Empresas Bancarias

 Banco de Comercio
 Banco de Crédito del Perú

 Banco Interamericano de Finanzas (BanBif)

 Banco Financiero

 BBVA Banco Continental

 Citibank

 Interbank

 MiBanco

 Scotiabank Perú

 Banco GNB Perú

 Banco Falabella

 Banco Ripley

 Banco Santander Perú S.A.

 Banco Azteca

 Deutsche Bank

 Banco Cencosud

 ICBC Perú Bank

Entidades Financieras Estatales

 Agrobanco
 Banco de la Nación

 Cofide

 Fondo MiVivienda

Compañías de Seguros
 ACE Seguros
 Cardif del Perú S.A. Compañía de Seguros

 El Pacífico Vida

 El Pacífico-Peruano Suiza

 Invita Seguros de Vida

 Insur

 Interseguro
  Mapfre Peru Compañía de Seguros y Reaseguros

 Mapfre Peru Vida

 La Positiva

 La Positiva Vida

 Rímac Internacional

 Secrex

 Protecta Compañía de Seguros

Administradores de Fondos de Pensiones

 AFP Habitat
 AFP Profuturo

 AFP Integra

 AFP Prima

Empresas Financieras
 Amerika
 Crediscotia

 Confianza

 Compartamos Financiera

 Nueva Visión

 TFC

 Edyficar

 Efectiva

 Proempresa

 Mitsui

 Uno

 Qapac S.A.

Cajas Municipales de Ahorro y Crédito (CMAC)

 Arequipa
 Cusco

 Del Santa

 Trujillo

 Huancayo
  Ica

 Maynas

 Paita

 Piura

 Sullana

 Tacna

Cajas Municipales de Crédito y Popular (CMCP)

 Caja Metropolitana de Lima

Cajas Rurales de Ahorro y Crédito (CRAC)

 Cajamarca
 Chavin

 Credinka

 Incasur

 Los Andes

 Los Libertadores de Ayacucho

 Prymera

 Señor de Luren

 Sipán

Edpymes
 Acceso Crediticio
 Alternativa

 BBVA Consumer Finance

 Credivisión

 Credijet

 Inversiones La Cruz

 Mi Casita

 Marcimex (antes Pro Negocios)

 Raíz

 Solidaridad

Qué es la Central de Riesgos?

Es un sistema de información que posee la Superintendencia del Sistema Financiero, en el cual se concentran todos los
deudores de las entidades fiscalizadas por este organismo, cuyo objetivo es cumplir con el Artículo 61 de la Ley de
Bancos, que establece que esta Superintendencia mantendrá un servicio de información de crédito sobre los usuarios de
las instituciones integrantes del sistema financiero, con objeto de facilitar a las mismas la evaluación de riesgos de sus
operaciones.

En tal sentido, este artículo permite proporcionar información a los integrantes del sistema financiero, con objeto de
minimizar sus riesgos y mantener así un sistema financiero más solvente y con un menor nivel de morosidad.

¿Quiénes informan a la Central de Riesgos?

Las entidades que están obligadas a reportar mensualmente sus deudores son las siguientes:

1. Bancos
2. Sociedades de seguros
3. Intermediarios financieros no bancarios
4. Instituciones oficiales de crédito
5. Sociedades de factoraje
6. Sociedades de leasing
7. Sociedades emisoras de tarjetas de crédito
8. Sociedades de garantías recíprocas.

¿Qué informan?

Mediante un procedimiento que se ha creado para la recolección de datos, estas entidades informan a la Central de
Riesgos, a todos sus deudores con su correspondiente categoría de riesgo, especificando en detalle lo siguiente:

1. Número de Identificación Tributaria (NIT)

2. Nombre del deudor
3. Todas las referencias crediticias que el deudor posee con la entidad
4. Saldo al mes de referencia de las referencias crediticias
5. Categoría de riesgo asignada por la entidad
6. Fiadores y codeudores
7. Garantías
8. Referencias canceladas

¿Quiénes accesan a la Central de Riesgos?

Por ser esta una información de carácter reservado, solamente pueden acceder las entidades financieras sujetas a la
fiscalización de esta Superintendencia, mediante un sistema de consulta de deudores que ha sido instalado en cada una
de estas entidades.

¿Quién otorga la calificación a los deudores?

La responsabilidad de calificar y evaluar a los deudores crediticios de acuerdo a la norma que se ha creado para tal fin, es
de cada institución financiera, siendo responsabilidad de esta Superintendencia verificar mediante una muestra
representativa la correcta aplicación de la norma.

Evaluación de los deudores de parte de la Superintendencia del Sistema Financiero

No es responsabilidad de esta Superintendencia evaluar a los deudores, sino revisar la calificación asignada por cada
entidad, tomando como base la norma NCB-022, denominada: “Normas para Clasificar los Activos de Riesgo Crediticio y
Constituir las Reserva de Saneamiento”, en la que se establecen los criterios para la evaluación y clasificación de los
deudores, puntualizando todas las características de las categorías de riesgo crediticio.

Se consideran aspectos básicos para calificar a un deudor:

1. Capacidad empresarial
2. Responsabilidad
3. Situación económico-financiera
4. Capacidad de pago
5. Factores internos y externos que podrían afectar los resultados económicos de la empresa.

Significado de las categorías de riesgo asignadas a los deudores:

A1: Créditos normales

A2: Créditos normales
B: Créditos subnormales
C1: Créditos deficientes
C2: Créditos deficientes
D1: Créditos de difícil recuperación
D2: Créditos de difícil recuperación
E: Créditos irrecuperables.

QUE ES LAS PYMES

Pyme es el acrónimo de pequeña y mediana empresa. Se trata de la empresa mercantil, industrial o
de otro tipo que tiene un número reducido de trabajadores y que registra ingresos moderados: “Mi
padre trabaja en una pyme”, “Osvaldo comenzó con una pyme y hoy es el dueño de una cadena
nacional”. Pyme también suele escribirse como PYME y PyME. Un término relacionado es mipyme
o Mipyme, el acrónimo de micro, pequeña y mediana empresa, que toma en cuenta las modalidades
de empresa más reducidas, tales como las unipersonales.
Ventajas de las PYME:
* presentan más flexibilidad que las empresas convencionales en el sistema de producción;
* permiten entablar una relación mucho más cercana con los clientes;
* gracias a la mayor sencillez de su infraestructura, es más sencillo cambiar de nicho de mercado (el
espacio donde se encuentran los potenciales usuarios o consumidores de un servicio o producto);
* los puestos de trabajo son más amplios, menos estrictos, y los trabajadores están más abiertos al
cambio;
* el mayor nivel de conocimiento específico y know how, que se da gracias a la cercanía de los
integrantes con el día a día de la empresa, puede convertirse en una importante ventaja con respecto a
la competencia;
* el tiempo que requiere la toma de decisiones estratégicas puede ser considerablemente menor, dado
que los procesos de gestión resultan menos complejos;
* presentan una visión menos estricta, más enfocada en las necesidades y demandas de los clientes
(siempre cambiantes) que en sus propias raíces, lo cual da lugar a importantes modificaciones a nivel
estructural, adoptando las tecnologías y el personal necesario para encarar los desafíos que se
presentan a cada paso.
Desventajas de las PYME:
* dado que se mueven por procesos de tipo emergente, no cuentan con lineamientos específicos
relacionados con su creación, sino que experimentan constantes cambios y evoluciones;
* no gozan de un importante respaldo financiero, lo cual les impide embarcarse en negocios de gran
envergadura;
* requieren de una constante revisión de su estructura, dado que su naturaleza adaptable puede
convertirse en la razón de su disolución a causa de la pérdida del control organizativo;
* la mayor cercanía entre los trabajadores puede ser negativa si éstos trasladan sus problemas
personales a la oficina;
* suele ocurrir que no exista un control estricto de la entrada y la salida del dinero;
* el reducido volumen de producción se refleja en la cuantía de los pedidos realizados a los
proveedores, lo cual puede derivar en sobrecosto;
* si no se realiza una campaña publicitaria efectiva y constante, la empresa puede pasar desapercibida
ante los consumidores.

¿Qué es una cooperativa?

1. Definición
Según la nueva Declaración de Identidad Cooperativa, adoptada en Manchester, Inglaterra, el 23 de
setiembre de 1995, por la II Asamblea General de la Alianza Cooperativa Internacional, organismo de
integración de las cooperativas de todo el mundo:

"una cooperativa es una asociación autónoma de personas que se ha unido voluntariamente para
hacer frente a sus necesidades y aspiraciones económicas, sociales y culturales comunes por medio
de una empresa de propiedad conjunta y democráticamente controlada".

2. Valores

La actividad de las cooperativas está regida y signada por un conjunto de valores que la misma
Declaración de Identidad Cooperativa de ACI describe así:

"Las cooperativas se basan en los valores de ayuda mutua, responsabilidad, democracia, igualdad,
equidad y solidaridad. Siguiendo la tradición de sus fundadores, los miembros de las cooperativas
creen en los valores éticos de honestidad, transparencia, responsabilidad social y preocupación por
los demás".

3. Principios

Los principios cooperativos son lineamientos por medio de las cuales las cooperativas ponen en prática
sus valores. La Declaración de Identidad acordada en Manchester define un conjunto de siete
principios cooperativos fundamentales:

1er. Principio: Membresía abierta y voluntaria

Las cooperativas son organizaciones voluntarias abiertas para todas aquellas personas dispuestas a
utilizar sus servicios y dispuestas a aceptar las responsabilidades que conlleva la membresía sin
discriminación de género, raza, clase social, posición política o religiosa.
2º Principio: Control democrático de los miembros
Las cooperativas son organizaciones democráticas controladas por sus miembros, quiénes participan
activamente en la definición de políticas y en la toma de decisiones. Los hombres y mujeres elegidos
para representar a su cooperativa respoden ante los miembros. En las cooperativas de base los
miembos tienen igual derecho de voto (un miembro, un voto), mientras que las cooperativas de otros
niveles también se organizan con procedimientos democráticos.
3er. Principio: Participación económica de los miembros
Los miembros contribuyen de manera equitativa y controlan de manera democrática el capital de la
cooperativa. Por lo menos una parte de ese capital es propiedad común de la cooperativa. Usualmente
reciben una compensación limitada, si es que la hay, sobre el capital suscrito como condición de
membrecía. Los miembros asignan excedentes para cualquiera de los siguientes propósitos: el
desarrollo de la cooperativa mediante la posible creación de reservas, de las cuales al menos una parte
debe ser indivisible; los beneficios para los miembros en proporción con sus transacciones con la
cooperativa y el apoyo a otras actividades, según lo apruebe la membrecía
4º Principio: Autonomía e independencia
Las cooperativas son organizaciones autónomas de ayuda mutua controladas por sus miembros. Si
entran en acuerdos con otras organizaciones (incluyendo gobiernos) o tienen capital de fuentes
externas, lo realizan en térrminos que aseguren el control democrático por parte de sus miembros y
mantengan la autonomía.
5º Principio: Educación, entrenamiento e información
Las cooperativas brindan educación y entrenamiento a sus miembros, a sus dirigentes electos, gerentes
y empleados, de tal forma que contribuyan eficazmente al desarrollo de sus cooperativas. Las
cooperativas informan al público en general -particularmente a jóvenes y creadores de opinión- acerca
de la naturaleza y beneficios del cooperativismo.
6º Principio: Cooperación entre cooperativas
Las cooperativas sirven a sus miembros más eficazmente y fortalecen el movimiento cooperativo.
Trabajando de manera conjunta por medio de estructuras locales, nacionales, regionales e
internacionales.
7º Principio: Compromiso con la comunidad
La cooperativa trabaja para el desarrollo sostenible de su comunidad por medio de políticas aceptadas
por sus miembros.

¿QUÉ ES UNA CAJA DE AHORRO Y CRÉDITO?

Una caja de ahorros es una entidad de crédito similar a un banco. En general, los bancos son sociedades
anónimas, al igual que las cajas de ahorro cuyo objetivo es captar recursos del público y cuya especialidad
consiste en realizar operaciones de financiamiento preferentemente a las pequeñas y micro empresas.
Adicionalmente, realizan operaciones dentro de la legislación vigente, emitidas para las empresas del sistema
financiero. En el Perú existen cajas municipales, rurales y metropolitanas (en Lima). Sin embargo, todas estas
instituciones están normadas por la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) y tienen la misma protección
de ahorros que cualquier banco, ya que son miembros del Fondo de Seguro de Depósitos, de conformidad con lo
dispuesto en el artículo 145° de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros. Anteriormente
una diferencia que se podía mencionar es que mientras los bancos suelen tener una cobertura nacional a nivel de
agencias, las cajas se limitaban a la región a la que pertenecían. En la actualidad esto ha cambiado, las cajas ya
se han expandido a nivel nacional, teniedo agencias no sólo en donde inciaron sus operaciones, si no también en
diferentes regiones.

¿CUÁL ES LA DIFERENCIA ENTRE UN BANCO Y UNA FINANCIERA?

La principal consisten en que una financiera no puiede ofrecer cuentas corrientes ni realizar operaciones en
monedas extranjeras o de comercio exterior. Los bancos y las sociedades financieras tienen muchas similitudes,
pero también algunas diferencias importantes. Las principales consisten en que para formar una financiera se
requiere de un capital menor (400.000 Unidades de Fomento) y que en comparación con un banco tiene la
prohibición de ofrecer cuentas corrientes y de realizar operaciones en monedas extranjeras o de comercio
exterior. Para más información sobre las Sociedades Financieras, se puede consultar el Título XIV,
"Sociedades Financieras", de la Ley General de Bancos.

La gestión financiera consiste en administrar los

recursos que se tienen en una empresa para asegurar que
serán suficientes para cubrir los gastos para que esta
pueda funcionar. En una empresa esta responsabilidad  
la tiene una sola persona: el gestor financiero. De esta
manera podrá llevar un control adecuado y ordenado de
los ingresos y gastos de la empresa.
Es el registro de todas las operaciones comerciales y
financieras que realiza la empresa. El objetivo de la
contabilidad es proporcionar información para la toma
 
de decisiones. Es útil ya que permite controlar el
funcionamiento del negocio, planificar tus operaciones
comerciales y acciones futuras.

El flujo de caja es una herramienta que te permite conocer cuánto dinero se tiene
disponible o cuanto falta en tu empresa (saldo) para una determinada fecha.
Estos flujos se pueden preparar a diferentes plazos: diario, semanal, mensual,
etc.

LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS:

sobre qué es una institución financiera, que viene a ser una entidad que presta servicios financieros a sus
clientes, es decir, una compañía que ofrece a sus clientes (familias, empresas, Estado) servicios relacionados
con el dinero que posee o necesita. Por lo tanto, las instituciones financieras son meros intermediarios ya que
se ubican entre las distintas partes intervinientes, por ejemplo: necesito hacer llegar dinero a mi hermano que
está en Estados Unidos pero me resulta muy caro ir allí y darle el dinero, o que él venga aquí y se lo dé. Una
institución financiera (banco, caja de ahorros,…) me ofrece la posibilidad de hacer una transferencia de dinero
a su cuenta bancaria en Estados Unidos, a cambio de una comisión por los servicios de intermediación
prestados. Existen infinidad de ejemplos de la labor de las instituciones financieras y distintos tipos de
instituciones financieras, ya que no todo son bancos y no todo son personas físicas de a pie las que realizan
operaciones con estas.

En definitiva, dentro de las entidades o instituciones con las que los agentes económicos pueden tener
relación para manejar sus finanzas y que son supervisadas por el BdE, existen de distintos tipos:

 Entidades bancarias: pueden captar fondos (dinero o recursos financieros) del público, entre
las que se incluyen las entidades extranjeras que operan en España, (cuya supervisión la ejerce
fundamentalmente la autoridad de su país de origen), bien a través de sucursales
(establecimientos permanentes), o mediante la prestación de servicios desde su país de origen.
 Entidades no bancarias: no pueden captar fondos del público y que se dedican
fundamentalmente a conceder créditos, a prestar avales o garantías, al cambio de moneda
extranjera, a emitir dinero electrónico y a realizar servicios de pago (transferencias, envío de
dinero, etcétera), o a valorar bienes.

Por otro lado existen otros tipos de instituciones que no son supervisadas por el BdE sino por otros
organismos como la CNMV o DGSFP como:
 Empresas de servicios de inversión (sociedades y agencias de valores, sociedades gestoras de
carteras y empresas de asesoramiento financiero).
 Instituciones de inversión colectiva (por ejemplo, SICAV).
 Compañías de seguros (ya sean sociedades anónimas, mutuas o mutualidades).
 Fondos de pensiones.
CLASIF ICACIÓN DE LAS OP ERACIONES BANCARIAS
En un intento por sistematizar los contratos bancarios, la doctrina los ha clasificado
en operaciones activas, operaciones pasivas y operaciones neutras. El criterio de
clasificación atiende a la posición acreedora, deudora o neutra, que el banco
asume respecto del cliente .
I. Operaciones activas
Las operaciones activas son aquellas en las que el banco asume la posición de
acreedor frente al cliente . 
Son operaciones activas, entre otras, los siguientes contratos:  
A. el préstamo , 
B. la apertura de crédito ,  
C. el descuento , 
D. el crédito de uso ,
E. el factoring .
II. Operaciones pasivas
Por el contrario, las operaciones pasivas son aquellas en las que el banco asume la
posición de deudor frente a su cliente . 
Son operaciones pasivas las siguientes:
A. el depósito bancario  
B. y el redescuento .
III. Operaciones neutras
Las operaciones neutras son aquellas en las que el banco no es deudor ni acreedor .
Son operaciones instrumentales que sirven a las demás.  
Las operaciones neutras son las siguientes:
A. la cuenta corriente bancaria , 
B. el arrendamiento de cajas de seguridad o cofre-fort , 
C. los giros y transferencias  
D. y las garantías bancarias .

OPERACIONES PASIVAS
Las operaciones de pasivo son aquellas en las que las entidades financieras, básicamente, se dedican a la
captación de recursos financieros, y a cambio, se comprometen a pagar, generalmente en forma de interés,
una rentabilidad a los clientes, bien sean depositantes de dinero o bien de activos financieros.
En las operaciones pasivas hay diferentes operaciones de depósito como pueden ser depósitos a la vista,
depósito a plazo y depósitos administrados de títulos.
DEPÓSITO A LA VISTA
Cuentas corrientes
Libretas o cuentas de ahorro
Características comunes de las cuentas corrientes y las cuentas de ahorro
Cuentas de alta remuneración o "supercuentas"
Cuentas financieras
Cuentas de ahorro vivienda
DEPÓSITO A PLAZO
Imposiciones a plazo fijo
Certificados de depósito
DEPÓSITOS ADMINISTRADO DE TÍTULOS
Inversión en activos financieros de deuda pública
Inversión en activos financieros de deuda privada
Inversión en activos financieros de deuda pública y privada internacional
Inversión en acciones
INSTITUCIONES DE INVERSIÓN COLECTIVA (IIC).
INVERSIÓN EN SOCIEDADES Y FONDOS DE INVERSIÓN
Fondos de inversión
Sociedades de inversión
INVERSIÓN EN PLANES DE PENSIONES Y PLANES DE JUBILACIÓN
Planes de pensiones
Planes de jubilación

PREGUNTAS FRECUENTES
1. ¿Qué es un banco?
Es un establecimiento que se dedica principalmente a captar recursos del público para realizar
operaciones activas de crédito o de inversión.
2. ¿Qué es la captación?
Son todos los recursos que la banca capta, recibe o recolecta del público. Generalmente, se obtienen a través
de sus instrumentos de captación:
a) Cuenta de cheques,
b) Cuenta de ahorros,
c) Depósitos a plazo fijo, etc.
3. ¿Qué son las operaciones activas?
Son las operaciones en las que los bancos destinan los recursos propios y captados para obtener una ganancia.
Principalmente se refiere al otorgamiento de créditos a las personas, empresas u organizaciones que los
soliciten. Por dar estos préstamos los bancos cobran, dependiendo del tipo de préstamo, intereses y
comisiones.
Algunas operaciones activas de las instituciones son:
 Préstamo Quirografario - sin garantías
 Préstamo Prendario - con garantía específica (inventarios, valores, etc.)
 Préstamo Hipotecario - con garantía inmobiliaria
 Cartas de Crédito - orden de pago girada a favor de un tercero
 Tarjetas de Crédito
 Descuento de Documentos
4. ¿Qué son las operaciones pasivas de un banco?
Son las operaciones con las que adquiere recursos para llevar a cabo la colocación de créditos u otras
actividades de intermediación. Algunas operaciones pasivas son:
 Depósitos Bancarios
o A la Vista - Ctas. de Cheques, Ctas. Maestras
o A Plazo - Certificados de Depósito
o Cuentas de Ahorro - Destinadas a pequeños ahorradores
 Bonos Bancarios
 Aceptaciones Bancarias
 Pagarés con Rendimiento Liquidable al Vencimiento (PRLVs)
 Obligaciones Subordinadas
5. ¿Qué es la cartera vencida?
Son todos los créditos cuyos acreditados son declarados en concurso mercantil, o bien, cuyo principal,
intereses o ambos, no han sido liquidados en los términos pactados originalmente. Para mayor detalle véase el
Anexo 33 de las Disposiciones.
6. ¿Qué es la solvencia de un banco?
Es la capacidad del banco para hacer frente a sus obligaciones de pago, entre las cuales se encuentran los
depósitos del público, a medida que éstas van venciendo. Es contar con los bienes y recursos suficientes para
respaldar los adeudos que se tengan contraídos. La solvencia se mide a través del Índice de Capitalización.
7. ¿Qué es el índice de capitalización?
Es un coeficiente que representa la fortaleza financiera de una institución para soportar Pérdidas no Esperadas
por los riesgos en los que incurre.
El coeficiente de capital se obtiene dividiendo el capital neto entre los activos ponderados por su nivel de
riesgo. 
Su cálculo es el siguiente:
Índice de capitalización (ICAP) = (CN/ASRT) X 100
En donde:
CN = Capital Neto de la Institución = Capital Básico + Capital Complementario
Capital Básico = Capital Básico 1 (CB1) + Capital Básico 2 (CB2)
Capital Básico 1 = integrado por los principales conceptos del capital contable ajustado con la resta de diversos
conceptos conforme a la fracción I del artículo 2 Bis 6 de las Disposiciones.
Capital Básico 2 = integrado principalmente por instrumentos de capital conforme a la fracción II del artículo 2
Bis 6 de las Disposiciones.
Capital Complementario = integrado por instrumentos de capital no considerados en la determinación del
capital básico, así como las reservas generales, conforme al artículo 2 Bis 7 de las Disposiciones.
ASRT = Activos ponderados sujetos a riesgo totales, que se definen como la suma de los activos ponderados
sujetos a riesgo de crédito (ASRC), mercado (ASRM) y operacional (ASRO).
En México, el índice de capitalización mínimo es de 8%. Sin embargo, debido a restricciones establecidas en el
cálculo del capital Neto, los bancos para mantenerse sin algún tipo de medida correctiva, deben cumplir con
los siguientes niveles:
a) Capital Básico 1 / ASRT ≥ 7%
b) Capital Básico (CB1 + CB2) / ASRT ≥ 8.5%
c) ICAP ≥ 10.5%
11. ¿Qué tipos de crédito puede otorgar un banco?
De acuerdo con la norma establecida en las Disposiciones de carácter general para las instituciones de crédito
(Disposiciones), la cartera crediticia de un banco puede ser:
a) De consumo: créditos directos otorgados a personas físicas derivados de operaciones de tarjeta de crédito,
de créditos personales, de créditos para la adquisición de bienes de consumo duradero (conocidos como
ABCD), que contempla entre otros al crédito automotriz y las operaciones de arrendamiento financiero.
b) Hipotecario o de vivienda: otorgados a personas físicas y destinados a la adquisición, construcción,
remodelación o mejoramiento de la vivienda sin propósito de especulación comercial.
c) Comercial: créditos directos o contingentes otorgados a personas morales o personas físicas con actividad
empresarial y destinados a su giro comercial o financiero.
12. ¿Qué es la Tasa activa / pasiva?
Para realizar su actividad preponderante los bancos captan recursos de ahorradores e inversionistas, a los
cuales les retribuyen con una tasa de interés (tasa pasiva). A efecto de hacer rendir los recursos captados y
estar en condiciones de pagar la tasa pasiva, los bancos otorgan créditos o realizan inversiones por los cuales
esperan recibir también una tasa de interés (tasa activa). El banco recibe el diferencial de tasas como pago por
su gestión, y por asumir el riesgo de canalizar los recursos al crédito y a la inversión.
¿QUÉ ES LA TEA?
TEA es la tasa de interés efectiva anual, y calcula el costo o valor de interés esperado en un plazo de
un año. Ya sea calculado en base a un año de 360 o 365 días.
La TEA es el principal parámetro de comparación para evaluar la rentabilidad de una cuenta de
ahorros. A mayor TEA mas crecerá tu dinero en una cuenta de ahorros.
Asimismo, la TEA es el principal parámetro de comparación para evaluar el costo de un préstamo o
crédito. A mayor TEA mas costará su préstamo y tendrá que pagar mas en sus cuotas mensuales.
La diferencia entre la TEA y TCEA era más marcada hace unos años, cuando los préstamos
cobraban comisiones por desembolso, estudio de títulos (en el caso de los hipotecarios), gastos
notariales, etc.
Actualmente, la Superintendencia de Banca, Seguros y AFP (SBS) prohibió el cobro de varias
comisiones, por lo que éstas se incorporaron al costo del crédito, es decir, a la TEA.
Entonces, ¿qué debe ver usted al momento de elegir una entidad en la que pedirá un préstamo? Lo
mejor es comparar y elegir la menor TCEA. Exija a la entidad financiera que le proporcionen esa
información.
TREA - TASA DE RENDIMIENTO EFECTIVO ANUAL
Es la tasa que te rinde el banco cuando tienes tu dinero en él. Es decir, una tasa que te permite saber
cuánto ganarás efectivamente por el dinero que deposites en un banco.
TREA - Tasa de Rendimiento Efectivo Anual
 El sistema bancario peruano ha decidido utilizar un método más simple para informar a los clientes sobre los
intereses que ganan cuando mantienen su dinero con ellos.
 Esta tasa te permite calcular cuánto ganarás por tu depósito, ya que incluye los intereses que ganarás y todos
los costos regulares de tu cuenta.
Una tasa que te permitirá saber cuánto ganarás por tu dinero.
Con ello será más simple comparar cuál es el banco que te ofrece las condiciones que más te convienen.
Productos a los que aplica la TREA:
 
 Cuenta de ahorro
 Depósitos a plazo
 Depósito CTS
 Cuenta corriente
 Cuenta sueldo
 Otros productos
 
¿Quiénes participan?
 Banco de Crédito BCP
 Interbank
 Citibank
 Scotiabank
 BBVA Continental
 Banco de Comercio
 Banco Financiero
 BanBif
 Banco Falabella
 Mibanco
 Banco Ripley
 HSBC
 Banco Santander
 Banco Azteca
 Deutsche Bank
 Financiera Edyficar
 Crediscotia Financiera
CTS
¿QUÉ ES LA CTS?
La cuenta CTS son depósitos que, por ley, le corresponden a todo trabajador, como beneficio social,
por el tiempo de servicio brindado a una empresa. El depósito, efectuado por la misma empresa, sirve
como fondo previsor en caso de cese.
La CTS es un beneficio social que permite prever el riesgo que origina el cese de una relación laboral y
la consecuente pérdida de ingresos en la vida de una persona y su familia. A diferencia de lo que
sucedió en años anteriores, en esta oportunidad los trabajadores sólo pueden retirar su CTS, si el monto
depositado excede a los 6 sueldos que son intangibles (intocables, salvo por motivo de cese del
trabajador). << Por ejemplo, si el total depositado en el banco es S/.15,000 y el sueldo del trabajador es
S/.1,500; los seis sueldos equivalen a S/.9,000; el exceso a 6 sueldos será S/.6,000. De ello solo podrá
retirar S/.4,200 (70% del exceso)