DEFENSA DE TESIS

PROPUESTA DE UN PERFIL CREDITICIO PARA EL

OTORGAMIENTO DE CRÉDITOS PARA EL SECTOR DEL
COMERCIO INFORMAL EN LAS ASOCIACIONES
COOPERATIVAS DE LA CIUDAD DE SANTA ANA

DEFIENDEN: LICDA. ÁNGELA DEL CARMEN RAMÍREZ

LCDA. ANA LILIAN PACHECO

SANTA ANA DE ENERO DEL 2023

INTRODUCCIÓ
El comercio informal está más expuesto a las consecuencias
N de las crisis económicas, en ese contexto, para las entidades
CAPITULO 1
financieras, el otorgar créditos para el desarrollo de la
economía de estos sectores incrementa sus niveles de riesgo,
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA pero a la vez puede generar una relación proporcional del
CAPITULO 2 aumento del rendimiento en sus carteras.
MARCO TEORICO

CAPITULO 3 Se expone una propuesta de perfil, para el otorgamiento de

METODOLOGIA DE LA INVESTIGACIÓN créditos del sector informal, en donde los futuros escenarios
CAPITULO 4
económicos parecen venir con fuertes niveles de riesgo
financiero y las empresas deben contar con mecanismos de
ANALISIS E INTERPRETACION DE LOS control específicos que minimicen perdidas o aumento de
RESULTADOS
cuentas incobrables en sus carteras.
CAPITULO 5

CONCLUSIÓN Y RECOMENDACIONES.
  Limitación teórica: El cual Limitación Espacial: La investigación
CAPITULO 1 aporta los conocimientos para se realiza las cooperativas de
PLANTEAMIENTO describir y exponer las occidente de FEDECACES:
DEL PROBLEMA políticas de crédito aplicadas
ACACI DE R.L
al análisis de nuevas
estrategias de colocación de ACACESPSA DE R. L.
crédito detalladas en la ACACSEMERSA DE R. L.
propuesta del perfil de crédito SIHUACOOP DE R. L
para el sector informal
 Ubicación del problema en el contexto

No todas las entidades financieras brindan el servicio de crédito al

sector de comercio informal, debido al alto riesgo financiero que
este representa y las entidades que lo brindan son cooperativas o
entidades no bancarias, a raíz de ello surge la necesidad de investigar
el proceso de crédito para este sector (comercio informal), para
exponer una propuesta de perfil de crédito especifico a este sector.
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
PREGUNTAS DE INVESTIGACIÓN
¿Por qué algunas entidades financieras no
brindan crédito al sector del comercio
informal?.
¿Cuál será el proceso del otorgamiento de
créditos para el sector del comercio
informal? .
¿Cómo podría incidir un perfil crediticio
como mecanismo de control para disminuir
el riesgo financiero?.
OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIÓN
Investigar la existencia de un perfil crediticio para el
sector comercio informal en las cooperativas de la
ciudad de Santa Ana.
Conocer la participación del sector informal en la
demanda de créditos en las cooperativas de ahorro y
crédito de la ciudad de Santa Ana y su resultado en el
movimiento de una economía local.
Destacar la importancia de los mecanismos de control
para disminuir el riesgo financiero en el otorgamiento de
créditos.
 El sector del comercio informal, es un sector cuyo riesgo
JUSTIFICACIÓ de crédito es más elevado que otros sectores; por tal
N DE LA razón, deben aplicarse filtros adecuados al momento de la
evaluación al otorgar un crédito.
INVESTIGACI Para saber elegir al solicitante del crédito, se requieren
ÓN lineamientos, requisitos y procesos, definidos en un
documento, que se constituye en una política
institucional; a este documento es lo que se le denomina
perfil crediticio, en la presente investigación se pretende
exponer una propuesta como una herramienta útil que
permitirá ser parte de la mejora continua en el proceso
del otorgamiento de créditos y .
Planteamiento del problema
LIMITACIONES
La situación de emergencia nacional por el COVID-
19, dificultaron de forma significativa el obtener la
información que se requería, mediante visitas de
campo a las Cooperativa de estudio.
No hay portal en internet que proporcione
información financiera fidedigna y oportuna de las
Cooperativas.
Sistemas de información bastante cerrados en las
Cooperativas de estudio.
ALCANCES
Investigar la importancia que tiene la aplicación de
un perfil crediticio ad-hoc al sector del Comercio
Informal.
Con base a la información obtenida en la
investigación, presentar la propuesta de un “perfil
crediticio para el otorgamiento de créditos para el
sector del comercio informal en las asociaciones
cooperativas de la ciudad de Santa Ana”.
CAPITULO II. ANTECEDENTES
MARCO EN LA EPOCA EN LA EPOCA EN LA EPOCA ACTUAL
TEÓRICO DE ANTIGUA MODERNA
Crecimiento de
REFERENCIA Trueque Prohibición del microempresas
préstamo con interés
Poder social estaba Comercio informal
en manos de Préstamos sobre aumenta, y asi
“El crédito es tan antiguo como la
sacerdotes y prenda mismo la demanda
monarcas ante la solicitud de
civilización” Creación de créditos en las
instituciones que entidades financieras
protegieran los entre ellas las
intereses de la gente cooperativas de
pobre sin el ahorro y crédito.
propósito de lucro.
Aparición del
cooperativismo
TEORIAS Y CONCEPTOS
¿QUÉ SE ENTIENDE POR SECTOR DEL COMERCIO INFORMAL ? ¿QUÉ SE ENTIENDE POR COOPERATIVISMO?

Enorme masa de trabajadores pobres que Es el movimiento que defiende la

sobrevivían, producían y realizaban cooperación de sus integrantes, exponiéndola
actividades de subsistencia fuera del marco en el rango socioeconómico como el medio
legal”. Clasificados en : para lograr que productores y consumidores
obtengan un mayor beneficio, así como una
Personas asalariadas y trabajadores mejora en la satisfacción de sus necesidades
familiares ocupados en establecimientos de
menos de cinco trabajadores.
Trabajadores por cuenta propia y patronos de
empresas con menos de cinco trabajadores en
ocupaciones no profesionales, técnicos,
gerenciales o administrativos. (DIGESTYC,
2004)
 En el mundo de las cooperativas de ahorro y crédito en El
Salvador se encuentra La Federación de Asociaciones
Cooperativas de Ahorro y Crédito de El Salvador de
Responsabilidad Limitada, FEDECACES de R.L., es la
LAS ASOCIACIONES organización cooperativa de segundo piso, fundada el 11 de
COOPERATIVAS DE junio de 1966, con más de 115 agencias a nivel nacional, las
que atienden a diversos sectores de población salvadoreña,
AHORRO Y CRÉDITO sean trabajadores asalariados privados o públicos, micro y
pequeñas empresas, artesanos, agricultores, profesionales, y
pequeños y medianos productores entre otros.
Brindando diversos tipos de créditos: Producción, consumo,
vivienda, liquidez, entre otros.
El crédito
CONCEPTO SUS ELEMENTOS

Según Chorro (2010) el crédito es una La confianza (del acreedor al deudor a pagar
variable relevante en el proceso de el crédito)
inversión, al movilizar los recursos que
necesitan determinados proyectos, al Promesa de pago (Compromiso del deudor)
convertirse en el filtro inicial para los
mismos. Tiempo (Plazo o periodo para cumplir con la
obligación del pago).
El sistema crediticio involucra aspectos
como:determinación de un mercado
objetivo, evaluación del tipo de crédito,
condiciones en las que se otorgará,
aprobación del mismo, documentos,
administración del crédito en referencia.
AMENZADO POR EL SISTEMA DE LA USURA.
Proceso del otorgamiento de créditos
El proceso de otorgamiento de un crédito implica el análisis de los siguientes elementos:

Historial de crédito

Puntuación o calificación del crédito

Riesgo del crédito

Principales factores que determinan el riesgo en instituciones
financieras
FACTORES INTERNOS FACTORES EXTERNOS

Volumen de crédito Inflación

Políticas de créditos Depreciaciones no previstas de la moneda

Mezcla de créditos
Concentración geográfica, económica, por
número de deudores, por grupos económicos
y por grupo accionario.
local.
Desastres climáticos.
El estado de los equilibrios básicos
macroeconómicos que comprometen la
capacidad de pago de los prestatarios.
Un sistema de administración del riesgo crediticio contiene las
siguientes políticas:
Estructura organizacional
 Límites de exposición crediticia y de pérdida tolerada
Otorgamiento de crédito (Alta Dirección)
Seguimiento y control
Políticas y procedimientos de cobro de cartera
 Marco legal de las cooperativas de ahorro y crédito

 En la constitución de la republica, articulo Ley de regulación de los servicios de

114: El Estado facilitará la organización,
expansión y financiamiento información sobre el historial de crédito de

 Ley de Creación del Instituto Salvadoreño las personas.

de Fomento Cooperativo (INSAFOCOOP):
Institución para cumplir con los objetivos de Ley contra la usura: Establece la
promover, coordinar y supervisar a las segmentación de créditos que permitirá la
Asociaciones Cooperativas
diferenciación de tasas máximas de interés
ofrecidas al público.
 ENFOQUE DE LA INVETIGACION:
CAPITULO III Enfoque mixto: Implica un proceso de recolección, análisis y
DISEÑO vinculación de datos cuantitativos y cualitativos de un mismo
estudio.
METODOLOGIC
O
Recolección
Idea Muestreo
de datos

Desarrollo del
Planteamiento Analisis de
diseño de la
del problema datos
investigación

Revisión de la Alcance de la Reporte de

literatura investigación resultados
 Método de la investigación : Método de análisis
CAPITULO III
DISEÑO Tipo de estudio: Exploratorio, Descriptivo, Explicativo
METODOLOGI
CO Población: FEDECACES

Muestra: ACACI DE RL. SIHUACOOP DE RL, ACACEMERSA DE

RL, ACACESPSA DE R.L

Técnica : Entrevistando a cada persona del área de créditos.

Instrumento: Cuestionario
Estrategias de recolección procesamiento y
análisis de la información

Elección de las
Revisión Fase analítica y Conclusión y
Fase preparatoria fuentes de
bibliográfica de resultados recomendaciones
információn
Consideraciones Todas estas condiciones éticas están presentes en el
éticas desarrollo de la investigación realizada

La presente investigación a) El respeto

contiene las normas y
condiciones ética aplicadas a su
b) La integridad
desarrollo, basado en los
principios éticos y morales de
integridad, en el uso de los c) La transparencia
recursos institucionales, los
cuales se adecúan a las d) Humildad
interacciones de las
Cooperativas que han brindado e) La responsabilidad
el apoyo y confianza a través de
la información proporcionada
para la realización de la
investigación
  se realizó un trabajo de campo en las cuatro cooperativas
seleccionadas.
las preguntas estaban dirigidas, a los asesores de crédito,
analista de crédito, o algún miembro del comité de credito.
Capitulo IV Se utilizo un cuestionario el cual contenia 10 preguntas
Análisis e interpretación de los abiertas.
resultados
 1. Asalariados
2. pensionados
3. Comercio formal
Pregunta 1 4. Comercio informal

¿Cuál es la segmentación de De la muestra seleccionada ACACI DE R.L no atiende al

asociados que poseen, en el
sector del comercio informal
proceso de colocación de
créditos?
 SEGMENTOS ACACESPSA DE R.L ACACSEMERSA DE R.L ACACI DE R.L SIHUACOOP DE R.L

Pregunta 2 asalariados 40% 25% 35% 25%

pensionados 20% 20% 35% 25%

comercio formal 30% 30% 30% 25%

¿Qué porcentajes representa
cada uno de los segmentos comercio informal 10% 25% 0% 25%
atendidos por las cooperativas?
TOTAL 100% 100% 100% 100%
 % MOROSIDAD
N° COOPERATIVAS
COMERCIO INFORMAL
1 ACACESPSA DE R.L 2.20%
ACACSEMERSA DE R.L
Pregunta 3
2 3.30%
3 ACACI DE R.L 0%
4 SIHUACOOP DE R.L 3.50%

¿Qué porcentaje de morosidad

representa el sector informal en
el otorgamiento de crédito?
Pregunta 4
N° Cooperativa Sector informal

1 0.15%
ACACESPSA DE R.L
¿Qué porcentaje de cuantas 2
ACACSEMERSA DE R.L
0.50%
incobrables del segmento 3
ACACI DE R.L
0.00%
comercio , representa el sector 4 1.15%
informal? SIHUACOOP DE R.L

Cooperativa MONTO CIFRA INCOBRABLE

ACACESPSA DE R.L $ 1,000,000 $ 1,500
ACACSEMERSA DE R.L $ 1,000,000 $ 5,000
ACACI DE R.L $ 1,000,000 $ -
SIHUACOOP DE R.L $ 1,000,000 $ 11,500
 Inicio
cierre y entreg o
promoción y entrega de denegación del crédito
solicitud

Pregunta 5
Describa el proceso que se lleva Recibimiento de la entrega de respuesta y
a cabo en el otorgamiento de un documentacion del condiciones al
crédito asociado solicitante del credito

comprobación de datos
entregados al asesor ,
analisis en el comite de
( visita al lugar de
credito
vivienda o trabajo del
asociado)
 N° Cooperativa poseen un perfil
1 ACACESPSA DE R.L si

Pregunta 6 2
3
ACACSEMERSA DE R.L
ACACI DE R.L
si
no
4 SIHUACOOP DE R.L si

¿Poseen un perfil crediticio para

el sector del comercio informal?
Pregunta 7
N° Cooperativa disminuye la morosidad
¿Considera usted que el perfil
crediticio para el sector del comercio 1 ACACESPSA DE R.L si
informal contribuye en la disminución 2 ACACSEMERSA DE R.L si
de los niveles de morosidad? 3 ACACI DE R.L si
4 SIHUACOOP DE R.L si
 el otorgamiento de
N° Cooperativa
credito depende de

Pregunta 8 1
2
ACACESPSA DE R.L
ACACSEMERSA DE R.L
politica de credito
perfil crediticio
3 ACACI DE R.L politica de credito
4 SIHUACOOP DE R.L perfil crediticio

8) ¿De qué depende el otorgamiento

de un crédito?
Pregunta 9
N° Cooperativa Calificacion
¿Cómo calificaría el trabajo 1 excelente
ACACESPSA DE R.L
desempeñado por el área de cuentas 2 bueno
ACACSEMERSA DE R.L
por cobrar? 3 muy bueno
ACACI DE R.L
4 SIHUACOOP DE R.L excelente