SESIÓN LAS TRANSFERENCIAS INTERNACIONALES

07
Y LOS GIROS SOBRE EL EXTERIOR COMO
MEDIOS DE PAGO EN EL COMERCIO
INTERNACIONAL 2da.PARTE

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/ INTRODUCCIÓN

• En esta sesión trataremos la segunda parte de las transferencias internacionales y los giros o
cheques sobre el exterior.

• Nos enfocaremos en los costos y gastos vinculados a las transferencias. Conocer este detalle te
ayudará a determinar el impacto en tus futuros estados financieros.

• Además te permitirá comparar los gastos relacionados con otros medios de pago como las cartas
de crédito y las cobranzas documentarias escogiendo el más conveniente para tu empresa
siempre teniendo en cuenta un enfoque beneficio/costo.

• Esta es una semana eminentemente práctica por lo que comenzarás haciendo una revisión de los
flujogramas vinculados a las transferencias que aprendiste la semana pasada.

• Luego pasaremos a las comisiones y gastos que cobran los bancos cuando realizan transferencias
internacionales, por cuenta de sus clientes.

• Terminaremos haciendo una revisión de los cheques y giros sobre el exterior.

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/ TRANSFERENCIA AL/DEL EXTERIOR

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/ TRANSFERENCIAS AL/DEL EXTERIOR

TAREA EN CLASE
• La semana pasada aprendiste con el Gráfico # 2 cuál es el proceso de una transferencia por
adelantado, previa al embarque. Ahora, a manera de práctica, completa tú, paso a paso, el
siguiente flujograma, poniendo en cada recuadro el nombre correcto de los participantes y en
cada número el paso que corresponde.

• Haz tu mayor esfuerzo y solo en caso de duda consulta con la diapositiva siguiente.

• Recuerda que en este caso es el importador quien asume mayor riesgo.

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/ TRANSFERENCIAS AL/DEL EXTERIOR

COMPLETA EL FLUJOGRAMA

Flujograma de Transferencias de Fondos

Primero se realiza la transferencia de fondos y luego
el exportador realiza la exportación.
PAGO ADELANTADO
Solo para operaciones de mucha
confianza entre las partes

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ADUANA ADUANA

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/ TRANSFERENCIAS AL/DEL EXTERIOR

PROCESO DE UN PAGO ADELANTADO CON TRANSFERENCIA PREVIA A LA EXPORTACIÓN

1. Se firma contrato de compra venta

2. Importador se acerca a su banco y ordena transferencia de fondos a favor del exportador

(PAGO ADELANTADO)

3. Banco del importador transfiere fondos a banco del exportador

4. Banco del Exportador recibe los fondos y se los abona al exportador

5. El exportador produce la mercadería y la envía a su destino ( aduana del país de destino ) y

remite los documentos directamente al importador.

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/ TRANSFERENCIAS AL/DEL EXTERIOR

TAREA EN CLASE
• La semana pasada también aprendiste con el Gráfico # 3 cuál es el proceso de una Transferencia
que se realiza luego que la exportación se ha realizado.

• Ahora también a manera de práctica, completa, paso a paso, el siguiente flujograma, poniendo en
cada recuadro el nombre correcto de los participantes y en cada número el paso
que corresponde.

• Haz tu mayor esfuerzo y solo en caso de duda consulta con la diapositiva siguiente. Recuerda que
aquí es el Exportador quien asume mayor riesgo.

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/ TRANSFERENCIAS AL/DEL EXTERIOR

COMPLETA EL FLUJOGRAMA
Flujograma de Transferencias de Fondos
Primero se realiza la exportación y luego el
exportador recibe el pago con una transferencia
Solo para operaciones de mucha
confianza entre las partes

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4
2

ADUANA ADUANA

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/ TRANSFERENCIAS AL/DEL EXTERIOR

PROCESO DE UN PAGO ADELANTADO CON TRANSFERENCIA PREVIA A LA EXPORTACIÓN

1. Se firma contrato de compra venta

2. Exportador realiza la exportación y envía los documentos de embarque diréctamente al

importador para que retire productos de la aduana

3. El importador luego de procesar, vender y cobrar la mercadería importada solicita

transferencia de fondos a favor del exportador

4. El banco del importador transfiere los fondos al banco del exportador

5. El banco del exportador realiza el pago al exportador

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/ TRANSFERENCIAS AL/DEL EXTERIOR

COMISIONES Y GASTOS DE TRANSFERENCIAS

INTERNACIONALES
• Es el momento de analizar las comisiones y
gastos que se generan en las Transferencias
Internacionales. En el cuadro siguiente
encontrarás las principales comisiones que se
cobran en este medio de pago.

• Podrás apreciar que son menores que las de

carta de crédito y las cobranzas documentarias
y eso es debido a que es un medio de pago en
el que los bancos no otorgan ningún crédito o
línea de crédito, ni asumen responsabilidad en
el cobro de la exportación.

• Ni siquiera se encargan del manejo

documentario.

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/ TRANSFERENCIAS AL/DEL EXTERIOR

Comisiones y gastos para Transferencias Internacionales

Transferencias enviadas al
Comisión de
exterior ( ordenadas por Mínimo US$ Máximo US$ SWIFT US$
Transf. %
Importadores )
Hasta USD$10,000.00 N/A 33,00 N/A N/A
De US$10,000.01 a US$25,000.00 0,25% 25,00 N/A 22,00
Más de us$25,000.00 0,125% 62,50 100,00 22,00

Transferencias recibidas del

Comisión por
exterior ( a favor de Mínimo US$ Máximo US$ Portes US$
Trans. Recibida %
exportadores )

Se calcula sobre el monto 0,40% 25,00 90,00 11,00

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/ TRANSFERENCIAS AL/DEL EXTERIOR

CASOS PRÁCTICOS
Apliquemos estas tarifas en los siguientes casos:

Ejercicio # 1
• Una exportación por USD120,000.00 será pagada por el importador por adelantado por el 100%
con Transferencia. Luego la exportación la realiza el exportador 30 días después de
recibido el adelanto.

• Esta es una operación en la que el importador asume el 100% del riesgo y el exportador ninguno.

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/ TRANSFERENCIAS AL/DEL EXTERIOR

Ejercicio # 2
• En este segundo ejercicio el exportador
realizará una exportación por US$25,000.00 y
luego recibirá el pago vía Transferencia.

• Esta es una operación de mucho riesgo para el

exportador ya que asumirá la producción de la
mercadería, realizará la exportación y
posteriormente recibirá el pago.

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/ TRANSFERENCIAS AL/DEL EXTERIOR

Ejercicio # 3
• En este tercer ejercicio hemos combinado dos medios de pago: las transferencias internacionales y
las cobranzas documentarias.

• Se trata de exportación por US$78,000.00 que va a ser cancelada el 20% por adelantado con una
transferencia del importador al exportador y el saldo del 80% a través de una cobranza
documentaria a la vista/contado, que será canalizada a través de los bancos.

• En este caso el exportador recibe por adelantado el 20%, produce la mercadería por el total y al
momento de embarcar la mercadería cobrará al importador, a través de su banco,
solo el 80% restante.

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/ TRANSFERENCIAS AL/DEL EXTERIOR

Ejercicio # 4
• En este ejercicio hemos combinado dos medios de pago, la transferencia con la cobranza
documentaria a plazo y además con la necesidad de que la letra sea avalada por el
banco del importador.

• Se trata de una exportación por US$64,000.00 que tiene como condición que el exportador reciba
por adelantado US$9,600.00 correspondiente al 15% del valor de la exportación.

• Luego de recibido el adelanto, el exportador tiene 60 días para producir la mercadería y exportarla
y entregar los documentos de embarque al importador a través de su banco contra aceptación de
una letra a 90 días por US$54,400.00, que es el 85% restante, pero siempre y cuando el banco del
importador la avale.

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/ TRANSFERENCIAS AL/DEL EXTERIOR

• Para terminar esta semana, en la que te has nutrido bastante de las transferencias internacionales
vas a aprender qué son los Giros o Cheques sobre el Exterior.

• Después de esta sesión quedarás expedito para la siguiente Tarea Grupal, la 2a Práctica Calificada
y el Examen Parcial que ya se viene.

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/ GIROS O CHEQUES DEL EXTERIOR

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/ GIROS O CHEQUES DEL EXTERIOR

DEFINICIÓN

Girados contra Son órdenes de pago

bancos de gran emitidas como cheques para
prestigio en el exterior cobrase o depositarse

Giros o Cheques
sobre el Exterior

De muy bajo Muy seguros y

costo de emisión fáciles de bloquear

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/ GIROS O CHEQUES DEL EXTERIOR

CARACTERÍSTICAS DE LOS CHEQUES DEL EXTERIOR

Para depósito
en cuenta

Convenientes Depósito
comisiones en cuenta

Disponibilidad a Contar con línea

los 10 días útiles de crédito

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/ GIROS O CHEQUES DEL EXTERIOR

CARACTERÍSTICAS DE LOS CHEQUES DEL EXTERIOR

Para envío
en cobranza

Comisiones Conoce a
de cobranza tu cliente

Montos
Abono al
mínimos de
recibir pago
US$1,000

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/ GIROS O CHEQUES DEL EXTERIOR

COMISIONES DE LOS CHEQUES DEL EXTERIOR ENVIADOS EN COBRANZA

• Comisiones
• comisión de cobranza us$30.00
• trámites diversos us$11.50
• gastos de courier (aprox.) us$28.00
• coms. del exterior (aprox.) us$30.00

• Convenio especiales con bancos:

• Consultar cada caso

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/ GIROS O CHEQUES DEL EXTERIOR

MODELOS DE GIROS O CHEQUES

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/ GIROS O CHEQUES DEL EXTERIOR

COMISIONES DE LOS CHEQUES LOCALES RECIBIDOS DEL EXTERIOR

• Comisiones
1. com. cobranza = us$50.00
2. trámites diversos = us$11.50
3. mensajes swift = us$30.00

• Convenio especiales con bancos:

• Consultar cada caso

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/ CONCLUSIONES

• En la presente semana has complementado lo aprendido la semana

anterior dándole una rápida mirada a los flujos correspondientes a la
Transferencias Internacionales y te has familiarizado con las comisiones y
gastos que cobran las instituciones financieras.

• Este medio de pago es también muy utilizado en el Comercio Internacional

pero te recuerdo que siempre debes restringirlo a empresas que tienen
mucha confianza y experiencia entre ellas.

• Uno de los temas importantes es su bajo costo por lo que su uso puede
resultar muy atractivo siempre y cuando conozcas muy bien los riesgos
asociados y estés dispuesto a asumirlos en aras de una mayor rentabilidad.

• Por último dimos un rápido recorrido por los giros o cheques sobre el
exterior los que últimamente y dado el vertiginoso avance de las
comunicaciones son de muy poco uso, pero era importante
que los conocieras.

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