Crédito Comercial

• Consiste en el ofrecimiento de crédito por parte de un proveedor de

productos y servicios, a su cliente, permitiéndole pagar por ellos más
adelante, es decir, en el futuro. Ambos pactan una fecha de pago que
obviamente el cliente deberá respetar y cumplir porque de lo contrario
puede caberle alguna acción legal en su contra por no respetar
conforme el plazo estipulado.

Plazo de Pago: 30 a 60 días

 Política de Descuento por Pronto Pago
• Se otorga cuando el pago ha sido efectuado de 2 a 10 días como
máximo y se puede descontar el valor del 2%.

Formula:
Porcentaje de descuento Días del años comercial (360)
Costo de no aprovechar = x
el descuento de pronto pago 100% – Porcentaje de descuento Fecha Final del vencimiento – Periodo del descuento
Posición de crédito neto
• Este crédito tiene relación con las cuentas por pagar y por cobrar de la
empresa, es positivo cuando las cuentas por cobrar son mayores a las
cuentas por pagar y viceversa.
Crédito Bancario
• En la actualidad, las
instituciones bancarias
otorgan servicios de
Fideicomisos o inversión,
tarjetas de crédito, prestamos
Hipotecarios, brindan
servicios de procesamiento
de datos y de administración
en efectivo al ámbito nacional
e internacional, administran
fondos de pensione etc.
 Tasa Preferencial y Tasa LIBOR
Tasa LIBOR (London
Interbank Offered Rate) :
Es el tipo de interés interbancario medio
al que una selección de bancos se otorgan
préstamos a corto plazo no cubiertos en el
mercado monetario londinense. El LIBOR
Tasa preferencial es la se publica en 7 vencimientos (desde un
que los bancos cobran a día hasta 12 meses) y en 5 divisas
los clientes que tiene diferentes. Los tipos oficiales del LIBOR se
publican diariamente alrededor de las
mejor posición crediticia, 11.45 am.
la cual suele aumentar a
medida que el riesgo de
crédito de un cliente se
incrementa.
Saldos de Reciprocidad
• Cuando un Banco ofrece prestamos y otros servicios es probable que
requieran que los clientes de negocio paguen una comisión por el
servicio o maneje un saldo promedio mínimo en la cuenta.

Monto que necesita

Monto que solicitara
del préstamo = (1-c)
Clausulas de Vencimiento
• Prestamos a Corto Plazo vencimiento de 1 a 7 años
• El banco se niega a fijar una única tasa de interés ya que deja que
cambie conforme a la condiciones del mercado
• Las tasas pueden estar fijadas a la Tasa Preferencial o LIBOR.

Ejemplo
Si el precio de un préstamo se fija a 1.5 puntos porcentuales por arriba
de la tasa LIBOR, esa tasa subirá y bajara sujeta a fluctuaciones de la
tasa básica.
Costo de Financiamiento de la Banca
Comercial
Tasa de interés efectiva sobre un préstamo el cual se basa en el monto
del préstamo, en los intereses que paguen, en el plazo del préstamo y
en le método del reembolso

Interés Días del año comercial (360)

Tasa efectiva = X
Principal Días que el préstamo esta pendiente de
pago
• Préstamo descontado: Deduce el interés de forma anticipada, la tasa
efectiva de interés aumenta

Interés Días del año comercial (360)

Tasa efectiva = X
Principal- Interés Días que el préstamo esta pendiente de
pago
Costos de Interés con Saldos en Reciprocidad
• Cuando se hace un préstamo en este caso, la tasa de interés efectiva
es la tasa de interés estipulada dividida entre (1-c), donde C es el
saldo de la reciprocidad expresado con un decimal.

Tasa efectiva con Interés

saldos en =
reciprocidad (1-c)

Tasa efectiva con Interés X Días del año comercial (360)

saldos en =
reciprocidad Principal-Saldo Días que el préstamo esta pendiente de
en dólares pago
Tasa sobre Prestamos a plazos
• Se requiere pagos iguales a lo largo de crédito

Tasa efectiva sobre 2 X Numero de pagos anuales X Interés

el préstamo a =
plazos (Numero Total de pagos + 1) x Principal
Tasa Porcentual Anual
• La tasa porcentual anual (o APR) es el porcentaje de interés que se
calcula sobre el total del monto de tu préstamo y que debes pagar
anualmente (promediado en función del plazo total del préstamo).
 El Fenómeno de Crisis del crédito
• Cada cierto numero de años se encuentra con el problema de dinero escaso, en su
batalla contra la inflación, la Reserva Federal reduce el crecimiento de la oferta de
dinero lo cual contrae los fondos de crédito y eleva la tasa de interés. El retiro masivo
de los depósitos de ahorro genera que no existan fondos suficientes para prestar.
• En 1969-1970 La tasa llego al 8.5%
• En 1974, subio al 12%
• 1980-1981, llego a 20%
• 2007, crisis por créditos hipotecarios en Estados Unidos.
• Actualmente estamos entre el 15.15 al 24.99%