CUENTAS * PAGAR

Se registran las compras en el

sistema

Se discuten los pagos de acuerdo

a la disponibilidad de Caja
El Dpto. de Compras entrega la
documentación
correspondiente con sus
soportes

Se elabora la Programación de Pagos de acuerdo a las

Obligaciones según su vencimiento

Se elaboran las ordenes de pago

Se recibe de Tesorería el comprobante de pago,

se archiva una copia
y se entrega el Original a Contabilidad

Se entregan a Tesorería para la elaboración del cheque;

Transferencia o cualquier otra modalidad del pago
Estas son revisadas y
aprobados
 PAGO DE RETENCIONES

Se lista por sistema los pagos Se compara el Listado obtenido

Se prepara el Reporte desglosado de las
emitidos sujetos a retención con la Cuenta contable de retenciones
Retenciones a pagar a la tesorería Nacional

Se recibe de Tesorería el comprobante de pago,

Entrega a Tesorería para la Entrega a Contabilidad para la
se archiva una copia
elaboración del Pago Elaboración
y se entrega el Original a Contabilidad
de la Planilla por Sistema
 PAGO DE SARDINA

Se recibe de Propisca Porlamar y Planta

La solicitud de pago de sardinas.

Revisión de la información recibida y Las Ordenes de pago son

elaboración de las ordenes de pago revisadas y aprobadas

Envió de Recepción de sardina

De las diferentes plantas

Recepción de los pagos ya Se entregan a Tesorería para

Se recibe de las Plantas los comprobantes elaborados la realización de cheques
de pagos, se archiva una copia para su envió a las plantas y/o transferencias
y se entrega el Original a Contabilidad
 PAGO DE ATUN

Una vez aprobado la negociación se coordina con

El proveedor hace la oferta de la
Se negocian los precios y condiciones de Transporte para el retiro del Atún con el proveedor y
Materia Prima
se informa a los Dpto. Involucrados sobre la compra.
la compra para su aprobación

Se recibe de Planta los Informenes de recepción

Se hacen los registros necesarios y se sigue con el proceso
de pago conforme a las condiciones de cada compra y se cotejan con la Factura.
CIERRE MENSUAL

Se revisan, analizan y de existir

Se listan los Libros de Compras del sistema diferencias se cuadran
y las Cuentas Contables ( IVA ) para conciliar y se hacen los ajustes necesarios

Se emiten los Libros de Compras

de las diferentes Empresas

Se entrega a Contabilidad
Se archivan los Libros de Compras
para sus registros