DERECHO PENAL

ECONÓMICO
Docente: Mag. en Adm. Carlos Adolfo Uribe
Sánchez
Ciclo: 2023 – Ciclo I Marzo
 REVISIÓN DEL SÍLABO
• El presente curso está orientado a que nuestros estudiantes adquieran
conocimientos y los apliquen en los diferentes aspectos que contempla la
actividad empresarial, laboral y tributaria.
• Metodología activa a través de video-explicativo, participación activa de
los estudiantes.

EJERCICIOS PRÁCTICOS Y FOROS, ASÍ COMO

ACTIVIDADES DE EVALUACIÓN

Mag. en Adm. Carlos Adolfo Uribe Sánchez

Aspectos Contextuales del Derecho
Penal Económico; Antecedentes;
Definición y Características
Sesión N° 01
 Para Iniciar: Definamos
• Derecho
• Derecho Penal
• Régimen Económico
• Actividad económica.
• Derecho Penal Ecónomico

Mag. en Adm. Carlos Adolfo Uribe Sánchez

 Objetivo de la sesión
• Al final de la sesión, el estudiante estará en la capacidad de identificar,
relacionar, comprender e interiorizar conceptos de derecho penal
asociados a la actividad económica, así como sus antecedentes, ámbito de
aplicación, definición y características.

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 Para empezar: ¿Cuál es el común
denominador de las siguientes imágenes?

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 ASPECTOS CONTEXTUALES DEL D° PENAL
ECONÓMICO
• En primer término, la doctrina jurídico penal buscó
desvincular el desarrollo conceptual del Derecho penal
económico de posiciones de origen criminológico
relacionadas a la personalidad del autor. La criminología,
fundamentalmente gracias a la idea del white collar crime del
sociólogo norteamericano Edwin SUTHERLAND, reconoció
que la criminalidad no era patrimonio de las clases pobres de
la sociedad y, por lo tanto, rompió con el tabú de que los
integrantes del up world no podían delinquir.
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 ASPECTOS CONTEXTUALES DEL D° PENAL
ECONÓMICO
• En ese contexto, se reconoce pacíficamente en doctrina que el
bien jurídico protegido por el Derecho penal viene conformado
por el orden económico, con lo cual, el Derecho penal
económico sería la rama del ordenamiento jurídico penal
destinada a la protección del orden económico.

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 ASPECTOS CONTEXTUALES DEL D° PENAL
ECONÓMICO
VERTIENTES DEL D° PENAL ECONÓMICO REFERENTE AL BIEN JURIDICO DE
PROTECCIÓN

Concepto
restringido del Concepto amplio
D° penal del D° Penal
económico Económico
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 ASPECTOS CONTEXTUALES DEL D° PENAL
ECONÓMICO
• Concepto Restringido: postulada por BAJO FERNÁNDEZ, Miguel,
Según su propuesta restrictiva el Derecho penal económico es el
“conjunto de normas jurídico-penales que protegen el orden económico
entendido como regulación jurídica del intervencionismo estatal en la
economía”. Desde esta perspectiva, conforman el objeto de protección del
Derecho penal económico los sectores de la economía en los que existe
intervención estatal o, en otros términos, el Derecho penal administrativo
económico.

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 ASPECTOS CONTEXTUALES DEL D° PENAL
ECONÓMICO
• Concepto restringido:

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 ASPECTOS CONTEXTUALES DEL D° PENAL
ECONÓMICO
• Aspecto Amplio: Postulada por Klaus Tiedemann; El
concepto amplio de Derecho penal económico, que goza
de aceptación mayoritaria en la doctrina jurídico penal,
considera que la idea de orden económico abarca todos los
instrumentos de la vida económica. El Derecho penal
económico no solo protege el derecho del Estado de
dirigir la economía, sino que comprende la regulación de
la producción, fabricación y distribución de bienes
económicos
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 ASPECTOS CONTEXTUALES DEL D° PENAL
ECONÓMICO

• ¿Será lo mismo Derecho Penal Económico y Derecho

Penal de la empresa?

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 ASPECTOS CONTEXTUALES DEL D° PENAL
ECONÓMICO

• Usualmente se suelen utilizar las expresiones Derecho penal de la

empresa como una suerte de sinónimo del Derecho penal
económico. Esta sinonimia es absolutamente incorrecta pues
aunque ambos son términos cercanos, no expresan lo mismo. El
Derecho penal de la empresa es parte del Derecho penal
económico, lo que permite reconocer que entre ambas categorías
existen ciertos elementos en común.
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 ASPECTOS CONTEXTUALES DEL D° PENAL
ECONÓMICO
• Un primer elemento común entre ambas categorías se halla en la
naturaleza de los bienes jurídicos por ellas protegidas. Tanto el
Derecho penal de la empresa como el Derecho penal económico protegen
bienes jurídicos de carácter universal o colectivo. Este factor permite
evitar el riesgo de confundir los delitos comprendidos dentro del Derecho
penal de la empresa y el Derecho penal económico de los delitos
patrimoniales.

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 ASPECTOS CONTEXTUALES DEL D° PENAL
ECONÓMICO

• Ya que el contenido del Derecho penal económico

se formuló a partir de la idea del orden económico,
creemos que el mejor método para identificar lo que
debe entenderse por Derecho penal de la empresa es
recurrir al concepto de empresa.
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 ¿Qué es empresa?
• Una empresa es una unidad
productiva agrupada y dedicada a
desarrollar una actividad económica
con ánimo de lucro.

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 Antecedentes del Derecho Penal Económico
• En la época romana, por ejemplo, se castigaba a quienes
especulasen con los precios de los cereales o evadían
impuestos. En la misma época, el emperador Diocleciano
fijó los precios máximos de los productos y salarios
sancionando bajo pena de muerte su inobservancia. Con
la misma sanción y la confiscación eran castigados
quienes sacasen determinado tipo de productos, en
especial el hierro y las armas. Es también común apreciar
en el Derecho romano sendos tipos penales represores de
la adulteración de productos alimenticios
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 Antecedentes del Derecho Penal Económico

En la Edad Media destacan los antecedentes marcados por el delito

colectivo de “lo falso” en Alemania, que agrupaba una serie de
conductas ilícitas, como la constitutio criminalis carolina  (que
estipulaba delitos graves actos tales como el asesinato, el homicidio,
el robo, el incendio provocado, la homosexualidad y la brujería)
Durante la Edad Moderna la intervención penal en materia
económica se fue extendiendo a otras conductas, excepto en el
período de auge de las ideas liberales durante el siglo XIX
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 Antecedentes del Derecho Penal Económico
• Se puede considerar que en el siglo XIX se inicia el Derecho penal
económico en sentido propio pues como bien ha precisado
WÜRTENBERGER: “Un Derecho penal económico en sentido propio, solo
comienza a existir cuando aparece una economía dirigida y centralizada,
pues mientras existan condiciones que otorguen a los operadores
económicos plena libertad para desarrollar relaciones económicas, el Estado
carece de interés para interferirse en el mantenimiento del orden económico
 Antecedentes del Derecho Penal Económico
• El surgimiento del Derecho penal
económico propiamente dicho es de
reciente data y encuentra sus
antecedentes en las leyes destinadas a la
protección del consumidor en Inglaterra;
en ésta línea aparecen la Ley del Pan
(1836), la Ley de la Adulteración de la
Semilla y la Ley de Salud Pública (1890)
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Antecedentes del Derecho Penal Económico
• En el Perú: Durante el incanato, los delitos
tributarios tenían una gran significación, así eran
castigados con pena de muerte los “contadores”
que falsificaban las cuentas. Por otra parte, se
sometía a pena de azote a los caciques indígenas
que escondiesen a los indios durante los censos
populares con la intención de alterar el cálculo de
la distribución de las cargas tributaria.

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 Antecedentes del Derecho Penal Económico
• Antecedentes más cercanos encontramos
nuevamente en el ámbito de los delitos
tributarios. Durante inicios de la etapa
republicana, Simón Bolívar, por Decreto del 18
de marzo de 1824, dispuso la pena de muerte
para los empleados que participaran en la
comisión del delito de contrabando. Años
después, la Ley contra el delito de contrabando
(7 de Enero de 1896), castigaba dicho delito con
penas de comiso, multa y pena corporal aflictiva.
 Antecedentes del Derecho Penal Económico

• El propio Código penal de 1924, a través del Art. 248, siguiendo la línea del Art.
130 del Anteproyecto de Código penal suizo, daba los primeros pasos en la
tipificación del delito de administración desleal (fraude en la administración de
personas jurídicas), aunque era considerado como una modalidad de defraudación.
• Un importante hito en la lucha contra la delincuencia económica es la denominada
“Ley contra la Adulteración, Acaparamiento y Especulación” (Decreto Ley nº
21411, del 3 de febrero de 1976), que prescribe como delitos la realización
reincidente de actos de adulteración, acaparamiento y especulación.
 Antecedentes del Derecho Penal Económico
• La Ley sobre Delitos Económicos sancionaba como delitos: el acaparamiento, la
adulteración de productos y la alteración de precios, por lo que su denominación, como ha
subrayado ABANTO VÁSQUEZ, resultaba “engañosa”. Su persecución se ajustaba a las
reglas del procedimiento sumario.
• El legislador penal de 1991, en el entendimiento que el sistema penal no puede mantenerse
estático ante la constante evolución de la actividad económica, decide criminalizar aquellas
conductas que afecten ese ámbito primordial de la vida social, atendiendo al sustento
constitucional que le ampara, es así que el Código penal de dicho año incluye como
principales innovaciones los delitos de abuso de poder económico, acaparamiento,
publicidad engañosa, concentración crediticia, pánico financiero y delitos monetarios
Mag. en Adm. Carlos Adolfo Uribe Sánchez
 Antecedentes del Derecho Penal Económico

• El proceso de criminalización en materia

económica no se detiene, desde la
promulgación del Código Penal de 1991 a la
actualidad, se han incorporado al texto penal
vigente una serie de nuevos preceptos, así
tenemos: la conducción ilegal de casinos, el
abuso de información privilegiada, los delitos
informáticos, entre otros.
 Para repasar

1.¿ Cómo la doctrina penal busco desvincular el Derecho Penal Económico de las demás supuesto
criminológicos?
2. Bien Jurídico protegido en el Derecho Penal Económico
3. Concepto restringido del Derecho Penal Económico
4. Concepto amplio del Derecho Penal Económico
5. ¿Es lo mismo derecho penal de la empresa que el Derecho Penal Económico?
6. Antecedentes del Derecho Penal económico en Roma
7. Antecedentes en el Incanato.
8. Antecedentes en la época republicana

Mag. en Adm. Carlos Adolfo Uribe Sánchez

 DEFINICIÓN DEL DERECHO PENAL ECONÓMICO

• Un sector de la doctrina recurre a una formulación descriptiva-formal por lo

que se define como el conjunto de normas que sancionan penalmente
conductas que afecten el desarrollo del sistema económico.
• Otro concepto jurídico-material mas extendido es el que entiende al Derecho
Penal Económico como la rama del derecho penal encargada de la
protección de derecho supraindividuales (la competencia, sistema de pagos,
sistema crediticio, sistema financiero), es decir a la ligada a los derechos
comprendidos en la constitución económica dentro del contexto
económico.
 Constitución Económica
• Son las directivas del modelo económico a seguir así
como los principios que regulan la actividad
económica y empresarial, fijando –de esa forma– el
sistema económico de la sociedad, a través del cual
pretenderá “la distribución óptima de la riqueza
mediante la explotación más acertada y socialmente
adecuada de los recursos limitados.

Mag. en Adm. Carlos Adolfo Uribe Sánchez

 Función del Derecho Penal Económico

• Función de PREVENCIÓN: Mediante la prescripción penal se evita la realización de

conductas que lesionan o ponen en peligro bienes jurídicos del sistema económico; Esta
prevención se basa en una prevención general negativa, lo que significa que la
motivación tiene lugar por medio de una intimidación dirigida a los ciudadanos.
• Función de REESTABILIZACIÓN: La cual, a través de una pena, se devuelve la
vigencia comunicativa social a la norma infringida por un delito; El punto de referencia
de esta función de reestabilización es de, la economía, la cual es entendida como el
conjunto de todas las disposiciones y medidas para satisfacer ordenadamente las
necesidades humanas respecto de bienes.

Mag. en Adm. Carlos Adolfo Uribe Sánchez

 Características del D° Penal Económico
• Los delitos económicos se encuentra revestido de una particular
sustantividad típica, al manifestar un interés jurídico protegido que ha
de ser concebido desde un plano sistémico (es decir, interés jurídicos
individuales ( de los consumidores) como colectivos (al orden
financiero, monetario).
• Los tipos penales del Derecho penal económico dependen en gran
medida de la configuración del sistema económico, por ende en
armonía con la constitución económica y la política económica.
 Características del D° Penal Económico

• No todas las figuras delictivas que se comprenden en el derecho

penal económico tutelan un bien jurídico de la colectividad; hay
figuras que protegen de manera directa un interés jurídico
individual.
• Todos los injustos penales económicos responden a la idea de
orden económico, como bien jurídico de referencia o mediato
genérico.
 Características del D° Penal Económico
• La intervención del Derecho Penal (económico), ha de limitarse a aquellas
conductas de mayor afectación al bien jurídico tutelado, conforme a los
principios de subsidiaridad y de ultima ratio.
• La individualidad o autonomía disciplinaria de derecho penal económico.
Si bien se encuentran estipulados en el Código Penal, no obstante,
responden a ciertas particularidades y singularidades, que lo revisten de
una especial y compleja caracterización normativa.

Mag. en Adm. Carlos Adolfo Uribe Sánchez

 Características del D° Penal Económico
• El D° penal económico tendrá una tendencia hacia un cambio cada vez
más autónomo, ya que una actividad económica de mercado, presupone en
palabras de Tiedemmann, actividad empresarial o Derecho de la Empresa.
(Corporate Crime).
• Estos delitos de índole económica constituyen (leyes penales en blanco),
dado a que el legislador, para la configuración punitiva de estos delitos,
tienen que recurrir a una norma extra-penal. ( normas de carácter
económico, empresarial, etc).
Mag. en Adm. Carlos Adolfo Uribe Sánchez
 Para repasar
• Definición de Derecho Penal Económico
• Que es la constitución económica
• Funciones del Derecho Penal Económico.
• Mencione 2 características del D° penal económico
• ¿Por qué el D° penal económico recurre a leyes penales en blanco?
• ¿De que dependen Principalmente los delitos penales económicos?
Mag. en Adm. Carlos Adolfo Uribe Sánchez
 Concluyendo
• El principal bien jurídico protegido en el D° penal económico es ……
• Derecho penal económico es el “conjunto de normas jurídico-penales que protegen el orden
económico entendido como regulación jurídica del intervencionismo estatal en la
economía”, corresponde al concepto…… del D° penal económico
• mejor método para identificar lo que debe entenderse por Derecho penal de la empresa es
recurrir al……
• Son las directivas del modelo económico a seguir así como los principios que regulan la
actividad económica y empresarial, corresponde a la Constitución…….

Mag. en Adm. Carlos Adolfo Uribe Sánchez

 Para Reflexionar
• Es de realidad nacional que una parte de la población trata de hacer el
cambio de la Constitución Política, en especial énfasis en el régimen
económico ¿Cuán prudente sería dicha medida? Comentemos,
reflexionemos y opinemos.

Mag. en Adm. Carlos Adolfo Uribe Sánchez

 GRACIAS POR SU
ATENCIÓN…
"Hacemos posible que cada uno de
nuestros estudiantes, en todo el Perú,
transforme su vida para siempre“ (UTP)
Mag. en Adm. Carlos Adolfo Uribe Sánchez