3

Aplicación
Transferencia Internacional
La empresa nacional PRODUCTOS DELNORTE EIRL ha cotizado la importación de
una nueva máquina desde el Brasil. Ellos han recibido la factura proforma adjunta.

Productos Industriais S.L.

PROFORMA INVOICE

Buyer:
PRODUCTOS DEL NORTE Number 09-9982008
Av. Grau 2510 – Trujillo
Att:Mr. Luis Lopez – General Manager

Quantity Description Unit Price Total Price

01 Conjunto Raspador Auxiliar 7,5 HP para raspadora de US$ 7,560 US$ 7,560
llantas MOD.RAA-20

Total Price CIF CALLAO Incoterms 2000 US$ 7,560

PAYMENT TERMS:
100% Advance Payment T/T. Take into consideration the following information
Correspondent Bank: BANCO DO BRASIL – NEW YORK / Swift Code:
BRASUS33XXX / ABA: FW026003557
Commercial Bank: BANCO DO BRASIL – PORTO ALEGRE / Swift Code:
BRASBRRJPAE
Beneficiary Account: 00134142000031402 (To be specified on field 59)

Shipment to be effected on: June 2008

Proforma invoice valid up to June 31st,2008

Carlos Valdez
SALES DEPARTMENT
HIMAPEL S.L.

De acuerdo a la información provista por el proveedor se le solicita completar el formulario de

instrucciones de transferencia provisto por su banco (BANCO FINANCIERO).

Asimismo, le han indicado que el tarifario del banco considera los siguientes conceptos:
1. Transferencias / Giros al exterior
Hasta USD50,000 0.15% Min USD.20
Más de USD 50,000 0.10% Min USD.45

1. ¿Qué medio se utilizará para enviar los fondos?

2. ¿Cómo puedo confirmarle al proveedor que la instrucción ya ha sido ejecutada por el banco y
confirmar la fecha de abono?

Aplicación Transferencia Internacional – DCB 2009-2 1

 4
TRANSFERENCIA AL EXTERIOR
[Ciudad]

1) Datos del Ordenante

Nombre :
DOI RUC DNI CI CE Otros N°
Dirección: Calle y N°
Ciudad : País:
Teléfono:
2) Datos de la Operación
Tipo de Operación
Emisión de Giro Transferencia Cablegráfica Moneda Importe
Cargo en Cta. Nro.

3) Datos del Beneficiario

Nombre :
Doc Identidad (*) :
Dirección: Calle y N°
Ciudad : País: Telfono/Fax (*):
N° de Cuenta:
N° de Cuenta (IBAN):
N° de Cuenta (CLABE-México):
4) Datos del Banco Destino
Nombre :
Ciudad :
País :
Swift : ABA :
Transit : Otros:
5) Datos de Banco Intermediario
Nombre :
Ciudad :
País : Swift :
ABA : Otros:
6) Detalle del Pago y/o instrucciones especiales

PARA SER LLENADO POR EL BANCO

FIRMA DEL CLIENTE

 5

Muesta de Mensaje SWIFT

Transferencias Internacionales

MT103
Código banco emisor : FINAPEPLXXX – BANCO FINANCIERO
Código banco receptor : BRASBRRJPAE - BANCO DO BRASIL

:20 Referencia emisor : 552 627355

:32A Fecha Valor, Moneda,

Importe : 080614 USD7,560.00

:50K Ordenante : PRODUCTOS DEL NORTE

AV. GRAU 2510 – TRUJILLO
:56 Institución Intermediaria : BANCO DO BRASIL S.A.
NEW YORK
BRASUS33
//FW026003557

:59 Beneficiario : HIMAPEL MAQUINA INDUSTRIAIS LTDA

// ACCOUNT 001341420000031402

:70 Información sobre la remesa : /RFB/PAGO PROFORMA 09-9982008

:71 Detalle de Gastos : OUR

 6
Giros y Transferencias Internacionales
PJ

Moneda Nacional (MN) Moneda Extranjera (ME) Oportunidad

Concepto
de Cobro
Tasa Mínimo Máximo Tasa Mínimo Máximo
1. GIROS SOBRE EL EXTERIOR
COMISIONES Y GASTOS
1.1 Comisión por emisión Al momento
de giros (1) de la
emisión.
Clientes 0.25% US$ 7.50 US$ 250.00
(2) 0.50% US$ 10.00
No clientes
1.2 Comisión por Al momento
anulación de giros(4) de la
anulación.
Clientes US$ 27.50
(1) 0.25% US$ 35.00
No clientes
2. TRANSFERENCIAS AL EXTERIOR (3)
COMISIONES Y GASTOS
2.1 Comisión por Al momento
procesamiento y traslado del procesa-
de fondos (5) miento.
Clientes
- Hasta US$ 500.00 US$ 19.00
- De US$ 501.00 a US$ US$ 26.00
3,000.00
- De US$ 3,001.00 a US$ US$ 30.00
5,000.00
- De US$ 5,001.00 a US$ US$ 41.00
10,000.00
- De US$ 10,001.00 a US$ 0.25% + US$ 25.00 US$ 63.00
25,000.00 (1) US$ 15.00
- De US$ 25,001.00 a US$ 0.13% + US$ 31.00 US$ 63.00
50,000.00 (1) US$ 15.00
- Mayor a US$ 50,001.00 (1) 0.13% + US$ 63.00 US$ 400.00
US$ 15.00
2.2 Comisión por trámite Al momento
ante banco corresponsal del procesa-
(OUR) (6) miento
Si la operación es en US$ 45.00
dólares americanos
Si la operación es en Euros EUR 45.00
2.3 Comisión por US$ 20.00 Al momento
reparación/anulación e del procesa-
investigación miento
 7

Giros y Transferencias Internacionales

PJ

Moneda Nacional (MN) Moneda Extranjera (ME) Oportunidad

Concepto
de Cobro
Tasa Mínimo Máximo Tasa Mínimo Máximo
3. TRANSFERENCIAS DEL EXTERIOR
COMISIONES Y GASTOS
3.1 Comisión por Al momento
procesamiento del procesa-
miento.
Cliente: Abono en cuenta US$ 19.00
corriente / ahorros
No cliente: Pago en 0.25% US$ 25.00 US$ 250.00
ventanilla (1)
Reembolso ALADI (MT103) US$ 40.00
3.2 Comisión por
investigaciones
Comisión cobrada por el US$ 25.00 A la
banco al realizar recepción
investigaciones de la
solicitud de
investiga-
ción.
3.2 Gasto por
investigaciones
Gasto del banco US$ 25.00 US$ 100.00 Al Finalizar
corresponsal por la solicitud
investigaciones de investiga-
ción.
4. Impuesto a las (7) (7) Al
transacciones financieras ordenarse
(ITF) el envío de
dinero.
Notas:
(1) Porcentaje aplicado al importe de la operación.
(2) No clientes solo pueden realizar operaciones hasta US$ 5,000.00 o su equivalente en soles.
(3) Debe ser cliente del Banco
(4) Más gastos del corresponsal, si lo hubiera.
(5) La comisión cobrada no incluye los gastos del exterior. El / los banco(s) pagador(es) y/o intermediario(s) y/o
corresponsal(es) podrá(n) descontar sus comisiones del monto transferido al beneficiario.
(6) El banco corresponsal transfiere el íntegro del dinero solicitado por el ordenante sin aplicar deducciones. Esta comisión se
aplicará sólo cuando el cliente lo solicite.
(7) Exonerado el cobro por ventanilla. El cobro se realizará según tasa vigente en el tarifario Servicios Varios Persona Jurídica
para dicho concepto.
La empresa tiene la obligación de difundir información de conformidad con la Ley N° 28587 y el Reglamento de
Transparencia de Información y Disposiciones Aplicables a la Contratación con Usuarios del Sistema Financiero,
aprobado mediante Resolución SBS N° 1765-2005
Información actualizada a setiembre de 2013
 8

Documentación para cobranza

EXPORTACIONES
Jeans Nacionales SAC, ubicada en Lima, está iniciando sus ventas a
Puerto Rico donde ha cerrado un negocio con la empresa Jeans World PR.

Los términos de la negociación han sido:

- Producto : JEANS (Denim)
- Importe : USD.22,443.85 FOB Callao
- Términos de pago: Cobranza documentaria a 60 días B/L
- Banco del comprador:
BANCO SANTANDER CENTRAL HISPANO
SWIFT: BSCHPRSXXX
207 PONCE DE LEON AVE,7TH FLOOR, HATO REY,
PUERTO RICO 00917-1818,
ATT: INTERNATIONAL DIVISION.
- Jeans Nacionales mantiene cuentas con el SCOTIABANK nro 755-22692.
Asimismo, su cuenta con DHL es AYX2250.
- Gastos del exterior por cuenta del importador

Usted, que trabaja en la empresa exportadora, está encargado de

gestionar los documentos en cobranza. Se adjunta Factura Comercial (1
original y 2 copias) y Conocimiento de Embarque marítimo (3 originales
y 3 copias)

Se le pide:

1. Elaborar un diagrama del proceso de cobranza indicando partes que

intervienen y flujo de actividades.
2. Completar el formato de instrucciones al banco (CARTA REMESA POR
COBRANZA DOCUMENTARIA).
3. Calcular las comisiones para esta operación según tarifario
adjunto.

Aplicación Cobranza Documentaria de Exportaciones – DCB 2009-2 1

 9

CARTA REMESA POR COBRANZA DOCUMENTARIA

LIMA,________ de________ del _________

Señores

Presente

Estimados señores:

Adjunto les remitimos los siguientes documentos:

ORIG/COPIA
( )( ) Letra No por el importe de:
( )( ) Factura Comercial Nro.:
por el importe de:
( )( ) Conocimiento de embarque
Marítimo ( ) Aéreo ( )
Terrestre ( ) Multimodal ( )
( )( ) Lista de Empaque
( )( ) Otros documentos:_________________________
Al respecto les agradeceremos gestionar su cobranza al amparo de las Reglas y Usos de la
Cámara de Comercio Internacional relativas a Cobranzas vigentes a la fecha, enviándolos
luego a:
Sus corresponsales
Banco :________________________
Dirección :________________________
________________________

FORMA DE PAGO:
Vista ( )
Plazo ( ) a:_______ Días
Vista ( ) Factura ( )
Fecha de Letra ( ) B/L ( )
Vencimiento: _____/_____/_____

GIRADO/COMPRADOR
Nombre : _____________________________
Dirección : _____________________________
Teléf./Fax. : _____________________________
Persona de contacto: ______________________

INSTRUCCIONES ESPECIALES:
( ) Entregar documentos contra pago
( ) Entregar documentos contra:
Aceptación ( ) Compromiso de Pago ( )
( ) Entregar documentos contra aceptación del girado y aval de _________________
( ) Sus gastos por cuenta del Girado
( ) No perdonar comisiones (si rehusan no entregar documentos)
( ) Avisarnos falta de pago/aceptación por swift/telex
( ) Protestar letra por falta de pago
( ) Cobrar intereses a la tasa de ___ % anual desde / / hasta la
fecha de pago ___/___/_____

ADICIONAL:
( ) Enviar documentos vía Courier utilizando los servicios de la Cía. __________
Solicitándoles se sirvan facturarnos directamente.
( ) A la llegada del pago abonar en nuestra cuenta Nro. __________________
( ) A la llegada del pago emitir cheque de gerencia a nuestra orden
( ) A la llegada del pago aplicar del financiamiento Nro. ______________
según lo acordado con nuestro funcionario de negocios Sr.: ________________

Adicionalmente, adjuntamos copias de los documentos para vuestro archivo.

NOMBRE EMPRESA :
DOMICILIO :
TELEFONO :
PERSONA ENCARGADA :

Aplicación Cobranza Documentaria de Exportaciones – DCB 2009-2 2

 10

JEANS NACIONALES SAC

Domingo Orue 3125 RUC Nro.20517500025
Surquillo FACTURA
Lima - Perú COMERCIAL
001-0001769

: JEANS WORLD PR
: Pago Diferido a 60 días B/L
: Road # 5, KM 5.5 - Luchetti Industrial Zone- Bayamón, PR 00960

: Pago Diferido a 60 días B/L

Aplicación Cobranza Documentaria de Exportaciones – DCB 2009-2 3

 11

Documentación para cobranza

IMPORTACIONES
Plásticos Nacionales ha recibido la llamada del área de comercio
exterior de su banco indicándole que tienen documentos en cobranza
pendientes de recojo. El Sr. Ricardo Mejía, gerente de la empresa,
recuerda haber cerrado una compra con CHEMIUN un proveeedor de insumos
ubicado en Estados Unidos.

Usted, que trabaja en el empresa y se encuentra a cargo del

departamento de importaciones, recibe instrucciones de gerencia de
tramitar los documentos.

Se adjunta:
- Carta recibida del banco SCOTIABANK
- Tarifario de comisiones del SCOTIABANK
- Copia fax de los documentos enviados por el proveedor

Asimismo el Sr. Mejía le hace las siguientes preguntas:

- ¿A cuánto ascenderán los gastos bancarios por aceptar los
documentos en cobranza? ¿Es necesario pagarlos?
- ¿Al vencimiento, se encontrarán obligados a pagar el día exacto?
Si o no. ¿Por qué?
- ¿En qué casos sería obligatorio o conveniente pagar?
- ¿Con cuántos días cuentan para decidir el aceptar o no los
documentos?

Aplicación Cobranza de Importación – DCB 2009-2 1

 12

LIMA, 25 de marzo del 2008

Señores
PLASTICOS NACIONALES EIRL
Presente

Estimados señores:

A continuación detallamos los documentos recibidos en nuestras oficinas para

su cobro:
ORIG/COPIA
(1)( ) Letra No por el importe de: USD 141,525.00
(1)( ) Factura Comercial Nro.: 1704/08-2
por el importe de: USD 141,525.00
(3)(3) Conocimiento de embarque
Marítimo (X) Aéreo ( )
Terrestre ( ) Multimodal ( )

Quedamos a la espera de su conformidad e instrucciones para proceder con el

pago a su proveedor de acuerdo a las instrucciones recibidas:

TÉRMINOS DE PAGO : A PLAZO

VENCIMIENTO : 17 de septiembre del 2008
GIRADOR : CHEMIUN INTERNATIONAL CORP.

Agradeceremos acercarse a la dirección detallada para que procedan con la

firma de la letra y el recojo de la documentación.

Asimismo, en la carta de instrucciones deberán detallar sus números de cuenta

a cargar al vencimiento tanto para el importe principal como para las
comisiones.

Les hacemos de su conocimiento que a solicitud del Girador las comisiones no

podrán ser rechazadas.

Atentamente,

SCOTIABANK PERU SAA

DEPARTAMENTO DE COMERCIO EXTERIOR

**********ESTE ES UM DOCUMENTO ELECTRONICO, NO REQUIERE DE FIRMAS************

Aplicación Cobranza de Importación – DCB 2009-2 2

13

2008-025/02
Plásticos Nacionales EIRL
Av. Arenales 2530 – Lima, Perú
Plásticos Nacionales EIRL
Aplicación Cobranza de Importación – DCB 2009-2 5
 17

PROFORMA INVOICE
GHANA EXPORTS LTD
AB 30 COMM 5
TEMA, GHANA
TEL. 245 299 55 2939
FAX.245 299 55 2940
INVOICE # G/E521
EMAIL: iayar@gmail.com DATE: SEPTEMBER 15TH, 2008

Colorantes SAC Colorantes SAC

Av. Republica de Chile Av. Republica de Chile 3250 – Lima 1
3250 -Lima 1 Att: Ricardo Morán
Tel. 427-5960
Fax. 4275961
Email: rmoran@colorantes.com

Notice: Shipment by mid November

PAYMENT: IRREVOCABLE, CONFIRMED LETTER OF CREDIT ISSUED BY A PRIME

BANK PAYABLE AT SIGHT. ALSO CONSIDER THE FOLLOWING CONDITIONS: a) L/C
VALIDITY: 90 DAYS, b) ALL CHARGES FOR APPLICANT’S ACCOUNT, c) TOLERANCE
5% PLUS / 5% MINUS IN RELATION TO AMOUNT AND QUANTITY

BANK DETAILS: GUARANTY TRUST BANK (GHANA) LTD. 25 A CASTLE RD. ABSSADORIAL AREA, ACCRA, GHANA

6
 18

fecha nº
día mes año

Solicitud de Emisión de Carta de Crédito de Importación

Sírvanse emitir una Carta de Crédito de Importación irrevocable bajo los siguientes términos y condiciones:

datos del solicitante

nombre o razón social * ruc*

dirección *

persona de contacto teléfono / fax*

e-mail cuenta de cargo*

datos del beneficiario

nombre o razón social *

dirección *

ciudad * país * teléfono / fax*

persona de contacto e-mail

datos del banco avisador (de registrar el nombre del banco es obligatorio completar los campos ciudad y país)

nombre del banco

dirección

ciudad país código swift

datos de la carta de crédito

moneda * importe * tolerancia % más % menos

este monto representa el % del valor de la factura

utilización *
a la vista pago diferido aceptación de letras

sólo para pago diferido o aceptación de letras:

sujeto a un período de días; fecha de emisión de la factura
emisión del conocimiento de embarque
otros

financiamiento: sí al momento de ejecutar el pago al exterior, financiará días, para lo cual adjunta la Solicitud de Crédito M.E.
no

validez *
válido hasta días de la emisión o fecha fija
día mes año
en (país)

vía de transporte del embarque *

marítima aérea terrestre otros última fecha de embarque
día mes año
desde (puerto/aeropuerto) país *

hasta (puerto/aeropuerto) país *

embarques parciales permitidos prohibidos transbordos permitidos prohibidos

descripción de la mercadería *

tipos de cartas de crédito *

confirmada transferible
avisada intransferible

incoterm de la cotización / factura * versión incoterm *

EXW FOB CFR CIF otros 2000 2010

los documentos deben ser presentados a más tardar días después de la fecha de embarque
comisiones del banco del exterior por cuenta del ordenante beneficiario
3
documentos requeridos *
19
orig / copia orig / copia documentos de transporte:
factura comercial, indicando valor según cotización, declarando conocimiento de embarque (marítimo), limpio a bordo consignado a la orden
partida(s) arancelaria(s) n° de Interbank indicando notificar a

póliza de seguros por 110% del valor de la factura contra todo guía aérea, limpia a bordo consignada a la orden de Interbank indicando
riesgo notificar a

certificado de guía de transporte terrestre, limpia a bordo consignada a la orden de Interbank

emitido por indicando notificar a

lista de empaque otros

otros documentos (especificar)

el seguro será cubierto por nosotros; por intermedio de la compañía póliza n°

instrucciones especiales

notas
(*) campos obligatorios
Declaramos que la presente Solicitud de Emisión de Carta de Crédito se regula por lo estipulado en el "Contrato Marco para la Emisión, Prórroga, Renovación y Ejecución
de Cartas de Crédito y Stand by", lo cual declaramos conocer y aceptar, constituyéndose las solicitudes enviadas y el contrato como un solo acto jurídico.

firma representantes legales de la empresa

4
BIP 500 JUNIO 2011/G
 20

INCOMING SWIFT MSG-700

FROM:
%$1&2,17(51$&,21$/'(/3(58
***************************
** 27 SEQUENCE OF TOTAL
:27:1/1
** 40 FORM OF DOCUMENTARY CREDIT
:40B:IRREVOCABLE
** 20 SENDER'S REFERENCE
:20:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
** 21 DOCUMENTARY CREDIT NUMBER
:21:XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX
** 31C DATE OF ISSUE
:31C:080915
** 40E APPLICABLE RULES
:40E:UCP 600
** 31D DATE AND PLACE OF EXPIRY
:31D:081214 GHANA
** 50 APPLICANT
:50:COLORANTES SAC
Av. Republica de Chile 3250 – Lima 1
Att: Ricardo Morán
Tel. 427-5960
Fax. 4275961
Email: rmoran@colorantes.com
** 59 BENEFICIARY
:59:GHANA EXPORTS LTD
AB 30 COMM 5
TEMA, GHANA
TEL. 245 299 55 2939
FAX.245 299 55 2940
EMAIL: iayar@gmail.com
** 32B CURRENCY CODE, AMOUNT
:32B:USD15930
** 39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE
:39A:05/05
** 41 AVAILABLE WITH...BY...
:41D:GUARANTY TRUST BANK (GHANA)
LTD. 25 A CASTLE RD.
ABSSADORIAL AREA, ACCRA,
GHANA
BY PAYMENT
** 43P PARTIAL SHIPMENTS
:43P:NOT ALLOWED
** 43T TRANSHIPMENT
:43T:ALLOWED
** 44E PORT OF LOADING /AIRPORT OF DEPARTURE
:44E: TEMA, GHANA
** 44F PORT OF DISCHARGE/AIRPORT OF DESTINATION
:44F: CALLAO, PERU
** 44C LATEST DATE OF SHIPMENT
:44C: 081123
** 45 DESCRIPTION OF GOODS AND/OR SERVICES
:45A: ANNATTO SEEDS (CROP 2007) PACKED IN NEW POLYPROPYLENE
WEIGHING 50 KGS EACH. USD885 PER TM. 18,000 KGS.
PRICED CIF CALLAO
** 46 DOCUMENTS REQUIRED
:46A:
+ SIGNED COMMERCIAL INVOICE IN TRIPLICATE
+ FULL SET OF CLEAN ON BOARD OCEAN BILLS OF LADING
CONSIGN TO ISSUING BANK MARKED 'FREIGHT PREPAID'
NOTIFYING THE APPLICANT WITH FULL NAME AND ADDRESS.
+ PACKING LIST IN TRIPLICATE
+ CERTIFICATE OF ORIGIN IN ONE ORIGINAL
+ PHYTOSANITARY CERTIFICATE IN ONE ORIGINAL
+ QUALITY AND WEIGHT CERTIFICATES IN ORIGINAL ISSUED BY SGS
+ ORIGINAL INSURANCE CERTIFICATE COVERING ALL RISKS FOR
110 PCT OF CIF AMOUNT FROM WAREHOUSE TO WAREHOUSE
ENDORSED TO %$1&2,17(51$&,21$/'(/3(58
Página 1

7
 21

** 47 ADDITIONAL CONDITIONS
:47A:
+ BOTH QUANTITY AND AMOUNT 5PCT IS ALLOWED
** 71B CHARGES
:71B:ALL BANKING CHARGES INCLUDING
REIMBURSING AND CONFIRMATION IF ANY
ARE FOR THE ACCOUNT OF APPLICANT
** 48 PERIOD FOR PRESENTATION
:48:DOCUMENTS MUST BE PRESENTED WITHIN
21 DAYS AFTER THE DATE OF
SHIPMENT BUT WITHIN THE VALIDITY
OF THIS CREDIT
** 49 CONFIRMATION INSTRUCTIONS
:49:CONFIRM
** 78 INSTRUCTIONS TO THE PAYING/ACCEPTING/NEGOTIATING BANK
:78:
PLEASE SEND DOCUMENTS THROUGH DHL COURIER OR SIMILAR

Página 2

8
COMERCIO EXTERIOR TASA MIN MAX CONCEPTO VIGENCIA

1.Carta de Crédito de Importación

22
1.1.De uso frecuente
1.1.1.Emisión / Apertura
Por
$ 120.00
1.1.1.1.Por Emisión / Apertura 0.5% trimestre o 08/05/2009
[S/. 376.80]*
fracción
$ 30.00 por
1.1.1.2.Mensaje Telex / Llamada Telefónica 01/09/1999
[S/. 94.20]* mensaje
$ 20.00 por
1.1.1.3.Mensaje Swift 08/05/2009
[S/. 62.80]* mensaje
$ 10.00 Por
1.1.1.4.Portes 08/05/2009
[S/. 31.40]* operación
1.1.2.Negociación / Pago
$ 120.00 Por pago o
1.1.2.1.Por Negociación / Pago 0.5% 08/05/2009
[S/. 376.80]* negociación
$ 30.00 por
1.1.2.2.Mensaje Telex / Llamada telefónica 08/05/2009
[S/. 94.20]* mensaje
$ 20.00 por
1.1.2.3.Mensaje Swift 08/05/2009
[S/. 62.80]* mensaje
$ 30.00 Por
1.1.2.4.Transferencia de Fondos Internacional 02/03/1993
[S/. 94.20]* operación
$ 10.00 Por
1.1.2.5.Portes 08/05/2009
[S/. 31.40]* operación
1.1.3.Aceptación / Pago diferido
Cargo
anual
$ 120.00
1.1.3.1.Por Aceptación / Pago diferido 3% adelantado 08/05/2009
[S/. 376.80]*
por
operación
1.2.De uso eventual
1.2.1.Incremento (aplicar la tasa sobre el
exceso)
Por
1.2.1.1.Por incremento (aplicar la tasa sobre $ 50.00
0.5% trimestre o 08/05/2009
el exceso) [S/. 157.00]*
fracción
$ 50.00 Por
1.2.1.2.Modificación 08/05/2009
[S/. 157.00]* incremento
1.2.1.3.Mensaje Telex / Llamada telefónica (a $ 20.00 por
01/09/1999
solicitud del ordenante) [S/. 62.80]* mensaje
$ 20.00 por
1.2.1.4.Mensaje Swift 08/05/2009
[S/. 62.80]* mensaje
$ 10.00 Por
1.2.1.5.Portes 08/05/2009
[S/. 31.40]* operación
1.2.2.Prórroga (fuera del periodo inicial de la
apertura)
Por
1.2.2.1.Por prórroga ( fuera del periodo inicial $ 120.00
0.5% trimestre o 08/05/2009
de la apertura) [S/. 376.80]*
fracción
11
 Caso Aplicativo: Derivados Agroquímicos
A continuación encontrarás el swift y documentos relacionados a la carta de crédito de
26
Derivados Agroquímicos, un exportador peruano de productos químicos derivados de cobre,
que atiende diversos mercados, entre ellos el Europeo.

En esta oportunidad deberás responder a las preguntas que se plantean a continuación:

1. Preguntas

a. ¿En qué fecha fue emitida la carta de crédito y cuándo vencerá?

_________________________________________________________________________

b. ¿Qué implica lo indicado en el campo 40?

_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________

c. ¿Quién es el comprador y quién el vendedor?

_________________________________________________________________________

d. ¿Se trata de una carta de crédito avisada o confirmada? ¿Por qué?

_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________

e. ¿En qué momento se efectuará el pago al vendedor?

_________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________

f. ¿Qué papel cumple el banco indicado en el campo 53?

_________________________________________________________________________

g. ¿Quién pagará los gastos por la carta de crédito?

_________________________________________________________________________

h. ¿Qué implica que el campo 41 esté restringido al Scotiabank Peru?

_________________________________________________________________________

i. ¿Cuál es el banco emisor y cuál el avisador?

_________________________________________________________________________
2. Cálculo de Comisiones

De acuerdo a las condiciones establecidas en el swift calcula las COMISIONES USUALES que
deberá pagar DERIVADOS AGROQUÍMICOS. Para este caso, revisa el tarifario adjunto del
banco SCOTIABANK.

3. Revisión Documentaria

El día 15/07/2007, el ordenante solicitó la siguiente modificación que fue notificada por el banco:
a. En el campo 32B donde dice: USD68,736.00
DEBE DECIR: USD74,464.00
b. En el campo 45 donde dice: 24 MT OF TETRACUPRIC…
DEBE DECIR: 26 MT OF TETRACUPRIC…

Luego, el día 18 de agosto de 2007 los documentos fueron presentados por el beneficiario en las
siguientes condiciones:
- Documentos debidamente sellados y firmados.
- Documentos entregados en número de originales y copias requeridas.

Según a la información provista en el swift y los documentos completa el siguiente cuadro:

 27

Dato
- Importe de la L/C (incluyendo tolerancia)

- Importe de la factura comercial

- Ultima fecha de embarque según la L/C

- Fecha de Embarque según el B/L

- Fecha de Vencimiento de la L/C

- Ultima fecha de presentación de documentos

- Fecha de Presentación de Documentos

Procede a revisar los documentos. Encuentras alguna diferencia con relación a las condiciones
solicitadas en la carta de crédito. ¿Qué otros elementos o documentos deberás tomar como
referencia para determinar si tienen o no discrepancias? __________________________
A continuación encontrarás un listado de discrepancias comunes. Según la revisión que has
realizado, ¿cuál de las siguientes dicrepancias encuentras? Márcala y detalla a qué hace
referencia y en qué documento(s) la has encontrado.

Discrepancia Existe Descripción

- Carta de crédito vencida si ( )

no ( )
- Presentación tardía si ( )
no( )
- Embarque tardío si ( )
no ( )
- Crédito sobregirado

- Giro corto

- Sobreembarque efectuado
- Embarque corto/embarque
parcial efectuado
- Información difiere entre los
documentos

Digamos que el importador no quiera efectuar el pago debido a que el porcentaje de cobre
(copper as copper) debió ser de un mínimo de 28%, en lugar del 26% en el certificado de
análisis. ¿Sería justificada su posición si supusiéramos que el banco ha encontrado los
documentos sin discrepancias? ¿Sí o no? ¿Por qué?
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________

En caso la respuesta fuese negativa, ¿cómo podría haber evitado este problema?
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________

A continuación revisa la fecha de emisión de la póliza de seguro en la parte inferior.

¿Consideras que sería una discrepancia? ¿Sí o no? Para justificar tu respuesta busca
el artículo 25 de las reglas ISBP 681

____________________________________________________________________________
____________________________________________________________________________
 28
INCOMING SWIFT MSG-700
SENDER : GEBAPTPLXXX RECEIVER : BSUDPEPLXXX

** 40 FORM OF DOCUMENTARY CREDIT

:40A:IRREVOCABLE
** 20 DOCUMENTARY CREDIT NUMBER
:20:214I04CS550083
** 31C DATE OF ISSUE
:31C:070712
** 31D DATE AND PLACE OF EXPIRY
:31D:070817LIMA-PERU
** 51 APPLICANT BANK
:51A:FORTIS BANK NV/SA
PORTUGAL
** 50 APPLICANT
:50:AGRO INDUSTRIALE
PORTUGAL
** 59 BENEFICIARY
:59:DERIVADOS AGROQUIMICOS S.A.
LIMA - PERU
** 32B CURRENCY CODE, AMOUNT
:32B:USD68736,00
** 39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE
:39A:00/00
** 41 AVAILABLE WITH...BY...
:41A:BSUDPEPLXXX
SCOTIABANK PERU S.A.A.
BY DEF PAYMENT
** 42P DEFERRED PAYMENT DETAILS
:42P:AT 90 DAYS AFTER B/L DATE
** 43P PARTIAL SHIPMENTS
:43P:NOT ALLOWED
** 43T TRANSHIPMENT
:43T:ALLOWED
** 44A LOADING ON BOARD/DISPATCH/TAKING IN CHARGE AT/FROM ...
:44A:CALLAO-PERU
** 44B FOR TRANSPORTATION TO ...
:44B:LISBOA-PORTUGAL
** 44C LATEST DATE OF SHIPMENT
:44C:070802
** 45 DESCRIPTION OF GOODS AND/OR SERVICES
:45A: 24 MT OF TETRACUPRIC TRICALCIC SULFATE TECH PACKED IN
1,300 POLYPROPILENE SACKS X 20 KGS NET PRICED USD/MT:2,864 AS
PER PROFORMA INVOICE NR 025-2007 DD 070608.PRICED CIF LISBOA/PORTUGAL.
** 46 DOCUMENTS REQUIRED
:46A:
+ORIGINAL COMMERCIAL INVOICE + 4 COPIES, DULY SIGNED AND STAMPED
INDICATING CIF AMOUNT.
+FULL SET CLEAN ON BOARD MARINE BILL OF LADING CONSIGNED TO
ORDER OF FORTIS BANK-SUC EM PORTUGAL, MARKED SHIPPED ON BOARD,
FREIGHT PREPAID AND NOTIFYING APPLICANT WITH FULL NAME AND
ADDRESS.
+ORIGINAL INSURANCE POLICY/CERTIFICATE + 1 COPY FOR THE INVOICE
CIF AMOUNT PLUS 10 PER CENT, BLANK ENDORSED, COVERING ALL RISKS
AS PER INSTITUTE CARGO CLAUSES (A) TO BE ISSUED IN ENGLISH FROM
WAREHOUSE TO WAREHOUSE AND EVIDENCING THAT CLAIMS ARE PAYABLE
IN PORTUGAL, INDICATING THE AGENT'S NAME AND ADDRESS.
+ORIGINAL + 1 COPY GSP FORM A ORIGIN CERTIFICATE.
+ORIGINAL CERTIFICATE OF ANALYSIS.
+ORIGINAL PACKING LIST

13
 29
** 47 ADDITIONAL CONDITIONS
:47A:
+ALL DOCUMENTS MUST INDICATE ISSUING BANK LC REFERENCE
+ALL DOCUMENTS TO BE ISSUED IN ENGLISH LANGUAGE ONLY
+L/C ALLOWS PORT OF DISCHARGE ANY EUROPEAN PORT WITH FINAL
DESTINATION/PLACE OF DELIVERY LISBOA-PORTUGAL.
+FOR EACH SET OF DOCUMENTS NOT COMPLYING WITH L/C TERMS, WE
RESERVE THE RIGHTS TO CHARGE THE EQUIVALENT TO EUR:50,00 IN USD
WILL BE DEDUCTED FORM THE PROCEEDS.
+L/C SUBJECT TO UNIF CUST AND PRACT FOR DOCS CREDITS ICC COUNCIL
(PUBL 600) PARIS.
+FORWARD DOCS BY DHL/SIMILAR TO: FORTIS BANK - PORTUGAL
** 71B CHARGES
:71B:ALL BANKING CHARGES OUTSIDE
PORTUGAL ARE FOR BENEFICIARY
ACCOUNT INCLUDING CONFIRMATION AND
REIMBURSEMENT CHARGES, IF ANY.
** 48 PERIOD FOR PRESENTATION
:48:15 DAYS AFTER SHIPPING DATE BUT
WITHIN DOCCREDIT VALIDITY.
** 49 CONFIRMATION INSTRUCTIONS
:49:MAY ADD
** 53 REIMBURSEMENT BANK
FORTIS BANK - BRUSSELS
** 78 INSTRUCTIONS TO THE PAYING/ACCEPTING/NEGOTIATING BANK
:78: +PROVIDING THAT ALL L/C TERMS AND CONDITIONS HAVE BEEN DULY
COMPLIED WITH, AT MATURITY SCOTIABANK PERU IS HEREBY AUTHORIZED
TO CLAIM ON OUR ACCT WITH A/M BANK.

14
 30

DERIVADOS
AGROQUIMICOS S.A. R.U.C. 20100045147
Calle 4, Mz B-1 Lote 18
La Molina FACTURA/INVOICE
Perú 001-001935

Sirs:
AGRO INDUSTRIALE Date: Lima, July 27th 2007
RUE INDUSTRIALE 452 Pro forma invoice 025-2007
PORTUGAL

CONDITIONS : Issuing Bank Ref. 214I04CS550083

at 90 days after B/L date
LOADING PORT : Callao – Peru
FOR TRANSPORTATION TO : Lisboa – Portugal Vessel: MSC Nicole

25 MT TETRACUPRIC TRICALCIC SULFATE TECH USD.2864.00 USD.71600.00

26-27 PCT CU (BORDEAUX MIXTURE)
PACKED IN 1,250 POLYPROPILENE SACKS
WITH PL LINER X 20 KGS NET EACH AS PER
PROFORMA INVOICE NR.025-2007 DD 070608
PRICED CIF LISBOA/PORTUGAL

25.72 MT

QUANTITY OF USD.69,233.37
PACKS USD. 2,222.00
1,250 Polypropilene USD. 144.63
sacks with PL
Lines x 20 Kgs net USD. 71,600.00
each on 15 pallets

Jurgen Krust
---------------------------------
DERIVADOS
AGROQUMICOS S.A.
 31

DERIVADOS AGROQUIMICOS S.A.

Calle 4, Mz B-1 Lote 18 -La Molina
Perú

AGRO INDUSTRIALE
RUE INDUSTRIALE 452
PORTUGAL

1x40 CTNR(S) S.T.C.

25MT OF TETRACUPRIC TRICALCIC SULFATE TECH
26-27 PCT CU (BORDEAUX MIXTURE)
PACKED IN 1,250 POLYPROPILENE SACKS WITH PL
LINER X 20 KGS NET EACH ON 15 PALLETS

Issuing Bank Ref. 214I04CS550083

at 90 days after B/L date
Invoice number 001-001935

25.72 MT

25.72 MT

PLACE AND DATE OF ISSUE: CALLAO, 01/08/2007 - SHIPPED ON BOARD: 01/08/2007

 32

DERIVADOS AGROQUIMICOS S.A.

Calle 4, Mz B-1 Lote 18

La Molina
Perú

Lima, July 11th 2007

Sirs:
AGRO INDUSTRIALE
RUE INDUSTRIALE 452
PORTUGAL

REF: Issuing Bank Ref. 214I04CS550083 at 90 days after B/L date

Invoice number 001-001935

1,250 POLYPROPILENE SACKS WITH PL LINER

X 20 KGS NET EACH

25.00 MT

25.72 MT
 DERIVADOS AGROQUIMICOS S.A. 33

Calle 4, Mz B-1 Lote 18

La Molina
Perú

REF: Issuing Bank Ref. 214I04CS550083 at 90 days after B/L date

Invoice number 001-001935
Lima, July 11th 2007

Sirs:
AGRO INDUSTRIALE
RUE INDUSTRIALE 452
PORTUGAL
25.00 MT
 34

DERIVADOS AGROQUIMICOS S.A.

Calle 4, Mz B-1 Lote 18 -La Molina
Perú

25MT OF TETRACUPRIC TRICALCIC

1,250 PP SULFATE 25.00 MT INVOICE No
sacks TECH 26-27 PCT CU NET 001-001935
with PL (BORDEAUX MIXTURE) WEIGHT JULY 27TH,
Lines 2007
x 20 Kgs 25.72 MT
net Issuing Bank Ref. 214I04CS550083 GROSS
each on at 90 days after B/L date WEIGHT
15 pallets

It is hereby certified on the basis of control carried out that

the declaration of the exporter is correct
Lima, July 25th 2007

Jurgen Krust
Lima, July 25th 2007 ---------------------------------
DERIVADOS
AGROQUMICOS S.A.
 35

SUM INSURED : USD.78,760.00

RATE : 0.30%
WAR & STRIKE : 0.05%

DERIVADOS AGROQUIMICOS S.A.

Calle 4, Mz B-1 Lote 18 -La Molina
Perú

AGRO INDUSTRIALE
RUE INDUSTRIALE 452
PORTUGAL

25MT OF TETRACUPRIC TRICALCIC SULFATE TECH 26-27 PCT CU

(BORDEAUX MIXTURE)

PACKED IN 1,250 POLYPROPILENE SACKS WITH PL LINER X 20 KGS NET ON 15

PALLETS
25MT NET WEIGHT 25.72 MT GROSS WEIGHT

31.07.07 APROX.

INVOICE N.001-001935
ISSUING BANK REF. 214I04CS550083
“BLANK ENDORSED”

Lima, Juli 24TH 2007

Jurgen Krust
---------------------------------
DERIVADOS AGROQUMICOS S.A.
 36
76

Cartas de Crédito de Exportación

Bca. Personas; Bca. Empresas; Bca. Emprendedores
V.4.8
Fecha de Publicación: 10/08/2009 Contiene Cambios Vigentes desde: 10/08/2009

CONCEPTO TARIFAS FORMA DE OBSERVACIONES

M.N. M.E. APLICACIÓN
S/. US$
COMISIONES
Comisiones Usuales
4.1 Por aviso Equiv a $50.00 $ 50.00 (S/. Flat
165.00)
Por Gestión de Swift Equiv a $22.00 $ 22.00 (S/.
72.60)
Por Gestión de Portes Equiv a $11.00 $ 11.00 (S/.
36.30)
4.2 Por cancelación o pago, 0.27% 0.27% Flat Sobre el valor de los
y/o utilización Mín Equiv a Mín $55.00 documentos.
$55.00 (S/.181.50)
Por Gestión de Swift Equiv a $22.00 $ 22.00 (S/.
72.60)
Por Gestión de Portes Equiv a $11.00 $ 11.00 (S/.
36.30)
Por Courier, si aplica Se cobrará si se eligiera
enviar por correo
certificado
Por Aceptación / Pago 1.50% 1.50% Por año Si la carta de crédito es a
Diferido Mín Equiv a Mín $55.00 plazo se cobrará por
$55.00 (S/.181.50) juego de documentos
Comisiones Eventuales
4.3 Por Confirmación / 0.20% 0.20% Trimestre o El porcentaje del valor de
Nominación Mín Equiv a Mín $55.00 fracción la carta de crédito.
$55.00 (S/.181.50)
Por Gestión de Swift Equiv a $22.00 $ 22.00 (S/.
72.60)
Por Gestión de Portes Equiv a $11.00 $ 11.00 (S/.
36.30)
4.4 Por incremento 0.20% 0.20% Trimestre o Aplicar la tasa sobre el
Mín Equiv $55.00 Mín $55.00 fracción incremento
(S/.181.50)
Por Modificación Equiv a $35.00 $ 35.00 (S/.
115.50)
Por Gestión de Swift Equiv a $22.00 $ 22.00 (S/.
72.60)
Por Gestión de Portes Equiv a $11.00 $ 11.00 (S/.
36.30)
4.5 Por prórroga (fuera del 0.20% 0.20% Trimestre o El porcentaje se aplica
período inicial) Mín Equiv a Mín $55.00 fracción sobre el valor de la carta
$55.00 (S/.181.50) de crédito.
Por Modificación Equiv a $35.00 $ 35.00 (S/.
115.50)
Por Gestión de Swift Equiv a $22.00 $ 22.00 (S/.
72.60)
 40

CASOS DE FINANCIAMIENTO DE COMERCIO EXTERIOR # 1

Caso 1 - Maderas Peruanas S.A.

Maderas Peruanas es una empresa fundada en el año de 1968 por el Sr. Giacomo Franchini dedicada al
secado y transformación de la madera en productos terminados que son comercializados a nivel nacional
e Internacional, incluyendo mercados americanos, asiáticos y europeos. El aprovechamiento de la madera
se realiza con equipos propios bajo lineamientos del Manejo Forestal Responsable cumpliendo
estrictamente con las exigencias técnicas de cada comprador. Las variedades de madera tropical utilizada
en la producción incluye especies como el Cumaru, Shihuahuaco, Capirona, entre otras. Maderas
Peruanas cuenta con tres locales:
La Fábrica ubicada en la Carretera Federico Basadre Km. 11.250, en la ciudad de Pucallpa,
Departamento de Ucayali.
La central de ventas y exportaciones ubicada en la Av. Colonial 1880, Lima.
Sucursal y Showroom ubicada en la Av. Los Constructores 255 - La Molina.
Entre los productos terminados que comercializa se encuentran:
Escaleras
Vigas y Viguetas
Parihuelas y Embalajes
Maderas y Molduras
Pisos de Madera
Por este último producto han recibido la orden de compra de un comprador en Italia donde su producto es
reconocido por su calidad. La empresa llamada ASCHIERO WOOD IMPORT SPA se ha mostrado muy
interesada en sus productos por lo que les solicitó una cotización para un pedido de 300 m2 a US$250
dólares el metro cuadrado. Finalmente, el comprador confirmó el pedido. Los puntos más importantes
fueron:
Items : Pisos de madera (DECKS) de 35x35
Material : Cumaru
Diseños : Según catálogo
Precio de venta : US$.250 FOB (incoterms 2000) por pieza
Envios : 1 envío de 300 m2
Términos de pago : T/T a 75 días B/L
Tiempo de embarque : a 45 días de confirmada la O/C.

Para la habilitación y extracción de la materia prima, Maderas Peruanas invertirá alrededor del 30% de la
O/C. Asimismo, en cuanto a gastos de transporte, secado y otras compras incluyendo mano de obra será
otro 20%. Todo este proceso tomará al menos 45 días, fecha en que debería realizarse el embarque
según lo acordado con el comprador. Posterior a ello, el pago se efectuará según las condiciones
indicadas.

Según lo conversado en las sesiones anteriores, responda a lo siguiente:

1. ¿Qué líneas de crédito podrá solicitar Maderas Peruanas para financiar la operación? Indique el
plazo aproximado y el monto. Considere que el banco financiará como máximo el 90% de la
transacción.
 41

2. Considere que el préstamo es solicitado a dos bancos para el mismo plazo e importe.
BANCO AMIGO : Tasa Efectiva Anual 10.5% en dólares
BANCO SOCIO : Libor +950 bps
¿Cuál de los dos resultará más conveniente? ¿Cuáles serán los intereses a pagar al vencimiento?
(Ver tasa libor al 06/06/2011)

THOMSON REUTERS BBA LIBOR RATES LIBOR01

BRITISH BANKERS ASSOCIATION INTEREST SETTLEMENT RATES
[06/06/11] RATES AT 11:00 LONDON TIME
USD GBP CAD EUR JPY EUR 365
O/N 0.21375 0.55125 0.28000 0.49750 0.17750 0.50441
1WK 0.33125 0.60500 0.37667 0.84125 0.19500 0.85293
2WK 0.37000 0.67250 0.40000 0.87500 0.22000 0.88715
1MO 0.42750 0.86000 0.44833 0.95875 0.29750 0.97207
2MO 0.84688 1.27375 0.65333 1.17188 0.45000 1.18816
3MO 1.03938 1.46500 0.83833 1.37875 0.55000 1.39790
4MO 1.27500 1.54250 0.99667 1.45688 0.61500 1.47711
5MO 1.47250 1.61438 1.16333 1.51438 0.67500 1.53541
6MO 1.57500 1.67750 1.30000 1.58188 0.72563 1.60385

3. Si la empresa Maderas Peruanas quisiera mejorar el perfil de riesgo de la línea de crédito ¿Cómo
podría hacerlo? ¿Qué garantías podría ofrecer? ¿Qué cambios tendría que hacer en la negociación
con el comprador?

4. Considere que la empresa no califica para líneas de crédito con el banco. ¿Qué otras opciones
tendrá? ¿Cuáles serán los requisitos y condiciones?
a. Para contar con liquidez antes de la fecha de pago.
b. Para proteger sus ventas.

Caso 2 – Multipapeles S.A.C.

La empresa MULTIPAPELES en su búsqueda de nuevos proveedores ha encontrado una excelente

oferta en Alemania de la compañía OVERSEAS TRADING GMBH. El valor del material a ser importado
asciende a US$.57,500 dólares en términos CFR y el embarque está programado para la quincena de
junio. Según lo acordado entre las partes, el pago se efectuará a 30 días del B/L bajo cobranza
documentaria avalada. MULTIPAPELES vende sus productos a 90 días fecha de factura, por lo que el
plazo de pago ofrecido por el proveedor no es suficiente. Asimismo, según lo que ha coordinado con su
agente de aduanas LOGISTICA INTEGRAL SRL los derechos y tributos a pagar por el retiro de aduanas
ascienden a un 20% de la orden de compra.

Según lo expuesto líneas arriba:

1. Indique las facilidades crediticias a ser solicitadas por MULTIPAPELES SAC. Indique importe
aproximado, plazos y condiciones.