vida de las familias. El Valor Actual Neto asciende a S/. 59,877.62 nuevos soles, la Tasa Interna de Retorno es de 15.3% y el Beneficio Costo es de 1.10 nuevos soles; los cuales demuestran la rentabilidad del plan de negocios.
2. ANTECEDENTES
2.1Antecedentes de la problemtica
TABLA 1: PRINCIPALES INDICADORES DE LA OPA Tipo de indicador Informacin de la OPA De produccin 20 quesos De productividad 6 litros leche / vaca diario; 0.75 Kg queso diario por vaca De Calidad Tipo Paria; 1.028 gr./ml. de leche . De costos (S/.) 11.53 De Ingresos (S/.) 13.00 Resultado neto (S/.) 1.47 Financiamiento Programa de Compensaciones para la Competitividad
2.2 Datos de la zona de impacto de la OPA

TABLA 2: INFORMACIN SOCIO - ECONMICA DE LA ZONA GEOGRFICA DONDE SE ENCUENTRA LA OPA Ubicacin Debern indicar, la comunidad, distrito, provincia, departamento y regin Poblacin 2,130 Principales actividades econmicas de la Agricultura zona Comercio Principales productos agropecuarios de la AGRICOLAS: Quinua, Papa, Caihua zona de impacto de la OPA PECUARIO: Vacunos, Ovinos, Camlidos
Principales OPA agropecuarias (incluir nombres) Niveles de productividad promedio en la zona para el producto de la OPA (cuantificar en unidades como: TM/Ha o litros/vaca) Facilidades de acceso (Ej. si hay o no carretera asfaltada)
Servicios disponibles (Ej. internet, telefona, cable, etc.)
Asociaciones: Asociacin de Productores Agropecuarios San Miguel de Quilca Quinua: 800 Kg/Hs Papa : 1.3 TM/Hs Caihua: 1 TM/Hs Leche: 6 litros/ vaca Carne Ovino: 12 Kg/ovino Alpaca : 30 Kg/alpaca Lima Juliaca : Asfaltado Va Area Juliaca Puno (54 Km; 45 minutos): Asfaltad Puno Juli (78 Km; 1h y 20 minutos) :Asfalta Juli Comunidad Jaruni Chocco (18 Km; 50 minutos): Trocha Carrozable Energa Elctrica, Agua de manantial, Letrinas, Telfono y Celular (movistar y claro), Cable satelital
2.3 Principales productos, mercados y clientes de la OPA

TABLA 3: PRODUCTOS DE LA OPA MERCADOS (NACIONAL/EXPORTACIN) VETAS (S/.) PRODUCTO AO 1 22,680 AO 2 45,360 AO 3 68,040 Destino comercial de sus ventas Juli Ilave Puno Copacabana (Bolivia) Tipos de Clientes (indicar si es mayorista, minorista Minorista Mayorista Mayorista Mayorista
Nombre del Cliente
Queso
Consumidores directos CIDEL Mercado Central Consumidores intermediario
2.4Ratios financieros de la OPA (Histrico para OPAs con trayectoria)

TABLA 4: PRINCIPALES INDICADORES FINANCIEROS OPA EN MARCHA RATIOS FORMULA De liquidez Razn Corriente=Activo Corriente / Pasivo Corriente = 3,152 / 0 = NA De solvencia De endeudamiento De rentabilidad Activo total / Pasivo Total = 8,941 / 0 = NA Patrimonio Neto / Pasivo Total = 8,941 / 0 = NA Utilidad Bruta / Ventas netas = 2,708 / 21,096 = 0.10 = 10%
3. ANLISIS DEL ENTORNO Y DE LA EMPRESA (MXIMO 1 PGINAS )

3.1Anlisis de la OPA (anlisis externo)
3.1.1 Nmero de compradores de su producto en su zona 3 compradores mayoristas y consumidores en general 3.1.2 Nmero de proveedores de su materia prima, en su zona 18 proveedores en la zona
3.1.3 Anlisis de los competidores

TABLA 5: ANLISIS DE LOS COMPETIDORES DE LA OPA (LOS MS IMPORTANTES)
Variable
Participacin de mercado Estrategia de distribucin Imagen de la empresa Calidad de producto Variedad de producto Fortalezas
Competidor A: Planta Quesera Pomata
30% Directo a consumidores Regular Regular Queso Fresco Tipo Paria Vacas lecheras y terreno disponible Debilidades No tiene control de calidad e higiene Estrategias Precios relativos en funcin a la oferta y la demanda Recursos financieros (nivel Desconocimiento a fuentes de acceso a financiamiento) financieras Competidor BCompetidor C
Competidor B: Planta Quesera 24 de Noviembre (Pilcuyo) 40% Directo a consumidores Regular Regular Queso Fresco Tipo Paria Vacas lecheras y terreno disponible No tiene control de calidad e higiene Precios relativos en funcin a la oferta y la demanda Desconocimiento a fuentes financieras
3.1.4 Productos sustitutos Margarinas, Mantequillas, Manjar, Palta 3.1.5 Competidores potenciales Planta Quesera Barrio 24 de Noviembre (Pilcuyo)
4. CONSTRUCCION DEL ANALISIS FODA (MXIMO 1 PGINA)

TABLA 06: ANLISIS FODA Internos Fortalezas - Organizacin establecida - Organizacin solidario - Terreno disponible sin restriccin - Vacunos mejorados Debilidades - Carencia de maquinaria agrcola - Carencia de equipos tecnificados - Limitado conocimiento tcnico. -menor acceso a crditos. Externos Oportunidades Amenazas - Creciente demanda en el mercado nacional y - Establecimiento de nuevas plantas queseras boliviano con nivel tcnico. - Asistencia tcnica de instituciones. - formacin de plantas queseras informales. - Poblacin en creciente dedicacin a la - Intermediarios comercializan productos de produccin de leche mala calidad y a precios bajos. I
5. ANLISIS DE MERCADO (MXIMO 3 PGINAS)

5.1 Identificacin del mercado y el segmento de mercado para el producto
TABLA 07: DELIMITACIN DE MERCADO (LOCAL O INTERNACIONAL) Elemento Ejemplo Paso 1 Ciudades de Puno, Ilave, Juli, Arequipa, Mercado geogrfico Cusco, Lima, Tacna, Moquegua, Copacabana y La Paz (Boliva) Paso 2 Consumidores en general de todos los estratos
Mercado objetivo Paso 3 Definicin clara del perfil del cliente potencial.
a travs de Distribucin a intermediarios y Supermercados Intermediarios y supermercados exigentes en peso completo de 1Kg., pasteurizados, con buen sabor, higiene del producto, con registro sanitario.
5.2 Resultados del estudio de mercado

TABLA 08: RESULTADOS DEL ESTUDIO DE MERCADO VARIDESVARIABLE DESCRIPCION 1.ESTRUCTURA DE MERCADO Principales actores Poblacin demandante - Estructura de precios Variable segn comportamiento del mercado Crecimiento del mercado y tendencias Tendencia creciente - Identificacin del mercado objetivo Ciudades Puno, Ilave, Juli, Arequipa, Lima, Tacna, Moquegua, Copacabana y La Paz (Bolivia) Competidores Planta Quesera Irujani Dist. Pomata; Planta Quesera Lampa Chico Dist. Pomata; Planta Quesera Barrio 24 Nov. Dist. Pilcuyo 2.TAMAO DE MERCADO DEL PRODUCTO SELECCIONADO En soles 59904,000 nuevos soles por ao - En kilos, toneladas, etc. 4,608 Toneladas Tasa de crecimiento del mercado (Tasa 1.8% anual) histrica 3.ACCESO A MERCADO - Estndares de calidad Registro sanitario - Temas ambientales, sociales , de salud y Licencia de funcionamiento y registro sanitario en DIGESA seguridad - Aranceles e impuestos IGV, Impuesto a la renta CIPCION
5.2.1 Estimacin de la demanda

TABLA0 09: ESTIMACION DE DEMANDA Variable Tamao del mercado total para un producto Tamao del mercado objetivo Porcentaje de mercado que la OPA tendr (% del mercado objetivo) Ventas anuales de la OPA (S/.) Valor (S/.) 9216,000 Kg de quesos por ao 4608,000 Kg de quesos por ao 3% 395,880 nuevos soles el primer ao
TABLA 10: CUANTIFICACIN DE LA DEMANDA Evolucin Situacin actual proyectada Ao 2010 Ao 2011 Quesos (Kg) 9050,112 9216,000 Evolucin Situacin actual Evolucin Situacin actual proyectada
Tendencia Ao 2012 9381,888 Tendencia
Ao 2009 OPA Participacin en el mercado Global
Ao 2010 OPA Global
Ao 2011 OPA 3% Global 100%
Ao 2012 OPA 4% Global 100%
Ao 20132016 OPA Global 5% 100%
6. PROPUESTAS ESTRATGICAS (MXIMO 2.5 PGINAS)

6.1 Propuestas estratgicas (la que aplique)
TABLA 11: OBJETIVOS ESTRATGICOS DEL NEGOCIO Tipo de Estrategia Datos de la OPA Estrategias genricas - Liderazgo en costos -Diferenciacin Presentacin aprox. de 1Kg. Leche Pasteurizada, de calidad, producto envasado al vacio, fresco o madurado, producto estandarizado, -Enfoque Estrategias funcionales -Mercadotecnia Plan de marketing, con marca, logotipo. -Operaciones -Organizacin y administracin Organizacin con personera jurdica -Finanzas os de la OPA
6.2 Ventaja comparativa

TABLA 12: VENTAJA COMPARATIVA DE LA OPA Fu Fuentes Informacin de la OPA Estadsticas y Abundancia de pastos naturales MINAG Estadsticas y Mayores extensiones de sembro de alfalfa y avena forrajera MINAG
6.3 Ventaja competitiva

TABLA 13: FUENTES DE VENTAJA COMPETITIVA DE LA OPA Fuentes DIGESA Informacin de la OPA Quesos con Registro de Marca y clientes seguros.
a OPA
6.4 Factores claves de xito

TABLA 14: FACTORES CLAVES DE XITO DEL PROYECTO Instruccin para la OPA: Llenar solo aquellos recursos que apliquen a la empresa, si se considera, se pueden modificar o agregar ms factores. Factores Factores Informacin de la OPA Liderazgo Calidad del Producto Servicios de apoyo Financieros Humanos Personal especializado para la actividad. Accesibilidad Trocha afirmada con mantenimiento y cerca al mercado local Informacin de la OPA
7. PLAN DE MERCADOTECNIA
7.1 Posicionamiento del producto
TABLA 15: ESTRATEGIAS DE POSICIONAMIENTO Estrategias de posicionamiento Informacin de la OPA Posicionamiento por atributo Tipo Paria leche fresca entera, cuajo, sal yodada Paria Pasteurizado, leche fresca entera pasteurizada, Cuajo sal yodada Andino, leche fresca entera pasteurizada, Cuajo fermentos lcticos, semi madurado, de pasta cerrada, salado por inmersion. Posicionamiento por calidad Producto envasado al vacio, con registro de Marca y registro sanitario. Presentacin en moldes de 1 kilo
7.2 Estrategias de mercadotecnia 7.3 Mezcla de mercadotecnia

TABLA 16: MEZCLA EsEstrategia de: Producto Precio Plaza Promocin
DE MERCADOTECNIA
Informacin de la OPA Queso de calidad comercial, presentacin de 1 kilo. Precio competitivo Marca registrada, con logotipo, y registro sanitario paneles visuales Asistencia en ferias locales, regionales, nacionales e internacionales, descuentos, sorteos
8. PLAN DE OPERACIONES
8.1 Descripcin de principales atributos del producto actual y mejorado (a lo que aplique)
TABLA 17: DESCRIPCIN DE CARACTERSTICAS DEL PRODUCTO MEJORADO VS. PRODUCTO ACTUAL Situacin Inicial Antes del Plan de Situacin final Despus de la implementacin Negocio del presente Plan de Negocio Producto detallar -se desconoce las Producto detallar Quesos de mesa semiduro caractersticas caractersticas caractersticas pasta cerrada, bajo contenido de organolpticas y organolpticas. organolpticas y sal de sabor suave y aroma particularidades del particularidades del agradable, con leche entera, mismo mismo fresca. Caractersticas Principales Caractersticas especiales o particulares Productividad o Rendimiento (Kg/Ha) Etapa del producto Queso fresco tipo paria. Falta forma y presentacin 9 a 10 litros leche/queso Crecimiento Caractersticas Principales Caractersticas especiales o particulares Productividad o Rendimiento (Kg/Ha) Etapa del producto - Queso tipo paria. - Queso tipo paria pasteurizado. - Queso andino semi madurado Producto envasado al vacio, con registro de Marca y registro sanitario. Presentacin en moldes de 1 kilo 8 a 8.5 litros leche/queso Crecimiento -
8.2 Objetivos y estrategias de operaciones

TABLA 18: OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS DE OPERACIONES DEL NEGOCIO
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Objetivos de Operaciones Costos Calidad
Indicadores - Costo unitario de produccin de queso Pruebas de laboratorios especializados que certifican la calidad del producto - Volumen de produccin de quesos
Meta al final del proyecto - S/. 10.50 queso tipo paria, - S/. 10.50 queso paria pasteurizado, - S/. 11.00 queso Andino Quesos de mesa semiduro pasta cerrada, bajo contenido de sal de sabor suave y aroma agradable, con leche entera, fresca. Producto envasado al vacio, con registro de Marca y registro sanitario. Presentacin en moldes de 1 kilo. - 189 quesos por da. Queso Andino semi madurado con 30 das.
Estrategias (Cmo van a lograr la meta?) - Produccin a mediana escala - Leche fresca de calidad higinica y asptica libre de impurezas. - Proceso de produccin estndar, optimo y eficiente, y bajo las normas de calidad, - Mayor produccin de leche en la zona con ganado mejorado
Flexibilidad Entrega
8.3 Tecnologa
8.3.1 Justificacin de necesidad de tecnologa
TABLA 19: JUSTIFICACIN DE NECESIDAD DE TECNOLOGA Concepto Informacin de la OPA Necesidad identificada Procesamiento de la leche Qu va a solucionar la tecnologa Mejorar la Calidad y la productividad Impacto de la tecnologa en las operaciones Ahorro de tiempo, insumos y costo Impacto de la tecnologa en el producto Queso de mejor calidad comercial, y muy competivo en el mercado. Impacto de la tecnologa en las ventas Queso con mejor presentacin.
8.3.2 Descripcin de la tecnologa a financiar

TABLA 20: CARACTERSTICAS DE LA TECNOLOGA
Se debe llenar una ficha por cada tecnologa a adquirir. Concepto Nombre de la tecnologa Tipo de tecnologa Especificaciones tcnicas Informacin de la OPA Tractor Agrcola Medio Marca Massey Ferguson, modelo MF-291/4, procedencia Brasil, motor perkins modelo 1104 101 CV (DIN), turbo alimentado, inyeccin directa, cilindrada 4,400 cm3, enfriamiento por agua, tanque de combustible de 100 litros, filtro aire tipo seco con 2 elementos, pre filtro, potencia mxima 101 CV (DIN) con motor a 2200 rpm, torque mximo 415 Nm con motor a 1400 rpm potencia mxima a la toma de fuerza 91 CV. Tractor agrcola de similares caractersticas S/. 180,776.00 Se contratar No tiene No tiene Previa capacitacin del proveedor - Ferreyros - Biloxi Agro Import EIRL - Tracto Motors S.R.L - Proveedores de la regin - Equipos de calidad - Equipo puesto en la zona - Demostracin y capacitacin de uso del equipo - Garanta de uso No necesario
Compatibilidad con tecnologa actual Costo aproximado Contar con seguro Nivel de dificultad en instalacin Nivel de dificultad en uso Requerimiento de capacitacin en uso Proveedores identificados Criterios de Seleccin de Proveedores Criterios de Seleccin identificados
Certificacin ambiental
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Concepto Nombre de la tecnologa Tipo de tecnologa Especificaciones tcnicas
Informacin de la OPA Arado Media Arado reversible de discos de inversin hidrulica, de 4 discos, dimtro de los discos 28", ancho de corte 1.10 m., peso 610 Kg., categora de enganche II. Compatible S/. 21,000.00 Se contratar No tiene No tiene Previa capacitacin del proveedor - Ferreyros - Biloxi Agro Import EIRL - Tracto Motors S.R.L - Proveedores de la regin - Equipos de calidad - Equipo puesto en la zona - Demostracin y capacitacin de uso del equipo - Garanta de uso No necesario
Informacin de la OPA Rastra Media Rastra pesada ROME de dos cuerpos Offset de accionamiento hidrulico, nmero de discos 18, dimetro de los discos 26", espesor de los discos 3/16", ancho de corte 2.05m., profundidad mxima penetracin 9", llantas 6.50X16, peso 1,500 kg, potencia 80 - 100 hp Compatible S/. 44,000.00 Se contratar No tiene No tiene Previa capacitacin del proveedor - Ferreyros - Biloxi Agro Import EIRL - Tracto Motors S.R.L - Proveedores de la regin - Equipos de calidad - Equipo puesto en la zona - Demostracin y capacitacin de uso del equipo - Garanta de uso No necesario
Compatibilidad con tecnologa actual Costo aproximado Contar con seguro Nivel de dificultad en instalacin
Informacin de la OPA Caldero Media Caldero de 12 BHP, tipo vertical, combustible lea carbn mineral, funcionamiento automtico, presin de diseo 150 psi, presin de trabajo 60 80 psi, cuerpo de la caldera ASTMA- 36 3/8", cmara de agua ASTMA-36 1/2", cmara de vapor ASTMA-36 1/2", regulador de humos base del cono Compatible S/. 15,540.00 Se contratar No tiene
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Nivel de dificultad en uso Requerimiento de capacitacin en uso Proveedores identificados Criterios de Seleccin de Proveedores Criterios de Seleccin identificados
Concepto Nombre de la tecnologa Tipo de tecnologa Especificaciones tcnicas Compatibilidad con tecnologa actual Costo aproximado Contar con seguro Nivel de dificultad en instalacin Nivel de dificultad en uso Requerimiento de capacitacin en uso Proveedores identificados Criterios de Seleccin de Proveedores Criterios de Seleccin identificados
No tiene Previa capacitacin del proveedor - Jacmil - Maquinaria INNOVA SRL - Industria Manufacturera TUMISAC EIRL - Proveedores de la regin - Equipos de calidad - Equipo puesto en la zona - Demostracin y capacitacin de uso del equipo - Garanta de uso - Material inoxidable No necesario
Informacin de la OPA Tina de Coagulacin (Paila) Media Tina de coagulacin con capacidad de 500 litros de leche, prensa manual con capacidad de 60 moldes. Compatible S/. 8,960 Se contratar No tiene No tiene Previa capacitacin del proveedor - Jacmil - Maquinaria INNOVA SRL - Industria Manufacturera TUMISAC EIRL - Proveedores de la regin - Equipos de calidad - Equipo puesto en la zona - Demostracin y capacitacin de uso del equipo - Garanta de uso - Material inoxidable No necesario
Concepto Nombre de la tecnologa Tipo de tecnologa
Informacin de la OPA Prensa manual Media Prensa construida en acero inoxidable de 05 niveles, 12 quesos por cada nivel, estructura de soporte son de acero inoxidable y con 04 ruedas para desplazamiento Compatible S/. 4,844 Se contratar No tiene No tiene Previa capacitacin del proveedor - Jacmil - Maquinaria INNOVA SRL - Industria Manufacturera TUMISAC EIRL - Proveedores de la regin - Equipos de calidad - Equipo puesto en la zona - Demostracin y capacitacin de uso del equipo - Garanta de uso - Material inoxidable No necesario
Informacin de la OPA Paleta batidora Media
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Especificaciones tcnicas
Paleta agitador de leche de 19 mm de dimetro, 45 cm de largo y 30 cm de ancho con cinco divisiones interna, el mango con un dimetro de 50 mm., y 105 cm. de longitud, todo en acero inoxidable Compatible S/. 1,078 Se contratar No tiene No tiene Previa capacitacin del proveedor - Jacmil - Proveedores de la regin - Equipos de calidad - Equipo puesto en la zona - Demostracin y capacitacin de uso del equipo - Garanta de uso - Material inoxidable No necesario
Informacin de la OPA Mesa de trabajo Media Mesa de trabajo mvil construido en acero inoxidable con base en estructura metlica, dimensiones de 2m. De largo 1m. De ancho y 65 cm. De alto con ruedas para desplazamiento. Compatible S/. 2,478 Se contratar No tiene No tiene Previa capacitacin del proveedor - Jacmil - Proveedores de la regin - Equipos de calidad - Equipo puesto en la zona - Demostracin y capacitacin de uso del equipo - Garanta de uso - Material inoxidable No necesario
Informacin de la OPA Otros equipos de procesamiento Media 01 termmetro, 01 lactodensmetro, 01 salinmetro, 01 acidmetro, 01 medidor de grasa, 01 Termo higrmetro. Digital de temperatura y medidor de humedad, 01 balanza de platillo, 20 moldes de acrlico, 01 codificador Compatible S/. 3,200.00 Se contratar No tiene No tiene Previa capacitacin del proveedor - Jacmil - Proveedores de la regin - Equipos de calidad - Equipo puesto en la zona - Demostracin y capacitacin de uso del equipo - Garanta de uso - Material inoxidable
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No necesario
Informacin de la OPA Selladora al vaco Media Acero inoxidable, posee bomba de 10 CBM/H, con una barra de sellado de 350 mm. Capacidad para dos bolsas hasta de 1 kilo, ciclo de 35 segundos, de 230 voltios, monofsico 0.37 Kw, dimensiones de la cuba 355x345x140 mm, exteriores 420x475x340 mm. Compatible S/. 5,000 Se contratar No tiene No tiene Previa capacitacin del proveedor ALITECNO SAC - Proveedores de la regin - Equipos de calidad - Equipo puesto en la zona - Demostracin y capacitacin de uso del equipo - Garanta de uso - Material inoxidable No necesario
Informacin de la OPA Bolsas Termoencogibles, Media De colores diferentes Transparentes, Color Amarillo, Color Rojo las dimensiones de 20 x 25 cm. Para 1 a 1.20 kilos de peso. Compatible Millar S/. 550 total 9 millares S/.4950.00 Se contratar No tiene No tiene Previa capacitacin del proveedor ALITECNO SAC - Proveedores de la regin - Equipos de calidad - Equipo puesto en la zona - Demostracin y capacitacin de uso del equipo - Garanta de uso - Material inoxidable No necesario
Informacin de la OPA Mesa de Trabajo de Acero Inoxidable, Media Acero inoxidable, dimensiones de 1.50 x 2.50 mt. Compatible S/. 2,500 Se contratar No tiene No tiene Previa capacitacin del proveedor Innova - Proveedores de la regin - Equipos de calidad - Equipo puesto en la zona
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- Demostracin y capacitacin de uso del equipo - Garanta de uso - Material inoxidable No necesario
Informacin de la OPA Mesa para la Envasadora Media Madera Aguano o Tornillo dimensiones de 1.20 x 1.80 mt. Con buen espesor que soporte el peso de la maquina. Compatible S/. 2,000 Se contratar No tiene No tiene Previa capacitacin del proveedor Carpintera - Proveedores de la regin - Equipos de calidad Segn especificaciones tcnicas requerimiento No necesario
8.4 Plan de Produccin

TABLA 21: PLAN DE PRODUCCIN EN EL MARCO DEL PROYECTO Ao Ha de Forraje Produccin Produccin Estimada de Lecha Estimada de Quesos (en Litros/Vaca) (en Unidades de 1 Kg,) 1 30 5 22,680 2 60 10 45,360 3 90 15 68,040
8.5 Descripcin de procesos

TABLA 22: DESCRIPCIN DE PROCESOS
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FLUJOGRAMA DE ELABORACION DE QUESOS

N Proceso Nombre Proceso Descripcin del Proceso Es un proceso crtico? Por qu?1 Recursos Necesarios Responsables directos de su Ejecucin Responsable de la Supervisin
RECEPCIN DE LECHE FILTRADO
Recepcin y acopio de la leche.
No
Baldes y porongos de acero inoxidable o aluminio - Tela fina
CONTROL DE CALIDAD
La leche que llega a la planta de procesamiento se filtra hacindola pasar a travs de una tela fina, previamente lavada y hervida. Esta operacin es necesaria para eliminar las impurezas y suciedad gruesa de la leche Acidez 16 18 Dornic. Densidad 1.028 1.032 gr./ ml.
No
Especialista en elaboracin de quesos Especialista en elaboracin de quesos
rea de Produccin rea de Produccin
No
Acidmetro Lactodensmetro
Especialista en elaboracin de quesos
rea de Produccin
PASTEURIZACIN
Se realiza para eliminar las bacterias propias de la leche y las bacterias que indirectamente han sido introducidas en la leche por el manipuleo, desde el ordeo hasta la elaboracin. La
No
- Tina coaguladora (paila) - Caldero - Paleta
rea de Produccin
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ENFRIAMIENTO
pasteurizacin se realiza a 65 C durante 30 minutos o a 72 C durante 15 segundos, Este tratamiento trmico asegura la destruccin de bacterias patgenas tales como Salmonellas, Brucelosis Tuberculosis, Coliformes. Etc. Seguidamente se enfra la leche hasta 39 a 35 C. A temperatura de 39C se adiciona el Cloruro de calcio Cuando se pasteuriza la leche, hay una cierta precipitacin del calcio libre y la leche disminuye su capacidad de coagulacin. Por este motivo, es necesario aadir cloruro de calcio. . A temperatura de 38 C adicin de Nitrato de sodio como conservante. A Temperatura de 37 C, se le adiciona el fermento lctico, que consiste en un cultivo mixto de Streptococcus lactis y Streptococcus cremoris. Homofermentativo, La adicin de cultivos lcticos a la leche en
No
- Agua fra
ADICIN DE CLORURO DE CALCIO
No
- Cloruro de calcio
Area de Produccin Area de Produccin
ADICIN DEL FERMENTO INICIADOR
No
- Cultivo lctico
Area de Produccin
18
ADICIN DEL CUAJO CORTE DE LA CUAJADA
quesos madurados es importante porque mejora el sabor, aroma, el fermento lctico la adicin se efecta en la cantidad adecuada, y viendo la produccin diaria. El cuajo nicamente ser quimosina animal. Temperatura de Adicin es de 33 a 35 C Se comprueba la formacin del cogulo realizando un corte en cruz con un cuchillo y luego este se levanta suavemente, el corte debe ser parejo y las paredes deben estar firmes y lisas. Verificada la coagulacin, se corta la cuajada en forma vertical, horizontal y a travs, en forma de cubitos de 1 cm de ancho. Inmediatamente despus del corte, la cuajada se deber dejar en reposo durante 5 a 8 minutos, a fin de sta se vuelva ms consistente y facilitar la salida del suero. Consiste en una agitacin suave de los granos de cuajada, para favorecer la salida del suero que
No
- Adicin de cuajo
No
- Lira
Area de Produccin Area de Produccin
REPOSO
No
Ninguno
Especialista en elaboracin de quesos Especialista en elaboracin
Area de Produccin
PRIMER BATIDO
No
- Paleta Batidora
Area de Produccin
19
10
PRIMER DESUERADO
11
SEGUNDO BATIDO
poseen en su interior. Conforme se realiza el batido, la cuajada disminuye su volumen y aumenta su densidad, por la prdida paulatina de suero. Es necesario batir la cuajada muy suavemente y de manera constante, con la finalidad de no destruir los granos de cuajada; esto a su vez influir en el rendimiento final. La velocidad de batido debe ser tal que los granos de cuajada se vean en la superficie del suero preferentemente. El primer batido se realiza durante 10 a 15 minutos aproximadamente, moviendo la paleta de acero inox. Muy suavemente en forma circular y de ocho; la temperatura ideal de batido se encuentra entre 34 y 36 C. Consiste en retirar el 30 % suero, por ejemplo, si procesamos 100 It de leche, retiraremos unos 30 It de suero, teniendo cuidado de no perder granos de cuajada en el suero. Se realiza a fin de facilitar la eliminacin del suero de los
de quesos
No
- Baldes - Cilindros de PVC
Especialista en elaboracin de quesos Especialista en
Area de Produccin
Si
- Paleta Batidora
Area de Produccin
20
12
SEGUNDO DESUERADO
13
SALADO
14 14
PRE- PRENSADO MOLDEADO
granos de cuajada, proporcionar las condiciones apropiadas para el desarrollo de las bacterias lcticas (disminucin del pH) y el lavado de la cuajada, tener muy en cuenta la temperatura de coccin 38 - 40 C segn el tipo de queso procesado. Inmediatamente despus del lavado de la cuajada, se retira el suero restante, hasta que se vean los granos de cuajada en la superficie. dejando 2 cm. Consiste en aadir sal yodada en una proporcin del 2,5 gr. Al queso tipo paria y pasteurizado, de forma disuelta en agua y dejar en reposo por 15 a 20 minutos, en el caso del queso andino se efectuara por Inmersin en salmuera a 20 Baume x 12 horas. Se efecta bajo suero por un tiempo de 15 a 20 minutos con un 15 o 20 % de peso. Se coloca a los moldes en telas adecuadas y se va presionando hasta darle la forma adecuada de queso sobre La mesa de moldeado debe ser ligeramente
elaboracin de quesos
No
- Baldes - Cilindros de PVC
Area de Produccin
No
- Sal
Area de Produccin
No
- Moldes acrlicos - Mesa de moldeo
Area de Produccin
21
15
PRENSADO
16
PRODUCTO TERMINADO HIGENIZADO Y PROCESO DE MADURACION.
inclinada, para que de esta manera el suero que fluye de la cuajada caiga por un vertidor. Una vez que la cuajada est en los moldes se procede a realizar el prensado, en una prensa mecnica se debe efecta 3 volteos respectivos. El primer volteo despus de 30 minutos, segundo volteo luego de 2 horas, el tercer volteo luego de 2 horas, y el acabado y el planchado final luego de 2 horas. En el caso del queso tipo paria el producto esta listo para pasar a un higienizado, y luego sumergir en solucin anti fngica antes deber tener un color adecuado y optimo, en el caso del queso Andino luego del prensado, deber pasar aun cmara de frio esto con la finalidad de frenar la actividad del fermento, mnimo 24 horas luego pasara a los anaqueles, para tomar el color adecuado y luego higienizar y pasar a la inmersin de solucin fngica, el l producto tendr una mayor
No
- Prensa manual
Area de Produccin
Si
- Refrigeradora
Area de Produccin
22
17
ENVASADO
18
ALMACENAMIENTO
19
COMERCIALICION
vida til y sus caractersticas no sern alteradas. Una vez que le queso esta listo se procede al oreado y al envasado al vacio del queso bolsas de polietileno o polipropileno adems darle una presentacin atractiva e identificar el producto. Luego se codifica y se pone un etiqueta El queso fresco se debe almacenar a una temperatura entre 4 y 7 C, a fin de asegurar la calidad del producto Los quesos terminados luego pasaran a ser comercializados en las diferentes ferias locales regionales nacionales e internacionales,
No
- Mquina selladora al vaco. - Etiquetado
Si
- Sala de maduracin - Congeladora
23
MEJORAMIENTO DE PISO FORRAJERO

N Proceso Nombre Proceso Descripcin del Proceso Es un proceso crtico? Por qu?1 Recursos Necesarios Responsables directos de su Ejecucin Responsable de la Supervisin
1 2 3 4 5
ARADO RASTRA SIEMBRA ABONAMIENTO COSECHA Y ALMACENADO
Rompe el terreno para cultivos (avena y alfalfa) Mullido de terreno Siembra de la semilla con el tractor y rastra Se abona con estircol de ganado para aumentar el crecimiento Proceso de recojo del forraje
No No No No No
Tractor y arado Tractor y rastra Tractor y rastra Estircol de ovino Personal
Chofer de tractor y socios Chofer de tractor y socios Chofer de tractor y socios Socios Socios
rea de Produccin rea de Produccin Area de Produccin Area de Produccin Area de Produccin
24
PROCESO DE ELABORACION DE QUESO TIPO PARIA

1. Recepcin de leche 2. Filtrado e higienizado en tela doble 3. Determinacin de calidad de leche Acidez 16-18dornic Densidad 1,028 1030 gr/ml de leche
4. Pasteurizacin a T 66 x 15 min. 5. Reposo 15 a 30 min. 6. Enfriamiento de la leche 7. A T de: 40 con adicin de nitrato de sodio 39C adicin de cloruro de calcio 8. Adicin de cuajo a T 35 C 9. Coagulacin de la leche 20-30 min. 10. Corte de la cuajada tamao grano de maz chico. 11. Reposo de 5 a 8 min. 12. Batido N 1 de 8 10 min. 13. Desuerado 30% o hasta nivel de cuajada 14. Batido N 2 con adicin de agua caliente T 55-65C. temperatura de coccin a 38 C tiempo de batido 10-12 min. 15. Salado directo al 2.5 % disuelta en agua pasteurizada. 16. Pre prensado bajo suero 15% de peso por 10 min. 17. Cortado, pesado, moldeado 1300-1400 18. prensado 1er volteo 30 min 2do volteo 2 horas 3er volteo 2 horas 4to volteo planchado 2 horas 19. Oreado de queso 8 horas mnimo. 20. Higienizado. 21. Envasado, codificado y etiquetado. 22. Comercializacin.
25
PROCESO DE ELABORACION DE QUESO PARIA PASTEURIZADO

26. Pasteurizacin a T 66 x 15 min. 27. Reposo 15 a 30 min. 28. Enfriamiento de la leche 29. A T de: 40 con adicin de nitrato de sodio 39C adicin de cloruro de calcio 38C adicin de lipasa 30. Adicin de cuajo a T 35C 31. Coagulacin de la leche 20-30 min. 32. Corte de la cuajada tamao grano de maz chico. 33. Reposo de 5 a 8 min. 34. Batido N 1 de 8 10 min. 35. Desuerado 30% o hasta nivel de cuajada 36. Batido N 2 con adicin de agua caliente T 65-75C. de coccin 39C tiempo de batido 10-12 min. 37. Salado directo con un porcentaje de 2.5 % de sal disuelto en agua pasteurizada. 38. Pre prensado bajo suero 10% de peso por 10 min. 39. Cortado, pesado, moldeado 1300-1400 40. prensado 1er volteo 30 min, 2do volteo 2 horas, 3er volteo 2 horas 4to volteo planchado 2 horas 41. Oreada de queso 8 horas mnimo 42. Higienizado. 43. Envasado, codificado y etiquetado. 44. Comercializacin.
26
PROCESO DE ELABORACION DE QUESO ANDINO

48. Pasteurizacin a T 66 x 15 min. 49. Reposo 15 a 30 min. 50. Enfriamiento de la leche 51. A T de: 40 con adicin de nitrato de sodio 39C adicin de cloruro de calcio 38C adicin de lipasa 37C adicin de fermento Lctico previa pre activacin 52. Adicin de cuajo a T 35C 53. Coagulacin de la leche 20-30 min. 54. Cortes de la cuajada tamao grano de maz chico. 55. Reposo de 5 a 8 min. 56. Batido N 1 de 8 10 min. 57. Desuerado 30% o hasta nivel de cuajada 58. Batido N 2 con adicin de agua caliente T 65-75C. de coccin 40C tiempo de batido 10-12 min. 59. Pre prensado bajo suero 10% de peso por 10 min. 60. Cortado, pesado, moldeado 1400-1500 61. prensado 1er volteo 30 min, 2do volteo 2 horas, 3er volteo 2 horas 4to volteo planchado 2 horas 62. Oreada de queso 8 horas mnimo 63. Salado en salmuera a 20 Buaune por 12 horas x 1 kilo de queso. 64. Oreado/enfriamiento 2 a 3 das 65. Maduracin por 30 das 66. A los 5 a 7 das higienizado/cobertura fngica 67. Oreado, secado, embasado.
27
8.6 Distribucin del rea de trabajo o diseo de planta (si aplica)
9. RESPONSABILIDAD AMBIENTAL Y SOCIAL

9.1 Responsabilidad ambiental
TABLA 23: RESPONSABILIDAD AMBIENTAL DE LA OPA Actividades del plan de Determinacin del impacto negocio -Sembro de piso forrajero - Ninguno (avena y alfalfa) - Construccin y - Ninguno equipamiento de la planta quesera - Funcionamiento de la planta - Ninguno Indicadores - Ninguno - Ninguno - Ninguno
28
quesera Indicadores ciones correctivas
9.2 Responsabilidad social

TABLA 24: RESPONSABILIDAD SOCIAL DE LA OPA Tipo de indicador Impacto esperado Nmero de empleos directos generados Mejora sus ingresos y calificacin del personal gracias al plan -Mujeres: 1 -Varones: 4 Nmero de empleos indirectos generados Mejora de sus ingresos y calidad de vida, al gracias al plan abastecer de mayor cantidad de leche a un -Mujeres: 280 buen precio al contado. -Varones: 100
10. ORGANIZACIN DE LA OPA (MXIMO 2 PGINAS)

10.1 Anlisis organizacional
TABLA 25: PASO 1 - ORGANIGRAMA ACTUAL DE LA OPA Organigrama actual de la OPA NO TIENE TABLA 26: PASO 2 ANLISIS ORGANIZACIONAL PreguntasPreguntas Detalle La estructura actual cumple con los objetivos No tiene actualmente del Plan de Negocio? Qu rea actual est relacionada La OPA directamente con la ejecucin del Plan de Negocio? Cul es el principal impacto que tendra el Incremento del volumen de produccin y Plan de Negocio en la estructura? ventas Cules son las principales necesidades que Area de Produccin la OPA tendra en cuanto a estructura? Area de Comercializacin Area de Administracin (Gerencia) Requerimientos de Capital Humano Especialistas y tcnicos en elaboracin de quesos y mercado de lcteos
A TABLA 27: PASO 3 ORGANIGRAMA FINAL CON PLAN DE NEGOCIO Organigrama Final de la OPA Junta de Accionistas (Socios de la OPA)
Directorio (Junta directiva de la OPA)
29
Gerencia
Sub Gerencia de Produccin
Sub Gerencia de Comercializacin y Ventas
10.2 Recursos organizacionales requeridos por el Plan de Negocio

TABLA 28: PERSONAL REQUERIDO PARA EL PLAN DE NEGOCIO
Actividad a realizar Cargo y Nivel de Responsabilidad Perfil Requerido Se cuenta con candidato o trabajador interno? Nombre, Apellidos y Cargo del candidato interno
Administrar y Ejecutar el Plan de Negocio
Gerente
Dirigir el Plan de Produccin
Sub Gerente de Produccin
Recepcin de la leche y elaboracin del queso
Tcnico en Produccin de Quesos
Seguridad de la planta quesera
Guardin de seguridad
-Ing. Economista -Estudios de Post -Grado -Manejo de finanzas -Experiencia en proyectos y gerencia de proyectos -Experiencia en cargos similares -Ingls a nivel intermedio -Ing. Agroindustrial -Conocimiento en produccin quesos y variedades -Experiencia de manejo de equipos de procesamiento de lcteos -Tcnico en elaboracin de quesos -Experiencia en elaboracin de quesos -Experiencia de manejo de equipos de procesamiento de lcteos -Secundaria completa -Licenciado en servicio militar -Licencia de manejo de armas.
SI
Ing. Econ.Roger Mamani Mamani GERENTE
NO
SI
Tec. Paulino Mamani Condori
SI
Sr. Gilberto Chucuya Vilca
30
Vender el producto en los mercados identificados
Sub Gerente de Comercializacin
-Administrador de empresas Contador -Especialista en marketing -Capacidad de negociacin
SI
Rosario Pilco Mamani
Nivel de
10.3 Gerencia del proyecto

10.3.1 Perfil del Gerente del Proyecto
TABLA 29: PERFIL DEL GERENTE DEL PROYECTO Concepto Detalle Formacin Ing. Economista Magster en Proyectos de Inversin Experiencia 11 aos Principales Funciones Administrar y Ejecutar el Plan de Negocio Duracin del Trabajo 4 aos Propuesta Salarial S/. 3,000 (primer ao) a S/.8,000 (cuarto ao)
11. EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA

11.1 Supuestos para elaboracin de Flujo de Caja
TABLA 30: SUPUESTOS PARA LA ELABORACION DEL FLUJO Supuestos generales Ejemplos Cundo se inicia el proyecto? A partir del primer desembolso Cul es la vida til del proyecto? 04 aos Diferenciarla con la vida til de la compra del bien Cul es la duracin de la campaa del - Del piso forrajero: 4 meses primer ao; producto agropecuario? segundo aos a ms: 3 meses - Del queso: Diario Cules son los costos de produccin y MES: POR 1,890 QUESOS PRODUCIDOS gastos de operaciones? - Costo de produccin S/. 14,311.50 - Gasto de ventas S/. 2,624.10 - Gasto de administracin S/. 4,280.00 Cundo se realizar el cobro de ventas? Al contado Se ha considerado el anlisis del IGV y el Si se ha considerado impuesto de la renta (si aplica) en la evaluacin econmica financiera? Considerar otros supuestos de acuerdo al - Precio de los insumos constante negocio TE TABLA 31: INDICADORES ECONOMICOS Variable Ejemplo Cul es la productividad ? 63 quesos diarios de 1Kg. Cul es la tasa de crecimiento de la Incremento del 100% cada ao en la productividad? produccin. Cul es el porcentaje de merma en la 0.001% produccin? Cules son las calidades esperadas con Con registro sanitario, higinico, presentacin sus tasas de crecimiento? de 1 kilo, envasado al vacio Cul es el porcentaje de merma por el En la acidez de la leche 0.05% procesamiento? Cules son los precios del mercado? De 1 Kg. S/ 13, S/. 13.5; S/. 14; S/. 15
11.2 Estructura de financiamiento

TABLA 32: ESTRUCTURA FINANCIERA Mdulo de la estructura de financiamiento del negocio
31
Participaciones
2011
Porcentaje
PCC OPA Jaruni - Chocco

Inversin total
372,526.05 91,131.51
465,657.56
80% 20%
100%
11.3 Costo de Oportunidad del Capital

TABLA 33: COSTOS DE FINANCIAMIENTO SEGN FUENTE Costo de financiamiento segn fuente Participaciones Costo de oportunidad del capital (COK) Costo de oportunidad del 14% capital ponderado Costo de financiamiento segn fuente Porcentaje 100%
11.4 Estado de Resultados

TABLA 34: ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS PROYECTADO M AO 0 1 Inversin en Activos Fijos 465,657.56 2 3 4
INVERSION TOTAL
Ventas Totales Costo de produccin directos e indirectos UTILIDAD BRUTA Gastos administrativas Gastos de ventas UTILIDAD OPERATIVA Impuestos FLUJO DE CAJA ECONOMICO Servicio a la deuda (amortizacin + intereses) FLUJO DE CAJA FINANCIERO
465,657.56
395,880.00 171,738.00 224,142.00 51,360.00 31,489.20 141,292.80 42,387.84 98,904.96 0 98,904.96 729,600.00 1,091,400.00 1,481,280.00 343,476.00 515,214.00 686,952.00 386,124.00 576,186.00 794,328.00 89,400.00 114,240.00 134,280.00 61,538.40 91,587.60 121,636.80 235,185.60 370,358.40 538,411.20 70,555.68 111,107.52 161,523.36 164,629.92 259,250.88 376,887.84 0 0 0 164,629.92 259,250.88 376,887.84
*Se refiere al perodo de ejecucin de las inversiones (3 meses)
311.5 Flujo de Caja. (Indicadores de rentabilidad del flujo de caja
econmico y financiero)
TABLA 35: FLUJO DE CAJA
AO
Ventas Totales Costo de produccin directos e indirectos (Costo de Ventas) UTILIDAD BRUTA Gastos administrativas Gastos de ventas Depreciacin UTILIDAD OPERATIVA Intereses
1 395,880.00 171,738.00 224,142.00 51,360.00 31,489.20 52,033.68 89,259.12 0
2 3 4 729,600.00 1,091,400.00 1,481,280.00 343,476.00 515,214.00 686,952.00 386,124.00 89,400.00 61,538.40 52,033.68 183,151.92 0 576,186.00 114,240.00 91,587.60 52,033.68 318,324.72 0 794,328.00 134,280.00 121,636.80 52,033.68 486,377.52 0
32
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuesto a la renta Valor de recuperacin del salvamento Inversin UTILIDAD NETA
89,259.12 26,777.74 465,657.56

-465,657.56
183,151.92 54,945.58
318,324.72 95,497.42
486,377.52 145,913.26 270,523.25 610,987.52
62,481.39
128,206.35
222,827.31
*Se refiere al perodo de ejecucin de las inversiones (3 meses)

TABLA 36: INDICADORES DE RENTABILIDAD Indicadores TOTAL Valor Actual Neto Econmico (VANE) S/. 239,232.39 Valor Actual Neto Financiero (VANF) S/. 239,232.39 Tasa Interna de Retorno Econmica (TIRE) 27.6% Tasa Interna de Retorno Financiera(TIRF) 27.6% Relacin de Beneficio/Costo (B/C) S/. 1.51
11.5.1 Beneficios incrementales No se tiene.
11.6 Anlisis de sensibilidad

TABLA 37: ANLISIS DE SENSIBILIDAD (VALORES) Variable Afectada Resultado Precio de venta (S/.) Ingresos x Venta(S/.) 13 819 13.5 851 14 882 14.5 914
11.7 Anlisis de escenario

TABLA 38: ANLISIS DE SENSIBILIDAD (VALORES) Variable Afectada Escenario Pesimista Escenario Esperado Precio de venta (S/.) S/. 12 S/. 13 -Primera Cantidad vendida 45 quesos diario de 1 63 quesos diario de 1 (Kg) x variaciones Kg Kg en Rdto. -Primera Ingreso x venta (S/.) S/. 540 diarios S/. 819 diarios -Primera VANE S/. 55,087.41 anual S/. 59,877.62 anual Escenario Optimista Escenario Optimista S/. 15 80 quesos diario de 1 Kg S/. 1,200 diarios S/. 68,859.27 anual
11.8 Riesgos y Control

Tabla 39: RIESGO DE MERCADO RIEGOS DE MERCADO -Tipo de cambio - Variacin del precio de venta -Cambios de habito de consumo RIEGOS DE MERCADO Tabla 40: RIESGO AMBIENTALES RIEGOS AMBIENTALES -Fenmenos naturales -Plagas y enfermedades -Contaminacin EGOS AMCONTROL Tabla 41: RIESGO DE PROCESOS CONTROL No afecta Muy bajo Muy lejano de ocurrir CONTROL Relativo, contingencia Control sanitario permanente Mayor higiene y control sanitario
33
RIEGOS DE PROCESOS -Capacidad instalada inadecuada -Avera de maquinaria - Variacin de precios de insumos
CONTROL Control durante la inversin y equipamiento Mantenimiento permanente Mnimo, segn comportamiento del mercado y la competencia
ROCESOSCONTROL Tabla 42: RIESGO DE ECONOMICOS - FINANCIEROS RIESGOS ECONOMICOS FINANCIEROS CONTROL - Falta de liquidez Ahorro en caja -Tasa de inters No uso de prstamos - Fraude o malversacin Estricta administracin gerencial CONTROL Tabla 43: RIESGO SOCIALES RIESGOS SOCIALES CONTROL -Paros agrarios, huelgas Contingencia y previsin -Guerras No se da -Vandalismo No se da -Golpe de estado No afecta -Expropiacin No se da -Cambios normativos y legislativo Impuestos, manejo de utilidades GOS SOCIALES CONTROL
12. CONCLUSIONES
- El presente Plan de Negocios QUESOS EL ALTIPLANO corresponde a los incentivos que solicitan para la GESTION Y ADOPCION DE TECNOLOGIA, MAQUINARIA AGRICOLA PARA PASTOS MEJORADOS, IMPLEMENTACION DE PLANTA LECHERA, promovidos por la Organizacin de Productores Agropecuarios El Altiplano Jaruni Chocco Juli. - El nmero de socios es de 30, hombres 12 y mujeres 18, cuya actividad principal a desarrollar es la elaboracin de Quesos tipo Paria, Paria Pasteurizado, y Andino. - la organizacin se consolidara como productores de lcteos en forma muy tcnica y hacen lo suyo del proyecto como actividad principal. - La cantidad de quesos a producir al primer ao es de 63 unidades por da de 1 Kg., 126 quesos diarios al segundo ao, 189 el tercer ao y 252 al cuarto ao. - Se dispone de 190.5 hectreas para cultivo de forrajes para la alimentacin del ganado vacuno lechero y el incremento de la produccin de leche. - El monto de inversin es de S/ 465,657.56 nuevos soles, con un tiempo de ejecucin de la inversin de 03 meses y el funcionamiento estimado de 4 aos a ms.
34
- El financiamiento solicitado al PCC es del 80% que representa S/. 372,526.05 nuevos soles y el aporte propio de la organizacin es del 20% que equivale a S/. 93,131.51 nuevos soles. - En cuanto al tratamiento de residuos slidos se construir una poza de almacenamiento y oxidacin donde se efectuar un tratamiento optimo desalinizacin y oxidacin de la grasa. Tambin se optimizara el uso respectivo como del procesamiento de una bebida lctea en base a suero, o como alimento para la crianza de porcinos. - Se alquilar maquinaria agrcola para la produccin de forraje a los socios, no socios y poblacin en general de la zona; con los cuales se incrementar el piso forrajero, mejora la produccin y productividad de la leche, junto con ello mejora de sus ingresos y calidad de vida de las familias. - El Valor Actual Neto asciende a S/. 239,232.39 nuevos soles, la Tasa Interna de Retorno es de 27.6% y el Beneficio Costo es de 1.51 nuevos soles; los cuales demuestran la rentabilidad del plan de negocios.
13. ANEXOS
-Cartas de intencin de compra de potenciales compradores -Currculo del candidato a Gerente -Estados Financieros de ltimos 3 aos -Carta de compromiso del Gerente que estar a cargo del proyecto -Flujo de Caja y Estado de Perdidas y Ganancias (Primer ao mensualizado y dems anuales)
CUADRO N 01 INVERSION FIJA TOTAL REQUERIDA
35
QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) RUBROS* UNIDAD MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO TOTAL 465,658 171,329 Glb Unidad Und. Und. Und. Und. Und. Und. Und. Und. Glb Und. Und. Und. Und. 1 1 169,829 1,500 169,829 1,500 238,458 180,766 19,217 38,475 43,871 15,540 8,960 4,844 1,078 2,478 2,335 5,000 1,529 1,699 408 12,000
I. TANGIBLES INFRAESTRUCTURA Construccin Planta Quesera Tanque elevado de agua MAQUINARIA AGRICOLA Tractor Agrcola Arado Rastras aradora EQUIPOS DE PRODUCCION Caldero Tina de coagulacin (paila) Prensa manual Paleta Batidora Mesa de Trabajo Otros equipos de procesamiento Selladora al vaco Refrigeradora Congeladora Equipo de seguridad SEMOVIENTES Vacunos Brown Swiss Reproductores Machos PPC
* Incluye IGV, nuevos soles
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 2
180,766.00 19,217.00 38,475.00 15,540.00 8,960.00 4,844.00 1,078.00 2,478.00 2,335.00 5,000.00 1,529.00 1,699.00 407.50 6,000.00
Und. TOTAL INVERSION FIJA
12,000 465,658
36
CUADRO N 04 COSTOS UNITARIOS (PRODUCCION 63 QUESOS/DIA) QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) RUBROS UNIDAD MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO * TOTAL DIARIO TOTAL MENSUAL AO 1 TOTAL ANUAL
I. COSTO DE PRODUCCION
1.1 COSTO DE FABRICACION a. Costo Primo Leche Quajo Cultivo lactico Sal b. Mano de Obra Directa Tecnicos (destajo por 4 horas /diario) Ingeniero Litros Sachets Sobre Kilos Unidad Unidad 500 7 1 15 1 1 0.80 0.65 5.00 0.50 10.00 50.00
477.05
477.05 417.05 400.00 4.55 5.00 7.50 60.00 10.00 50.00
14,311.50
14,311.50 12,511.50 12,000.00 136.50 150.00 225.00 1,800.00 300.00 1,500.00
171,738.00
171,738.00 150,138.00 144,000.00 1,638.00 1,800.00 2,700.00 21,600.00 3,600.00 18,000.00
II. GASTO DE VENTAS

a. Materiales Mica para sellado al vacio Cinta codificador Etiqueta de marca b. Servicios Flete de transporte Alquiler c. Mano de Obra Tecnico Unidad Unidad Unidad Glb Unidad Unidad 63 63 63 1 1 1 0.40 0.05 0.24 20.00 120.00 600.00
87.47
43.47 25.20 3.15 15.12 24.00 20.00 4.00 20.00 20.00
2,624.10
1,304.10 756.00 94.50 453.60 720.00 600.00 120.00 600.00 600.00
31,489.20
15,649.20 9,072.00 1,134.00 5,443.20 8,640.00 7,200.00 1,440.00 7,200.00 7,200.00
III. GASTOS ADMINISTRACION

a. Mano de Obra Gerente Directorio Guardinanes b. Servicios Luz Pagina webb Telefono Mantenimiento Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad Unidad 1 4 1 1 1 1 1 3,000.00 100.00 600.00 120.00 30.00 80.00 50.00
142.67
133.33 100.00 13.33 20.00 9.33 4.00 1.00 2.67 1.67 707.19 11.23
4,280.00
4,000.00 3,000.00 400.00 600.00 280.00 120.00 30.00 80.00 50.00 21,215.60
51,360.00
48,000.00 36,000.00 4,800.00 7,200.00 3,360.00 1,440.00 360.00 960.00 600.00 254,587.20
TOTAL COSTOS UNITARIOS COSTO UNITARIO POR 1 KG DE QUESO * Incluye IGV, nuevos soles
37
CUADRO N 05 COSTOS UNITARIOS (PRODUCCION 63 QUESOS/DIA) QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) RUBROS UNIDAD MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO * TOTAL DIARIO TOTAL MENSUAL 28,623.00 25,023.00 24,000.00 273.00 300.00 450.00 3,600.00 600.00 3,000.00 AO 2 TOTAL ANUAL 343,476.00 300,276.00 288,000.00 3,276.00 3,600.00 5,400.00 43,200.00 7,200.00 36,000.00
1.1 COSTO DE FABRICACION a. Costo Primo Leche Quajo Cultivo lactico Sal b. Mano de Obra Directa Tecnicos (destajo por 4 horas /diario) Ingeniero Litros Sachets Sobre Kilos Unidad Unidad 1000 14 2 30 2 2 0.80 0.65 5.00 0.50 10.00 50.00
954.10
954.10 834.10 800.00 9.10 10.00 15.00 120.00 20.00 100.00
28,623.00 343,476.00
II. GASTO DE VENTAS

170.94
86.94 50.40 6.30 30.24 44.00 40.00 4.00 40.00 40.00
5,128.20
2,608.20 1,512.00 189.00 907.20 1,320.00 1,200.00 120.00 1,200.00 1,200.00
61,538.40
31,298.40 18,144.00 2,268.00 10,886.40 15,840.00 14,400.00 1,440.00 14,400.00 14,400.00

248.33
233.33 166.67 26.67 40.00 15.00 8.00 1.00 2.67 3.33 1,373.37 10.90
7,450.00
7,000.00 5,000.00 800.00 1,200.00 450.00 240.00 30.00 80.00 100.00 41,201.20
89,400.00
84,000.00 60,000.00 9,600.00 14,400.00 5,400.00 2,880.00 360.00 960.00 1,200.00 494,414.40
CUADRO N 06
38
COSTOS UNITARIOS (PRODUCCION 63 QUESOS/DIA) QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) RUBROS UNIDAD MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO * TOTAL DIARIO TOTAL MENSUAL 42,934.50 37,534.50 36,000.00 409.50 450.00 675.00 5,400.00 900.00 4,500.00 AO 3 TOTAL ANUAL 515,214.00 450,414.00 432,000.00 4,914.00 5,400.00 8,100.00 64,800.00 10,800.00 54,000.00
1.1 COSTO DE FABRICACION a. Costo Primo Leche Quajo Cultivo lactico Sal b. Mano de Obra Directa Tecnicos (destajo por 4 horas /diario) Ingeniero
1,431.15
1,431.15 1,251.15 1,200.00 13.65 15.00 22.50 180.00 30.00 150.00
42,934.50 515,214.00
Litros Sachets Sobre Kilos Unidad Unidad
1500 21 3 45 3 3
0.80 0.65 5.00 0.50 10.00 50.00
II. GASTO DE VENTAS

254.41
130.41 75.60 9.45 45.36 64.00 60.00 4.00 60.00 60.00
7,632.30
3,912.30 2,268.00 283.50 1,360.80 1,920.00 1,800.00 120.00 1,800.00 1,800.00
91,587.60
46,947.60 27,216.00 3,402.00 16,329.60 23,040.00 21,600.00 1,440.00 21,600.00 21,600.00

317.33
296.67 233.33 40.00 23.33 20.67 12.00 1.00 2.67 5.00 2,002.89 10.60
9,520.00 114,240.00
8,900.00 7,000.00 1,200.00 700.00 620.00 360.00 30.00 80.00 150.00 60,086.80 106,800.00 84,000.00 14,400.00 8,400.00 7,440.00 4,320.00 360.00 960.00 1,800.00 721,041.60
39
CUADRO N 07 COSTOS UNITARIOS (PRODUCCION 63 QUESOS/DIA) QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) RUBROS UNIDAD MEDIDA CANTIDAD PRECIO UNITARIO * TOTAL DIARIO TOTAL MENSUAL 57,246.00 50,046.00 48,000.00 546.00 600.00 900.00 7,200.00 1,200.00 6,000.00 AO 4 TOTAL ANUAL 686,952.00 600,552.00 576,000.00 6,552.00 7,200.00 10,800.00 86,400.00 14,400.00 72,000.00
1.1 COSTO DE FABRICACION a. Costo Primo Leche Quajo Cultivo lactico Sal b. Mano de Obra Directa Tecnicos (destajo por 4 horas /diario) Ingeniero
1,908.20
1,908.20 1,668.20 1,600.00 18.20 20.00 30.00 240.00 40.00 200.00
57,246.00 686,952.00
Litros Sachets Sobre Kilos Unidad Unidad
2000 28 4 60 4 4
0.80 0.65 5.00 0.50 10.00 50.00
II. GASTO DE VENTAS

337.88
173.88 100.80 12.60 60.48 84.00 80.00 4.00 80.00 80.00
10,136.40 121,636.80
5,216.40 3,024.00 378.00 1,814.40 2,520.00 2,400.00 120.00 2,400.00 2,400.00 62,596.80 36,288.00 4,536.00 21,772.80 30,240.00 28,800.00 1,440.00 28,800.00 28,800.00

373.00
346.67 266.67 53.33 26.67 26.33 16.00 1.00 2.67 6.67 2,619.08 10.39
11,190.00 134,280.00
10,400.00 8,000.00 1,600.00 800.00 790.00 480.00 30.00 80.00 200.00 78,572.40 124,800.00 96,000.00 19,200.00 9,600.00 9,480.00 5,760.00 360.00 960.00 2,400.00 942,868.80
40
CUADRO N 05 CALCULO DE INGRESOS POR ALQUILER DE TRACTOR QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) CICLO 3 VECES USO Roturacion de 1 Hs (arado) Molidos de 1 Hs (rastra) Siembra de 1 Hs (rastra) TOTAL USO MAQUINARIA por 1 Hs SOCIOS ORGANIZACION (TOTAL)* Terreno disponible para cultivo (4 aos) Terreno disponible para cultivo (cada ao) Terreno por socio para cultivo (cada ao) Total Uso de Maquinaria (cada ao) *30 socios activos NO SOCIOS ORGANIZACIN (TOTAL)** Terreno disponible para cultivo (4 aos) Terreno disponible para cultivo (cada ao) Terreno por no socio para cultivo (cada ao) Total Uso de Maquinaria (cada ao) **38 socios no activos OTROS TERCEROS DE LA CUENCA Terreno disponible para cultivo (4 aos) Terreno disponible para cultivo (cada ao) Terreno por familia para cultivo (cada ao) Total Uso de Maquinaria (cada ao) ***348 familias de la cuenca INSUMOS 1 HORA TRACTOR Gasolina Precio Total Gasolina Aceite de motor Lubricantes Chofer Total costo por hora Ingreso alquiler por hora Precio Neto Ganancia por alquiler hora Unid Med. Horas Horas Horas Horas/Hs Unid Med. Hs Hs Hs Horas TOTAL 3.5 2 2 7.5 TOTAL 190.5 47.6 1.6 357.2
Unid Med. Hs Hs Hs Horas
TOTAL 800 200 5.3 1,500.0
Unid Med. Hs Hs Hs Horas
TOTAL 1,569.6 392.4 1.1 2,943.0
Unid Med. Galn Galn Soles Soles Soles Hora Soles Soles Soles
TOTAL 2 12 24 1.6 0.65 5 31.25 50.0 18.8
Tractor trabaja 8 meses por ao (Abr, May, Jun, Ago, Set, Oct, Nov, Dic)
41
CUADRO N 06 INGRESOS QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) RUBROS Quesos Suero (desecho de la leche) Alquiler de tractores socios Jaruni** Alquiler de tractores no socios Jaruni** Alquiler de tractores otros (5 parc.)** UNIDAD MEDIDA Und. Litros Horas Horas Horas CANTIDAD 63 150 357.2 1,500.0 2,942.8 PRECIO TOTAL UNITARIO * DIARIO*** 13.00 819.00 0.20 30.00 18.80 18.80 18.80 849.00 TOTAL MENSUAL*** 24,570.00 900.00 AO 1 TOTAL ANUAL 294,840.00 10,800.00 6,715.36 28,200.00 55,324.64 395,880.00
TOTAL INGRESOS * Incluye IGV
25,470.00
** El precio hora tractor S/. 50, el costo hora tractor (incluye combustible, lubiricantes y chofer) S/. 31.25; precio neto hora S/. 18.8
***Incluye slo produccin de quesos y suero
CUADRO N 07 INGRESOS QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) RUBROS Quesos Suero (desecho de la leche) Alquiler de tractores socios Jaruni** Alquiler de tractores no socios Jaruni** Alquiler de tractores otros (5 parc.)** TOTAL INGRESOS UNIDAD MEDIDA Und. Litros Horas Horas Horas CANTIDAD 126 300 357.2 1,500.0 2,942.8 PRECIO UNITARIO * 13.50 0.25 18.80 18.80 18.80 TOTAL TOTAL AO 2 TOTAL
DIARIO MENSUAL ANUAL 1,701.00 51,030.00 612,360.00 75.00 2,250.00 27,000.00 6,715.36 28,200.00 55,324.64
1,776.00 53,280.00 729,600.00
CUADRO N 08 INGRESOS QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) RUBROS UNIDAD MEDIDA Und. Litros Horas Horas Horas CANTIDAD PRECIO UNITARIO * 14.00 0.30 18.80 18.80 18.80 TOTAL TOTAL AO 3 TOTAL ANUAL 952,560.00 48,600.00 6,715.36 28,200.00 55,324.64
Quesos Suero (desecho de la leche) Alquiler de tractores socios Jaruni** Alquiler de tractores no socios Jaruni** Alquiler de tractores otros (5 parc.)** TOTAL INGRESOS
189 450 357.2 1,500.0 2,942.8
DIARIO MENSUAL 2,646.00 79,380.00 135.00 4,050.00
2,781.00
83,430.00 1,091,400.00
42
CUADRO N 09 INGRESOS QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) RUBROS UNIDAD MEDIDA Und. Litros Horas Horas Horas CANTIDAD PRECIO UNITARIO * 14.50 0.35 18.80 18.80 18.80 3,864.00 TOTAL TOTAL AO 4 TOTAL
Quesos Suero (desecho de la leche) Alquiler de tractores socios Jaruni** Alquiler de tractores no socios Jaruni** Alquiler de tractores otros (5 parc.)** TOTAL INGRESOS
252 600 357.2 1,500.0 2,942.8
DIARIO MENSUAL ANUAL 3,654.00 109,620.00 1,315,440.00 210.00 6,300.00 75,600.00 6,715.36 28,200.00 55,324.64 115,920.00 1,481,280.00
CUADRO N 10 DEPRECIACION QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) RUBROS Infraestructura Tractor Agrcola Arado Rastras aradora Equipos de produccin TOTAL * Incluye valor de salvamento VIDA UTIL 20 10 4 4 4 COSTO TOTAL 171,329 180,766 19,217 38,475 43,871 453,657.56 1 8,566.45 18,076.60 4,804.25 9,618.75 10,967.63 52,033.68 2 8,566.45 18,076.60 4,804.25 9,618.75 10,967.63 52,033.68 3 8,566.45 18,076.60 4,804.25 9,618.75 10,967.63 52,033.68 4* 8,566.45 18,076.60 4,804.25 9,618.75 10,967.63 52,033.68 Valor Salvamento 137,063.25 108,460.00 10,000.00 10,000.00 5,000.00 270,523.25
CUADRO N 11
43
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) AO Inversin en Activos Fijos 0 465,657.56 1 2 3 4
INVERSION TOTAL
Ventas Totales Costo de produccin directos e indirectos UTILIDAD BRUTA Gastos administrativas Gastos de ventas UTILIDAD OPERATIVA Impuestos FLUJO DE CAJA ECONOMICO Servicio a la deuda (amortizacin + intereses) FLUJO DE CAJA FINANCIERO
465,657.56
395,880.00 171,738.00 224,142.00 51,360.00 31,489.20 141,292.80 42,387.84 98,904.96 0 98,904.96 729,600.00 1,091,400.00 1,481,280.00 343,476.00 515,214.00 686,952.00 386,124.00 576,186.00 794,328.00 89,400.00 114,240.00 134,280.00 61,538.40 91,587.60 121,636.80 235,185.60 370,358.40 538,411.20 70,555.68 111,107.52 161,523.36 164,629.92 259,250.88 376,887.84 0 0 0 164,629.92 259,250.88 376,887.84
CUADRO N 12 FLUJO DE CAJA QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES)
AO
Ventas Totales Costo de produccin directos e indirectos (Costo de Ventas) UTILIDAD BRUTA Gastos administrativas Gastos de ventas Depreciacin UTILIDAD OPERATIVA Intereses UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuesto a la renta Valor de recuperacin del salvamento Inversin UTILIDAD NETA
1 395,880.00 171,738.00 224,142.00 51,360.00 31,489.20 52,033.68 89,259.12 0 89,259.12 26,777.74
2 3 4 729,600.00 1,091,400.00 1,481,280.00 343,476.00 515,214.00 686,952.00 386,124.00 89,400.00 61,538.40 52,033.68 183,151.92 0 183,151.92 54,945.58 576,186.00 114,240.00 91,587.60 52,033.68 318,324.72 0 318,324.72 95,497.42 794,328.00 134,280.00 121,636.80 52,033.68 486,377.52 0 486,377.52 145,913.26 270,523.25 610,987.52
465,657.56
-465,657.56
62,481.39
128,206.35
222,827.31
CUADRO N 12 INDICADORES DE EVALUACION QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) Indicadores Valor Actual Neto Econmico (VANE) Valor Actual Neto Financiero (VANF) Tasa Interna de Retorno Econmica (TIRE) Tasa Interna de Retorno Financiera(TIRF) Relacin de Beneficio/Costo (B/C) TOTAL S/. 239,232.39 S/. 239,232.39 27.6% 27.6% S/. 1.51
44
CUADRO N 13 ANALISIS DE SENSIBILIDAD QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) Variable Afectada Precio de venta (S/.) 13 13.5 14 14.5 Resultado Ingresos x Venta(S/.) 819 851 882 914
CUADRO N 14 CRONOGRAMA DE INVERSION QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) RUBROS* I. TANGIBLES Infraestructura MES 1 318,990 68,532 MES 2 68,532 68,532 MES 3 78,136 34,266 TOTAL 465,658 171,329
45
Maquinaria Agrcola Equipos de Produccin Semovientes TOTAL
238,458 43,871 12,000
238,458 43,871 12,000
318,990
68,532
78,136
465,658
CUADRO N 15 CRONOGRAMA DE INVERSION QUESOS EL ALTIPLANO (EN PORCENTAJE) RUBROS* I. TANGIBLES Infraestructura Maquinaria Agrcola Equipos de Produccin Semovientes TOTAL MES 1 69% 40% 100% 100% MES 2 15% 40% MES 3 17% 20% 100% TOTAL 100% 100% 100% 100% 100%
69%
15%
17%
100%
46
RUBROS* I. TANGIBLES Infraestructura Maquinaria Agrcola Equipos de Produccin Semovientes TOTAL
TOTAL
465,658 171,329 238,458 43,871 12,000
CUADRO N 16 CRONOGRAMA DE DESEMBOLSOS DE LA PCC Y OPA QUESOS EL ALTIPLANO (EXPRESADO EN NUEVOS SOLES) MES 1 MES 2 TOTAL PCC OPA TOTAL PCC OPA MES 69% 80% 20% MES 15% 80% 20% 318,990 255,192 63,798 68,532 54,825 13,706 68,532 54,825 13,706 68,532 54,825 13,706 238,458 190,766 47,692 12,000 9,600 2,400
TOTAL MES 17% 78,136 34,266 43,871
MES 3 PCC 80% 62,509 27,413 35,096
OPA 20% 15,627 6,853 8,774
465,658
318,990
255,192
63,798
68,532
54,825
13,706
78,136
62,509
15,627
47
CARTA DE COMPROMISO DEL GERENTE
YO, ROGER MAMANI MAMANI,
de profesin Ingeniero Economista, con
Registro de Colegio de Ingenieros del Per N 66747, DNI N 02298536: ME COMPROMETO: A Gerenciar y ejecutar el Plan de Negocios propuesto por la Asociacin de Productores Agrarios El Altiplano Jaruni Chocco Juli, en la elaboracin de quesos, representar a la empresa, dirigir al personal, tomar decisiones ptimas, controlar los objetivos de la institucin, controlar la implementacin de la empresa, asignar los recursos, cuidar el patrimonio, cumplir con la planificacin, organizacin, direccin y control para lograr los objetivos establecidos.
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Plan de Negocio Jaruni Correjido

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ASOCIACION DE PRODUCTORES AGROPECUARIO EL ALTIPLANO JARUNI CHOCCO - JULI

PUNO - JULI, AGOSTO DEL 2011

I. INFORMACIN GENERAL SOBRE EL PLAN DE NEGOCIO

1.1 Plan de negocio.

1.2 ENTIDADES PROPONENTES

Roger Mamani Mamani Cel. 951360336 rogermamani@hotmail.com GERENTE 4

2.2 Datos de la zona de impacto de la OPA

Servicios disponibles (Ej. internet, telefona, cable, etc.)

2.3 Principales productos, mercados y clientes de la OPA

Nombre del Cliente

Consumidores directos CIDEL Mercado Central Consumidores intermediario

2.4Ratios financieros de la OPA (Histrico para OPAs con trayectoria)

3. ANLISIS DEL ENTORNO Y DE LA EMPRESA (MXIMO 1 PGINAS )

3.1.3 Anlisis de los competidores

Competidor A: Planta Quesera Pomata

4. CONSTRUCCION DEL ANALISIS FODA (MXIMO 1 PGINA)

5. ANLISIS DE MERCADO (MXIMO 3 PGINAS)

5.2 Resultados del estudio de mercado

5.2.1 Estimacin de la demanda

Tendencia Ao 2012 9381,888 Tendencia

Ao 2009 OPA Participacin en el mercado Global

Ao 2010 OPA Global

Ao 2011 OPA 3% Global 100%

Ao 2012 OPA 4% Global 100%

Ao 20132016 OPA Global 5% 100%

6. PROPUESTAS ESTRATGICAS (MXIMO 2.5 PGINAS)

6.2 Ventaja comparativa

6.3 Ventaja competitiva

6.4 Factores claves de xito

7.2 Estrategias de mercadotecnia 7.3 Mezcla de mercadotecnia

8.2 Objetivos y estrategias de operaciones

Objetivos de Operaciones Costos Calidad

8.3.2 Descripcin de la tecnologa a financiar

Concepto Nombre de la tecnologa Tipo de tecnologa Especificaciones tcnicas

Informacin de la OPA Paleta batidora Media

8.4 Plan de Produccin

8.5 Descripcin de procesos

FLUJOGRAMA DE ELABORACION DE QUESOS

RECEPCIN DE LECHE FILTRADO

Recepcin y acopio de la leche.

Baldes y porongos de acero inoxidable o aluminio - Tela fina

Especialista en elaboracin de quesos Especialista en elaboracin de quesos

rea de Produccin rea de Produccin

Especialista en elaboracin de quesos

- Tina coaguladora (paila) - Caldero - Paleta

Especialista en elaboracin de quesos

ADICIN DE CLORURO DE CALCIO

Especialista en elaboracin de quesos Especialista en elaboracin de quesos

Area de Produccin Area de Produccin

ADICIN DEL FERMENTO INICIADOR

Especialista en elaboracin de quesos

ADICIN DEL CUAJO CORTE DE LA CUAJADA

Especialista en elaboracin de quesos Especialista en elaboracin de quesos

Area de Produccin Area de Produccin

Especialista en elaboracin de quesos Especialista en elaboracin

- Baldes - Cilindros de PVC

Especialista en elaboracin de quesos Especialista en

PRE- PRENSADO MOLDEADO

- Baldes - Cilindros de PVC

Especialista en elaboracin de quesos Especialista en elaboracin de quesos

- Moldes acrlicos - Mesa de moldeo

Especialista en elaboracin de quesos

PRODUCTO TERMINADO HIGENIZADO Y PROCESO DE MADURACION.

Especialista en elaboracin de quesos